Daruszentmiklós Község Önkormányzat képviselő-testületének

 7/2016 (VII. 4.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Daruszentmiklós Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva az önkormányzat a 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b)  az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó   

    (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését,

c) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület a Daruszentmiklós Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési főösszegét 181.549 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 181.549 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 179.803 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

különbözete -: 1.746 ezer forint^[1]

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              93.740 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                  0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                 41.250 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                   10.563 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                2.791 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                  0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                            0 ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek:                                                          33.205 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                 181.549 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                      176.455 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                5.094 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                     0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata:                                178.758 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata:                               2.791 ezer forint.^[2]

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    63.435 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:  13.802 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         58.280 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                          700 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                  12.150 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                 2.258 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                          0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                      0 ezer forint,

i) K9. Belföldi finanszírozás kiadásai:                                                  29.178 ezer forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                    179.803 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                          167.377 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                  12.426 ezer forint,

c) az (államigazgatási feladatok kiadásai:                                                       0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:                                       179.291 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:                                      2.258 ezer forint.^[3]

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

    a) beruházás összege:    0 ezer forint,

b) felújítási kiadások felújításonként:

    a) felújítás összege:       0 ezer forint,

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások a települési támogatás: 700 ezer forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 8000 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék          8000 ezer forint,

b) a céltartalék                           0 ezer forint.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 19 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 24 fő.

5. Az önkormányzat saját költségvetése

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi költségvetési főösszegét 154.209 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege: 154.209 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:   152.463 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -  1.746 ezer forint (többlet).^[4]

10. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                93.740 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                    0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   41.250 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     10.523 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                  2.791 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                      0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                0 ezer forint,

h) B8. Belföldi finanszírozás bevételei:                                                    5.905 ezer forint,

i) Költségvetési bevételek összesen:                                                      154.209 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                          149.155 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                    5.054 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                       0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatból:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:                                    151.418 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:                                   2.791 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza. ^[5]

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        44.326 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        8.595 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             55.256 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              700 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                      12.150 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                     2.258 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                              0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                          0 ezer forint,

i) K9.  Belföldi finanszírozás kiadásai:                                                     29.178 ezer forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                         152.463 ezer forint.

         (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

          a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                    140.077 ezer forint,

          b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                            12.386 ezer forint,

          c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                  0 ezer forint.

         (3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatból:

          a) működési költségvetés kiadási előirányzat:                               150.205 ezer forint,

          b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:                              2.258 ezer forint.

         (4) Az önkormányzat kiadási előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.^[6]

12. § Az önkormányzat bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 3. melléklet tartalmazza.

13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) 2016. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 13 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:             24 fő.

(2) Az önkormányzat létszám előirányzatát feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

14.§ Az önkormányzat működési és felalmozási előirányzatokat, valamint a működési és felhalmozási célú kiadásokat mérlegszerűen az 5. melléklet foglalja magában.

  15.§ Az önkormányzat 2016. évi előirányzat felhasználási ütemtervét, illetve a pénzfelhasználási tervét a 6. melléklet tartalmazza.                       

                               3. Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetése

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét 27.340 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:      27.340 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:       27.340 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete:  0 ezer forint.

17. § (1) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

    a) B4. Működési bevételek:                                                40 ezer forint,

    b) B5. Felhalmozási bevételek:                                             0 ezer forint,

    c) B8. Finanszírozási bevételek:                                   27.300 ezer forint,

    d) Költségvetési bevételek összesen:                            27.340 ezer forint.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                  27.300 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                               40 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                              0 ezer forint.

(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:               27.340 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:                   0 ezer forint.

(4) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda bevételeit forrásonként a 7. melléklet foglalja magában.

18. § (1) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                  19.109 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        5.207 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                          3.024 ezer forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                    0 ezer forint,

e) K7. Felújítások:                                                                                        0 ezer forint,

f) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                        0 ezer forint,

g) Költségvetési kiadások összesen:                                                      27.340 ezer forint.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                           27.340 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                          0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                       0 ezer forint.

(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:        27.340 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:            0 ezer forint.

(4) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda kiadásait a 8. melléklet foglalja magában.

19. §  A daruszentmiklósi Szederinda Óvoda bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 9. melléklet tartalmazza.

20. § (1) A képviselő-testület a Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:  6 fő.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda létszám előirányzatát a 10. melléklet tartalmazza.

21.§ A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda működési és felalmozási előirányzatait, valamint a működési és felhalmozási célú kiadásait mérlegszerűen az 11. melléklet foglalja magában.

22.§ A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda 2016. évi előirányzat felhasználási ütemtervét, illetve a pénzfelhasználási tervét a 12. melléklet tartalmazza.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

23. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügye nincs.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

24. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

25. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető és a polgármester joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

26. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezető a polgármesterrel együttesen gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

 (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint

értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

27. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

28. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

29. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 1-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

30. § A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 2 %-a erejéig vállalható kötelezettség.

31. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. számú melléklet tartalmazza.

8. Záró rendelkezések

32. § (1) E rendelet 2016 év július hó 4. napján lép hatályba.

        (2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszíti az 1/2016. (II.17) önkormányzati rendelet.

Kelt: Daruszentmiklós, 2016. június 27.

P.H.

Rauf Norbert                                                   Szabóné Nyigrényi Judit

                                    polgármester                                                               jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Daruszentmiklós, 2016. július 4.

P.H.

                                                           Pulainé Varga Gabriella

                                                                 aljegyző

A rendelet egységes szerkezetbe foglalva.

Daruszentmiklós, 2016. szeptember 20,

Pulainé Varga Gabriella

aljegyző