Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021(II.16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 09. 22- 2021. 11. 30

Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2021(II.16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Daruszentmiklós Község Önkormányzat képviselő-testülete a „katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról” szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében, és az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben kapott felhatalmazásban, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában kapott feladatkörében eljárva az önkormányzat a 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

  • a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
  • b) az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetését,
  • c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szerv költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetése

2. § [1] (1) A képviselő-testület a Daruszentmiklós Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési főösszegét 362.945.500 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

  • a) a költségvetési bevételek összege: 362.945.500 forint,
  • b) a költségvetési kiadások összege: 362.945.500 forint,
  • c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: 0 forint.

3. § [2] (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

  • a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 121.342.801 forint,
  • b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 45.098.051 forint,
  • c) B3. Közhatalmi bevételek: 33.675.092 forint,
  • d) B4. Működési bevételek: 10.742.144 forint,
  • e) B5. Felhalmozási bevételek: 15.000.000 forint,
  • f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
  • g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 5.000.000 forint,
  • h) B8. Finanszírozási bevételek: 132.098.412 forint,
  • i) Költségvetési bevételek összesen: 362.945.500 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

  • a) a kötelező feladatok bevételei: 362.945.500 forint,
  • b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
  • c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

  • a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 342.945.500 forint,
  • b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 20.000.000 forint.

4. § [3] (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

  • a) K1. Személyi juttatások: 82.669.164 forint,
  • b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok: 12.926.160 forint,
  • c) K3. Dologi kiadások: 66.950.837 forint,
  • d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.000.000 forint,
  • e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 23.350.723 forint,
  • f) K6. Beruházások: 70.791.590 forint,
  • g) K7. Felújítások: 53.596.937 forint,
  • h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
  • i) K9. Belföldi finanszírozás kiadásai: 51.660.089 forint,
  • j) Költségvetési kiadások összesen: 362.945.500 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

  • a) a kötelező feladatok kiadásai: 362.945.500 forint,
  • b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
  • c) az (államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

  • a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 138.556.973 forint,
  • b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 124.388.527 forint.

(4) A helyi önkormányzat nevében végzett:

  • a) beruházási kiadások: 70.791.590 forint,
  • b) felújítási kiadások: 53.596.937 forint.

5. § [4] A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások a települési támogatás: 600.000 forint.

6. § [5] (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

  • a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 23 fő,
  • b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 23 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 10 fő.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

7. § [6] (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2021. évi költségvetési főösszegét 317.225.784 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

  • a) a költségvetési bevételek összege: 317.225.784 forint,
  • b) a költségvetési kiadások összege: 317.225.784 forint,
  • c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint.

8. § [7] (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

  • a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 121.342.801 forint,
  • b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 45.087.051 forint,
  • c) B3. Közhatalmi bevételek: 33.675.092 forint,
  • d) B4. Működési bevételek: 10.742.144 forint,
  • e) B5. Felhalmozási bevételek: 15.000.000 forint,
  • f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
  • g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 5.000.000 forint,
  • h) B8. Belföldi finanszírozás bevételei: 86.378.696 forint,
  • i) Költségvetési bevételek összesen: 317.225.784 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

  • a) a kötelező feladatok bevételei: 317.225.784 forint,
  • b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
  • c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatból:

  • a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 252.138.733 forint,
  • b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 65.087.051 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

9. § [8] (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

  • a) K1. Személyi juttatások: 48.038.448 forint,
  • b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok: 7.176.160 forint,
  • c) K3. Dologi kiadások: 61.611.837 forint,
  • d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.000.000 forint,
  • e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 23.350.723 forint,
  • f) K6. Beruházások: 70.791.590 forint,
  • g) K7. Felújítások: 53.596.937 forint,
  • h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
  • i) K9. Belföldi finanszírozás kiadásai: 51.660.089 forint,
  • j) Költségvetési kiadások összesen: 317.225.784 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

  • a) a kötelező feladatok kiadásai: 317.225.784 forint,
  • b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
  • c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatból:

  • a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 192.840.257 forint,
  • b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 124.388.527 forint.

(4) Az önkormányzat kiadási előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.

10. § Az önkormányzat bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 3. melléklet tartalmazza.

11. § [9] (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

  • a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő,
  • b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 10 fő.

12. § . Az önkormányzat beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként az 5. melléklet tartalmazza.

13. § . Az önkormányzat felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 6. melléklet tartalmazza.

14. § . Az önkormányzat többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 7. melléklet tartalmazza.

15. § Az önkormányzat működési és felalmozási előirányzatokat, valamint a működési és felhalmozási célú kiadásokat mérlegszerűen az 8. melléklet foglalja magában.

16. § Az önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét, illetve a pénzfelhasználási tervét a 9. melléklet tartalmazza.

4. Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetése

17. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési szerv 2021. évi költségvetési főösszegét 45.719.716 forintban állapítja meg.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetésének fő számai:

  • a) a költségvetési bevételek összege: 45.719.716 forint,
  • b) a költségvetési kiadások összege: 45.719.716 forint,
  • c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

különbözete - 0 forint.

18. § (1) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

  • a) B4. Működési bevételek: 0 forint,
  • b) B5. Felhalmozási bevételek: 0 forint,
  • c) B8. Finanszírozási bevételek: 45.719.716 forint,
  • d) Költségvetési bevételek összesen: 45.719.716 forint.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési bevételeiből:

  • a) a kötelező feladatok bevételei: 45.719.716 forint,
  • b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,
  • c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési bevételei előirányzatai:

  • a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 45.719.716 forint,
  • b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 0 forint.

(4) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde bevételeit forrásonként a 10. melléklet foglalja magában.

19. § (1) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

  • a) K1. Személyi juttatások: 34.630.716 forint,
  • b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.750.000 forint,
  • c) K3. Dologi kiadások: 5.339.000 forint,
  • d) K6. Beruházások: 0 forint,
  • e) K7. Felújítások: 0 forint,
  • f) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
  • g) Költségvetési kiadások összesen: 45.719.716 forint.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési kiadási előirányzataiból:

  • a) a kötelező feladatok kiadásai: 45.719.716 forint,
  • b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 forint,
  • c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 forint.

(3) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetési kiadásai előirányzatából:

  • a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 45.719.716 forint,
  • b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 0 forint.

(4) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde kiadásait a 11. melléklet foglalja magában.

20. § A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 12. melléklet tartalmazza.

21. § [10] (1) A képviselő-testület a Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde - közfoglalkoztatottak nélküli - 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát (nem kötelező tartalmi elemként) az alábbiak szerint állapítja meg:

  • a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 8 fő,
  • b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 8 fő.

(2) A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde létszám előirányzatát a 10. melléklet tartalmazza.

22. § A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde működési és felalmozási előirányzatait, valamint a működési és felhalmozási célú kiadásait mérlegszerűen az 11. melléklet foglalja magában.

23. § A Daruszentmiklósi Szederinda Óvoda és Mini Bölcsőde 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét, illetve a pénzfelhasználási tervét a 12. melléklet tartalmazza.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

24. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügye nincs.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § A polgármester 1.000.000 forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

26. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető és a polgármester joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

27. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezető a polgármesterrel együttesen gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

  • a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 1.000.000 forint értékhatárig,
  • b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

28. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

29. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

30. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

  • a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 31-ig,
  • b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

31. § A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 2 %-a erejéig vállalható kötelezettség.

8. Záró rendelkezések

32. § A rendelet 2021. év február 16. napján lép hatályba.

[1] A 2. § a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[2] A 3. § a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[3] A 4. § a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[4] Az 5. § a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[5] A 6. § a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[6] A 7. § a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
[7] A 8. § a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
[8] A 9. § a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
[9] A 11. § a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
[10] A 21. § a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
[11] Az 1. melléklet a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[12] A 2. melléklet a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[13] A 3. melléklet a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[14] A 4. melléklet a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
[15] Az 5. melléklet a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
[16] A 6. melléklet a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
[17] A 7. melléklet a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
[18] A 8. melléklet a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
[19] A 9. melléklet a Daruszentmiklós Község Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2021. (IX. 21.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.