A Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 9/2021. (IX.27.) önkormányzati rendelete a Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021. (III.10.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz és a 2. §-hoz

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint a képviselő-testület negyedévenként, a döntése szerinti időpontban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

A megyei önkormányzat 2021. évi költségvetését a közgyűlés 1/2021. (III. 10.) önkormányzati rendelete szabályozza.

A költségvetés módosítására – a közgyűlés munkatervében foglaltak alapján – második alkalommal kerül sor az alábbi módosító tényezők figyelembevételével:

közhatalmi bevételek

előző évi maradvány igénybevétele

személyi juttatások

munkaadókat terhelő járulékok

dologi kiadások

egyéb működési célú kiadások

beruházás

felújítás

tartalékok

Az előterjesztés a rendelet-tervezet indokolásául szolgál.

I.

BEVÉTELEK

A megyei önkormányzat 2021. évi költségvetésének az eredeti előirányzat szerinti bevételi főösszege a hivatalnak nyújtott finanszírozás miatti halmozódás levonását követően 802.971.544.- Ft. Az I. negyedéves javasolt előirányzat módosítás 805.412.289.- Ft. (Az eredeti költségvetéssel összhangban az adatok forintban szerepelnek.)

A bevételi előirányzat főösszegének módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3/a, 3/b számú melléklet szerinti csoportosításban:

1. Közhatalmi bevételek

A közhatalmi bevételek előirányzatát 853.662 Ft-tal kell növelni a mosonmagyaróvári különleges gazdasági övezetből befolyt adóbevételek miatt a tartalékkal egyidejűleg, a későbbiekben ennek a 97 %-a az egyéb működési célú kiadások között fog szerepelni.

1. Előző évi maradvány igénybevétele

Az előző évi maradvány igénybevételének az 1.050.771 Ft-os emelkedését az átfutó tétel rendezés okozta.

KIADÁSOK

A megyei önkormányzat 2021. évi költségvetésének módosított kiadási előirányzat főösszege (a bevételekkel megegyezően) a hivatalnak nyújtott finanszírozás miatti halmozódás levonását követően 802.971.544.- Ft. A I. negyedéves javasolt előirányzat módosítás 805.412.289.- Ft. (Az eredeti költségvetéssel összhangban az adatok forintban szerepelnek.)

A kiadási főösszeg módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3/a, 3/b számú melléklet szerinti csoportosításban:

1. Működési kiadások

A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok között előirányzat átcsoportosítás történt egy tételes elszámolású projekt szociális hozzájárulási adó könyvelése miatt.

A dologi kiadásokban az előirányzatot 885.056 Ft-tal kellett növelni az alábbi tételek összessége miatt. Az előző évi maradvány igénybevételének emelése miatt 1.050.771 Ft-tal emeltem az előirányzatot. A Rába-Duna-Vág Egyesület 2021. évi tagdíja miatt 108.185 Ft-tal csökkentettem, valamint a TOP-3.2.1-15-GM1-2016-00056 sz. projekt támogatás visszafizetése miatt is csökkenteni kellett 57.530 Ft-tal az egyéb működési célú kiadásokkal szemben.

Az egyéb működési célú kiadásokat 42.184.249 Ft-tal kellett emelni az alábbi tételek miatt. A TOP-5.1.1-15-GM1-2016-00001 sz. projekt támogatási előleg visszafizetése miatt 42.018.534 Ft-tal kellett emelni az előirányzatot a beruházás, felújítás, valamint a tartalékkal szemben. A Rába-Duna-Vág Egyesület 2021. évi tagdíja miatt 108.185 Ft-tal, valamint a TOP-3.2.1-15-GM1-2016-00056 sz. projekt támogatás visszafizetése miatt 57.730 Ft-tal kellett emelni az előirányzatot.

Tartalékok előirányzata 4.667.420 Ft-tal csökkent összesen. A TOP-5.1.1-15-GM1-2016-00001 sz. projekt támogatási előleg visszafizetése miatt 5.521.082 Ft-tal csökkent, valamint a 853.662. Ft adóbevételek összegével emelkedett.

1. Beruházás, felújítás

A beruházás, felújítás a TOP-5.1.1-15-GM1-2016-00001 sz. projekt támogatási előleg visszafizetése miatt 36.497.452 Ft-tal csökkent összesen az egyéb működési célú kiadásokkal szemben.

A Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat és a Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzati Hivatal:

költségvetési mérlegét az 1. számú melléklet

működési, felhalmozási mérlegét a 2. számú melléklet

bevételek összesítő tábláját a 3/a számú melléklet

kiadások összesítő tábláját a 3/b számú melléklet

az állami támogatások részletezését a 4. számú melléklet

a felhalmozási célú kiadásokat az 5. számú melléklet

az egyéb működési kiadásokat a 6. számú melléklet

Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet

Győr-Moson-Sopron Megyei Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait a 8. számú melléklet

a 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervet (Likviditási tervet) a 9. számú

a 2021. évi engedélyezett létszámkeretet a 10. számú melléklet

a 2021. évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 11. számú melléklet

az Európai Uniós támogatással megvalósuló 2021. évi projektek bevételeinek és kiadásainak előirányzatait a 12. számú melléklet tartalmazza.

Az előterjesztés egyben a rendelet-tervezet indokolása.

Győr, 2021. szeptember 07.

Németh Zoltán

a közgyűlés elnöke