Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint a képviselő-testület negyedévenként, a döntése szerinti időpontban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az önkormányzat 2024. évi költségvetését a közgyűlés 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelete szabályozza.

A költségvetés módosítására – a közgyűlés munkatervében foglaltak alapján – első alkalommal kerül sor az alábbi módosító tényezők figyelembevételével:

A vármegye önkormányzata 2024. évi költségvetésének módosított bevételi főösszege a hivatalnak nyújtott finanszírozás miatti halmozódás levonását követően 1 543 092 873 Ft. Az I. negyedéves javasolt előirányzat módosítás 8 454 136 Ft. (Az eredeti költségvetéssel összhangban az adatok forintban szerepelnek.)

A bevételi előirányzat főösszegének módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3, 4., 5., 6, 7., 8., 9. számú melléklet szerinti csoportosításban:

Előző évi maradvány igénybevétel előirányzata 8 454 136 Ft-tal csökkent a tervezetthez képest. Az önkormányzat előző évi maradvány igénybevétel előirányzata 9 585 291 Ft-tal csökkent, a költségvetés készítésekor az előző évi maradvány számításánál a vizuáltechnikai eszköz vásárlására adott előleg összegét (9 080 500 Ft) és a mérlegfordulónapi értékelés során megállapított nem realizált árfolyamveszteség összegét (488 283 Ft) is figyelembe vettük. A hivatal előző évi maradvány igénybevétel előirányzata 1 131 155 Ft-tal több mint a költségvetésben szereplő összeg. Ez a kapott TB ellátások összege, amit a költségvetés készítésekor nem számoltunk bele a maradvány összegébe.

A vármegye önkormányzata 2024. évi költségvetésének módosított kiadási előirányzat főösszege (a bevételekkel megegyezően) a hivatalnak nyújtott finanszírozás miatti halmozódás levonását követően 1 543 092 873 Ft. Az I. negyedéves javasolt előirányzat módosítás 8 454 136 Ft. (Az eredeti költségvetéssel összhangban az adatok forintban szerepelnek.)

A kiadási főösszeg módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3, 4., 5., 6., 7., 8., 9., számú melléklet szerinti csoportosításban:

A személyi juttatások kiadási előirányzat 202 500 Ft-tal növekedett. A személyi juttatások előirányzata az önkormányzat esetében nem változott, a hivatal esetében 202 500 Ft-tal növekedett a reprezentációs kiadások miatt.

Munkaadót terhelő járulékok összege előirányzata nem változott.

Dologi kiadások előirányzata 10 480 794 Ft-tal emelkedett. Az önkormányzat dologi kiadásainak előirányzata 2 514 354 Ft-tal növekedett, Töltésszer utcai épület villamosenergia előirányzata 1 101 113 Ft-tal, az ÁFA kiadások előirányzata 198 241 Ft-tal, az egyéb dologi kiadások előirányzata 1 215 000 Ft-tal növekedett.

A hivatal dologi kiadásainak előirányzata 7 966 440 Ft-tal növekedett. A karbantartási kiadások előirányzatából a beruházások előirányzatához átvezetésre került 185 393 Ft. A szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzata 5 580 000 Ft-tal növekedett a TOP_PLUSZ pályázatokhoz kapcsolódó szolgáltatások miatt. Az egyéb szolgáltatások előirányzata 1 105 165 Ft-tal növekedett. A dologi kiadások előirányzatának növekedése miatt a működési célú általános forgalmi adó kiadási előirányzat 1 466 668 Ft-tal növekedett.

Egyéb működési célú támogatások kiadása államháztartáson belülre előirányzat összege 40 390 658 Ft-tal emelkedett. Az egyéb működési célú támogatások kiadási előirányzata az önkormányzat esetében nem változott. A hivatal egyéb működési célú támogatások kiadási előirányzat módosítására a TOP_PLUSZ támogatások visszautalása miatt került sor.

Beruházási kiadások előirányzata 959 399 Ft-tal növekedett. Az önkormányzat esetében a beruházások kiadási előirányzata 518 160 Ft-tal emelkedett, vizuáltechnikai eszköz mozgatásához vett szekrény kiadása miatt. A hivatal esetében 441 239 Ft-tal növekedett a beruházások előirányzata. Informatika eszközök és íróasztal vásárlás miatt 185 393 Ft a karbantartási kiadások előirányzatából és 50 057 Ft a működési célú ÁFA kiadások előirányzatából került átvezetésre és 2 db kávéfőző vásárlása miatt emeltük a beruházások előirányzatát 205 789 Ft-tal.

A tartalékok előirányzata 60 487 487 Ft-tal csökkent, az előzőekben felsorolt előirányzat változások miatt.

A módosítás a rendeletben érinti a Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata és a Győr-Moson-Sopron Vármegyei Önkormányzati Hivatal: