Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2020(II.11.) önkormányzati rendelete

Daruszentmiklós Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 09. 30- 2020. 12. 01

Daruszentmiklós Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) és (2) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, az Összeférhetetlenséget és Vagyonnyilatkozatot Vizsgáló Bizottság véleményének kikérésével Daruszentmiklós Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések



1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Daruszentmiklós Község Önkormányzata (továbbiakban: önkormányzat) , valamint annak költségvetési szerveire.


(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.


(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése



2. § (1) A képviselő-testület a Daruszentmiklós Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési főösszegét 360.229.858 forintban állapítja meg.


(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 361.636.329 forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 361.636.329[1] forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

különbözete: 0 forint.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:            103.846.346 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:          30.354.776 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   33.190.494 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     14.006.353 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                15.000.000 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                             0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                      0 forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek:                                                           165.238.360 forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    361.636.329 forint.


(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                         361.636.329 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                             0 forint.


(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata:                                 316.281.553 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata:                              45.354.776 forint.[2]



.


4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    62.691.820 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok:                                                  11.321.414 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         84.420.599 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                          400.510 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                    6.605.659 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                               50.137.191 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                   80.262.546 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                             29.608.424 forint,

i) K9. Belföldi finanszírozás kiadásai:                                                    36.188.166 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                      361.636.329 forint.


(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                           361.636.329 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                  0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                               0 forint.


(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:                                      231.236.592 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:                                 130.399.737 forint.[3]


5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

     aa) beruházás összege (helyi piac):                                                        20.864.982 forint,

     ab) beruházás összege (Színpad):                                                          14.517.015 forint,

     ac) beruházás összege (játszótér felújítása):                                          10.408.795 forint,

     b) felújítási kiadások felújításonként:

         ba) felújítás összege (Szolgálati lakások):                                              25.000.000 forint,

         bb) felújítás összege (inkubátorház):                                                     63.231.246 forint.[4]

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások a települési támogatás: 400.510 forint.[5]

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 forint, melyből:

    a) az általános tartalék                                     0 forint,

    b) a céltartalék                                                  0 forint.[6]



8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített –

      közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó)

      létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 20 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 20 fő.


(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 13 fő.[7]


3. Az önkormányzat saját költségvetése



9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi költségvetési főösszegét 328.332.261 forintban állapítja meg.


(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege: 328.332.261 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:   328.332.261 forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint (hiány/többlet).[8]

10. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              103.846.346 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:          30.354.776 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                    33.190.494 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                      14.006.353 forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                 15.000.000 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                              0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                        0 forint,

h) B8. Belföldi finanszírozás bevételei:                                                  131.934.292 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen:                                                       328.332.261 forint.


(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                           328.332.261 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                   0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                0 forint.


(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatból:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:                                      282.977.485 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:                                   45.354.776 forint.”


(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.[9]


11. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        37.346.752 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok:                                                       6.071.414 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             81.826.938 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                              400.510 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                        6.605.659 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                   50.021.852 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                     80.262.546 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                 0 forint,

i) K9.  Belföldi finanszírozás kiadásai:                                                      36.188.166 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                         328.332.261 forint.


 (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

          a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                     328.332.261 forint,

          b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                             0 forint,

          c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                          0 forint.


  (3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatból:

          a) működési költségvetés kiadási előirányzat:                                257.263.405 forint,

          b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:                           130.224.398 forint.


  (4) Az önkormányzat kiadási előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.[10]

        

12. § Az önkormányzat bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 3. melléklet tartalmazza.

13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2020. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:            14 fő.


(2) Az önkormányzat létszám előirányzatát feladatonként a 4. melléklet tartalmazza.


14.§. Az önkormányzat beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként az 5. melléklet tartalmazza.

15.§. Az önkormányzat felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 6. melléklet tartalmazza.

16.§. Az önkormányzat többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 7. melléklet tartalmazza.

17.§ Az önkormányzat működési és felalmozási előirányzatokat, valamint a működési és felhalmozási célú kiadásokat mérlegszerűen az 8. melléklet foglalja magában.

  18.§ Az önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási ütemtervét, illetve a pénzfelhasználási tervét a 9. melléklet tartalmazza.                       

4. Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetése


19. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv 2020. évi költségvetési főösszegét 33.304.068 forintban állapítja meg.


