Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018(III.12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 05. 07- 2019. 05. 13

Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018(III.12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2019-05-07-tól 2019-05-14-ig

Daruszentmiklós Község Önkormányzat képviselő-testületének

1/2018. (III.12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Daruszentmiklós Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) és (2) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv – Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda- költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés a) és b) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

,, 2. § (1) A képviselő-testület a Daruszentmiklós Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési főösszegét 376.603.392 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 376.603.392 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 376.603.392 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

különbözete -: 0 forint.^[1]

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési

bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 109.778.510 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 129.545.416 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 35.551.321 forint,

d) B4. Működési bevételek: 10.202.255 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 425.300 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek: 91.100.590 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen: 376.603.392 forint

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 376.603.392 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 246.63.676 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 129.970.716 forint.”

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 59.478.167 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok: 10.841.636 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 79.229.613 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.344.473 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 12.363.651 forint,

f) K6. Beruházások: 18.657.230 forint,

g) K7. Felújítások: 159.718.517 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,

i) K9. Belföldi finanszírozás kiadásai: 32.970.105 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen: 376.603.392 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 357.946.162 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 18.657.230 forint,

c) az (államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 357.946.162 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 18.657.230 forint.^[2]

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

a) beruházás összege: 2.000.000 forint,

b) beruházás összege: 500.000 forint,

c) beruházás összege: 675.000 forint,

d) beruházás összege: 30.000 forint,

e) beruházás összege: 60.000 forint,

f) beruházás összege: 970.000 forint,

b) felújítási kiadások felújításonként:

b) felújítás összege: 0 forint.^[3]

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások a települési támogatás: 3.344.473 forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 forint, melyből:

a) az általános tartalék 0 forint,

b) a céltartalék 0 forint.^[4]

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 12 fő.^[5]

3. Az önkormányzat saját költségvetése

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi költségvetési főösszegét 345.013.010 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 345.013.010 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 345.013.010 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint (hiány/többlet).^[6]

10. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 109.778.510 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 129.545.416 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 35.551.321 forint,

d) B4. Működési bevételek: 10.202.255 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 425.300 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8. Belföldi finanszírozás bevételei: 32.970.105 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen: 345.013.010 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 166.875.606 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 33.570.800 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatból:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 170.846.406 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 29.600.000 forint.^[7]

„11. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 35.911.876 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok: 5.967.134 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 76.080.024 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.344.473 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 12.363.651 forint,

f) K6. Beruházások: 18.657.230 forint,

g) K7. Felújítások: 159.718.517 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,

i) K9. Belföldi finanszírozás kiadásai: 32.970.105 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen: 345.013.010 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 326.355.780 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 18.657.230 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatból:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 189.446.208 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 11.000.000 forint.^[8]

13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2018. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám: 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.

(2) Az önkormányzat létszám előirányzatát feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

14.§. Az önkormányzat beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként az 5. melléklet tartalmazza.

15.§. Az önkormányzat felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 6. melléklet tartalmazza.

16.§. Az önkormányzat többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 7. melléklet tartalmazza.

17.§ Az önkormányzat működési és felalmozási előirányzatokat, valamint a működési és felhalmozási célú kiadásokat mérlegszerűen az 8. melléklet foglalja magában.

18.§ Az önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási ütemtervét, illetve a pénzfelhasználási tervét a 9. melléklet tartalmazza.

4. Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetése

19. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 31.590.382 forintban állapítja meg.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 31.590.382 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 31.590.382 forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 forint.^[9]

,, 20. § (1) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B4. Működési bevételek: 40.000 forint,

b) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,

c) B8. Finanszírozási bevételek: 31.590.382 forint,

d) Költségvetési bevételek összesen: 31.590.382 forint.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 31.590.382 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 31.590.382 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 0 forint.

(4) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda bevételeit forrásonként a 10. melléklet foglalja magában.^[10]

A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 23.566.291 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.874.502 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 3.149.589 forint,

d) K6. Beruházások: 0 forint,

e) K7. Felújítások: 0 forint,

f) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,

g) Költségvetési kiadások összesen: 31.590.382 forint.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 31.590.382 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 31.590.382 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 0 forint.

^[11]

22. § A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda bevételeit és kiadásait kormányzati funkcióként a 12. melléklet tartalmazza.

23. § (1) A képviselő-testület a Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda létszám előirányzatát a 10. melléklet tartalmazza.

24.§ A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda működési és felalmozási előirányzatait, valamint a működési és felhalmozási célú kiadásait mérlegszerűen az 11. melléklet foglalja magában.

25.§ A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda 2018. évi előirányzat felhasználási ütemtervét, illetve a pénzfelhasználási tervét a 12. melléklet tartalmazza.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

26. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügye nincs.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

27. § A polgármester 500.000 forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

28. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda tekintetében az intézményvezető és a polgármester gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető és a polgármester joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

29. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda tekintetében az intézményvezető a polgármesterrel együttesen gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon a polgármester egyetértésével rendelkezhet.

(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500.000 forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

30. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát.

(2) A helyi önkormányzat képviselő-testülete a kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.

(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait saját hatáskörben nem módosíthatja át.

(4) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait – a polgármester egyetértésével - átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

31. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

32. § A képviselő-testület a 30. § bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 15-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) szükség szerint módosítja a költségvetési rendeletét.

33. § A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 2 %-a erejéig vállalható kötelezettség.

34. § E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.

Daruszentmiklós, 2018. március 7.

Rauf Norbert Szabóné Nyigrényi Judit

polgármester jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Daruszentmiklós, 2018. március 12.

Pulainé Varga Gabriella

aljegyző

Egységes szerkezetbe foglalva.

Daruszentmiklós, 2018. november 30.

Pulainé Varga Gabriella