Daruszentmiklós Község Önkormányzat képviselő-testületének

1/2018. (III.12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Daruszentmiklós Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) és (2) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv – Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda-  költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés a) és b) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület a Daruszentmiklós Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési főösszegét 361.220.074 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 361.220.074 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 361.220.074 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

különbözete -: 0 forint.^[1]

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési 

     bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:            90.577.669 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:      109.466.331 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                44.121.750 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     8.180.985 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                               10.000.000 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                              8.136.445 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                     0 forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek:                                                             90.736.894 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen:                                                    361.220.074 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                       233.577.298 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                            127.642.776 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                            0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata:                                 351.220.074 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata:                              10.000.000 forint.^[2]

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   59.113.786 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok:                                                 10.932.548 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                        59.607.011 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                       1.000.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                    9.395.445 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                              17.179.613 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                162.798.553 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                             0 forint,

i) K9. Belföldi finanszírozás kiadásai:                                                   31.562.183 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                     351.589.439 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                           351.589.439 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                  0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                               0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:                                          171.611.273 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:                                     179.978.166 forint.^[3]

 5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) beruházás összege (halastó):                                                                  970.000 forint,

           ab) beruházás összege (halastó):                                                                    60.000 forint,

           ac) beruházás összege (halastó):                                                                    30.000.forint,

           ad) beruházás összege (házrészlet):                                                           2.000.000 forint,

           ae) beruházás összege (traktor):                                                              13.708.800 forint,

b) felújítási kiadások felújításonként:

         ba) felújítás összege (vis major):                                                           58.289.805 forint,

         bb) felújítás összege (inkubátorház):                                                     44.551.331 forint,

         bc) felújítás összege (Ph. energetika):                                                   34.239.567 forint,

         bd) felújítás összege (Daru sor vízelvezetés):                                       29.591.300 forint.^[4]

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások a települési támogatás: 1.564.000 forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 forint, melyből:

a) az általános tartalék                                   0 forint,

b) a céltartalék                                               0 forint.^[5]

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 18 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 12 fő.^[6]

3. Az önkormányzat saját költségvetése

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi költségvetési főösszegét 329.629.692 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege: 329.629.692 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:   329.629.692 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint (hiány/többlet).^[7]

10. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                90.557.674 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:        109.466.331 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                    44.121.750 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                        8.140.985 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                 10.000.000 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                               8.136.445 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                        0 forint,

h) B8. Belföldi finanszírozás bevételei:                                                    59.186.512 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen:                                                       329.629.692 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                           202.026.916 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                127.602.776 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                0 forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatból:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:                                    210.163.361 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:                               119.166.331 forint.^[8]

11. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        35.956.910 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok:                                                       5.922.100 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             60.419.725 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           1.000.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                      12.363.651 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                   17.797.648 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                   162.635.553 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                 0 forint,

i) K9.  Belföldi finanszírozás kiadásai:                                                      32.970.105 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                         329.629.692 forint.

         (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

          a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                     149.196.491 forint,

          b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                           180.433.201 forint,

          c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                          0 forint.

         (3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatból:

          a) működési költségvetés kiadási előirányzat:                               149.196.491 forint,

          b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:                          180.433.201 forint.^[9]

12. § Az önkormányzat bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 3. melléklet tartalmazza.

13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2018. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám: 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:        12 fő.

(2) Az önkormányzat létszám előirányzatát feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

14.§. Az önkormányzat beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként az 5. melléklet tartalmazza.

15.§. Az önkormányzat felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 6. melléklet tartalmazza.

16.§. Az önkormányzat többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 7. melléklet tartalmazza.

17.§ Az önkormányzat működési és felalmozási előirányzatokat, valamint a működési és felhalmozási célú kiadásokat mérlegszerűen az 8. melléklet foglalja magában.

  18.§ Az önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási ütemtervét, illetve a pénzfelhasználási tervét a 9. melléklet tartalmazza.                       

                              4. Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetése

19. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 31.590.382 forintban állapítja meg.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:      31.590.382 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:       31.590.382 forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -  0 forint.^[10]

20. § (1) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B4. Működési bevételek:                                                                             40.000 forint,

b) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                 0 forint,

c) B8. Finanszírozási bevételek:                                                                31.550.382 forint,

d) Költségvetési bevételek összesen:                                                        31.590.382 forint.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                              31.550.382 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                           40.000 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                 0 forint.

(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:                                          31.590.382 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:                                                 0 forint.^[11]

21. § (1) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        23.766.291 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        4.874.502 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                               2.949.589 forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                                   0 forint,

e) K7. Felújítások:                                                                                                      0 forint,

f) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                 0 forint,

g) Költségvetési kiadások összesen:                                                          31.590.382 forint.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                               31.550.382 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                            40.000 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                  0 forint.

(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:                                           31.590.382 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:                                                      0 forint.^[12]

22. §  A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda bevételeit és kiadásait kormányzati funkcióként a 12. melléklet tartalmazza.

23. § (1) A képviselő-testület a Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:  6 fő.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda létszám előirányzatát a 10. melléklet tartalmazza.

24.§ A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda működési és felalmozási előirányzatait, valamint a működési és felhalmozási célú kiadásait mérlegszerűen az 11. melléklet foglalja magában.

25.§ A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda 2018. évi előirányzat felhasználási ütemtervét, illetve a pénzfelhasználási tervét a 12. melléklet tartalmazza.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

26. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügye nincs.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

27. § A polgármester 500.000 forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

28. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda tekintetében az intézményvezető és a polgármester gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető és a polgármester joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

29. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda tekintetében az intézményvezető a polgármesterrel együttesen gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon  a polgármester egyetértésével rendelkezhet.

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

 (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500.000 forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

30. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát.

(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete a kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait saját hatáskörben nem módosíthatja át.

(4) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait – a polgármester egyetértésével - átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

31. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

32. § A képviselő-testület a 30. § bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. §  bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 15-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) szükség szerint  módosítja a költségvetési rendeletét.

33. § A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 2 %-a erejéig vállalható kötelezettség.

34. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.

Daruszentmiklós, 2018. március 7.       

                        Rauf Norbert                          Szabóné Nyigrényi Judit

                        polgármester                                      jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Daruszentmiklós, 2018. március 12.

            Pulainé Varga Gabriella

                      aljegyző

Egységes szerkezetbe foglalva.

Daruszentmiklós, 2018. szeptember 14.

Pulainé Varga Gabriella

jegyző