(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:      33.304.068 forint,

b) a költségvetési kiadások összege:       33.304.068 forint,

c) a költségvetés egyenlege:                                    0 forint.

20. § (1) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B4. Működési bevételek:                                                                                       0 forint,

b) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                  0 forint,

c) B8. Finanszírozási bevételek:                                                                33.304.068 forint,

d) Költségvetési bevételek összesen:                                                        33.304.068 forint.


(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                              33.304.068 forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                 0 forint.


(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:                                          33.304.068 forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:                                                     0 forint.


(4) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde bevételeit forrásonként a 10. melléklet foglalja magában.

21. § (1) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        25.345.068 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        5.250.000 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                               2.593.661 forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                        115.339 forint,

e) K7. Felújítások:                                                                                                      0 forint,

f) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                 0 forint,

g) Költségvetési kiadások összesen:                                                          33.304.068 forint.


(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                               33.304.068 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                     0 forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                                  0 forint.


(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:                                           33.304.068 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:                                                      0 forint.


(4) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde kiadásait a 11. melléklet foglalja magában.[11]

22. §  A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 12. melléklet tartalmazza.

23. § (1) A képviselő-testület a Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde - közfoglalkoztatottak nélküli - 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:  6 fő.


(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde létszám előirányzatát a 10. melléklet tartalmazza.


24.§ A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde működési és felalmozási előirányzatait, valamint a működési és felhalmozási célú kiadásait mérlegszerűen az 11. melléklet foglalja magában.

25.§ A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde 2020. évi előirányzat felhasználási ütemtervét, illetve a pénzfelhasználási tervét a 12. melléklet tartalmazza.

6. Adósságot keletkeztető ügylet



26. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügye nincs.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok



27. § A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

28. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető és a polgármester joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.


(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.


(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

29. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezető a polgármesterrel együttesen gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.


 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.


 (3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 1.000.000 forint

értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

30. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.


(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.


31. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.


(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

32. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

33. § A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 2 %-a erejéig vállalható kötelezettség.

8. Záró rendelkezések



34. § A rendelet 2020. év február hó 12. napján lép hatályba.

        



Daruszentmiklós, 2020. február 6.



P.H.





            Rauf Norbert                                                             Pulainé Varga Gabriella

             polgármester                                                                        jegyző




Záradék:


A rendeletet a mai napon kihirdettem.


Daruszentmiklós, 2020. február hó 11. nap





                                                                                     

                                                                                                       Pulainé Varga Gabriella

                                                                                                                     jegyző

Egységes szerkezetbe foglalva.


Daruszentmiklós, 2020. szeptember 29.



Pulaliné Varga Gabriella

jegyző





[1]

Módosította a 17/2020. (IX.29.) önkormányzati rendelet 1. §-a.  Hatályos: 2020. szeptember 30.

[2]

Módosította a 17/2020. (IX.29.) önkormányzati rendelet 2. §-a. Hatályos: 2020. szeptember 30.

[3]

Módosította a 17/2020. (IX.29.) önkormányzati rendelet 3. §-a. Hatályos: 2020. szeptember 30.

[4]

Módosította a 17/2020. (IX.29.) önkormányzati rendelet 4. §-a. Hatályos: 2020. szeptember 30.

[5]

Módosította a 17/2020. (IX.29.) önkormányzati rendelet 5. §-a. Hatályos: 2020. szeptember 30.

[6]

Módosította a 17/2020. (IX.29.) önkormányzati rendelet 6. §-a. Hatályos: 2020. szeptember 30.

[7]

Módosította a 17/2020. (IX.29.) önkormányzati rendelet 7. §-a. Hatályos: 2020. szeptember 30.

[8]

Módosította a 17/2020. (IX.29.) önkormányzati rendelet 8. §-a. Hatályos: 2020. szeptember 30.

[9]

Módosította a 17/2020. (IX.29.) önkormányzati rendelet 9. §-a. Hatályos: 2020. szeptember 30.

[10]

Módosította a 17/2020. (IX.29.) önkormányzati rendelet 10. §-a. Hatályos: 2020. szeptember 30.

[11]

Módosította a 17/2020. (IX.29.) önkormányzati rendelet 11. §-a. Hatályos: 2020. szeptember 30.