Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint a képviselő-testület negyedévenként, a döntése szerinti időpontban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az önkormányzat 2023. évi költségvetését a közgyűlés 1/2023. (III. 6.) önkormányzati rendelete szabályozza.

A költségvetés módosítására – a közgyűlés munkatervében foglaltak alapján – első alkalommal kerül sor az alábbi módosító tényezők figyelembevételével:

Az előterjesztés a rendelet-tervezet indokolásául szolgál.

A vármegye önkormányzata 2023. évi költségvetésének módosított bevételi főösszege a hivatalnak nyújtott finanszírozás miatti halmozódás levonását követően 2 344 759 174 Ft. Az I. negyedéves javasolt előirányzat módosítás 174 590 299 Ft. (Az eredeti költségvetéssel összhangban az adatok forintban szerepelnek.)

A bevételi előirányzat főösszegének módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3, 4., 5. számú melléklet szerinti csoportosításban:

A működési célú támogatások ÁH-n belülről előirányzata 16 764 115 Ft-tal emelkedett, Győr-Moson-Sopron Vármegyei Önkormányzati Hivatal TOP_PLUSZ-1.2.1-21-GM1-2022-0004 Élhető települések pályázatra kapott támogatási összeg.

Az előző év költségvetési maradvány igénybevételének összege 157 826 184 Ft-tal emelkedett a 2022. évi költségvetési beszámoló alapján.

A vármegye önkormányzata 2023. évi költségvetésének módosított kiadási előirányzat főösszege (a bevételekkel megegyezően) a hivatalnak nyújtott finanszírozás miatti halmozódás levonását követően 2 344 759 174 Ft. Az I. negyedéves javasolt előirányzat módosítás 174 590 299 Ft. (Az eredeti költségvetéssel összhangban az adatok forintban szerepelnek.)

A kiadási főösszeg módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3, 4., 5. számú melléklet szerinti csoportosításban:

A személyi juttatások kiadási előirányzata összesen 432920 Ft-tal emelkedett. Az önkormányzat személyi juttatásaiból átvezetésre került 389 522 Ft a munkaadót terhelő járulékok előirányzatára, a külső személyi juttatások előirányzata a reprezentációs kiadások miatt 213 527 Ft-tal növekedett. A hivatal személyi juttatások kiadásának előirányzatából 1 200 000 Ft átvezetésre került a munkaadót terhelő járulékok előirányzatára táppénzhozzájárulás kiadása miatt, a személyi juttatások előirányzatát a céljuttatások kiadása 1 754 800 Ft-tal, a reprezentációs kiadások miatti külső személyi juttatások kiadása 54115 Ft-tal emelte.

Munkaadót terhelő járulékok előirányzata 1 817 646 Ft-tal növekedett. Az önkormányzat munkaadót terhelő járulékok kiadási előirányzat összege 389 522 Ft-tal emelkedett az átvezetés miatt. A hivatal munkaadót terhelő járulékok kiadási előirányzata összesen 1 428 124 Ft-tal emelkedett, 1 200 000 Ft-tal az átvezetés, 228 124 Ft-tal a céljuttatások előirányzat változásához kapcsolódó járuléknövekedés miatt.

Dologi kiadások előirányzata 11 889 676 Ft-tal növekedett. Az önkormányzat dologi kiadás előirányzata 358 000 Ft-tal emelkedett, ebből 318 000 Ft (250 000 Ft+ Áfa) a reklám kiadások előirányzatát, 40 000 Ft az egyéb pénzügyi műveletek előirányzatát növelte. A hivatal dologi kiadások előirányzata 11 531 676 Ft-tal növekedett, ebből 10 573 540 Ft (8 325 622 Ft + ÁFA) a közüzemi díjak, 958 136 Ft (754 438 Ft +Áfa) a közvetített szolgáltatások előirányzatát növelte.

Egyéb működési célú támogatások kiadása előirányzat 3 086 192 Ft-tal emelkedett, 1 108 464 Ft TOP-1.2.1-16-GM1-2019-00003 és 1 977 728 Ft a TOP_PLUSZ-2.1.1-21GM1-2022-00007 támogatások visszafizetési kötelezettsége miatt.

Beruházási kiadások előirányzata 3 361 008 Ft-tal növekedett. A hivatal részére vásárolt 5 db számítógép 550 000 Ft-tal, 3 db iratmegsemmisítő 860 679 Ft-tal, telefonok 1197 800 Ft-tal, a telefonközpont 662 559 Ft-tal, a felújítás miatti költözések miatt vásárolt kisértékű eszközök 89 970 Ft-tal emelték az előirányzatot.

A tartalék előirányzata 154 002 857 Ft-tal emelkedett.

A módosítás a rendeletben érinti a Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata és a Győr-Moson-Sopron Vármegyei Önkormányzati Hivatal: