Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint a képviselő-testület negyedévenként, a döntése szerinti időpontban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az önkormányzat 2024. évi költségvetését a közgyűlés 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelete szabályozza.

A költségvetés módosítására – a közgyűlés munkatervében foglaltak alapján – második alkalommal kerül sor az alábbi módosító tényezők figyelembevételével:

A vármegye önkormányzata 2024. évi költségvetésének módosított bevételi főösszege a hivatalnak nyújtott finanszírozás miatti halmozódás levonását követően 1 802 460 100 Ft. Az III. negyedéves javasolt előirányzat módosítás 259 367 227 Ft. (Az eredeti költségvetéssel összhangban az adatok forintban szerepelnek.)

A bevételi előirányzat főösszegének módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3, 4., 5., 6, 7., 8., 9. számú melléklet szerinti csoportosításban:

Működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételek előirányzata 27 168 566 Ft-tal emelkedett. Ez a hivatal részére a 2024. évi helyi önkormányzati választások lebonyolítására kapott támogatás.

A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevételek előirányzata 232 198 661 Ft-tal több a módosított előirányzatnál, ez a mosonmagyaróvári különleges gazdasági övezet út fejlesztés támogatásának 2024. évi összege.

A vármegye önkormányzata 2024. évi költségvetésének módosított kiadási előirányzat főösszege (a bevételekkel megegyezően) a hivatalnak nyújtott finanszírozás miatti halmozódás levonását követően 1 802 460 100 Ft. Az I. negyedéves javasolt előirányzat módosítás 8 454 136 Ft. (Az eredeti költségvetéssel összhangban az adatok forintban szerepelnek.)

A kiadási főösszeg módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3, 4., 5., 6., 7., 8., 9., számú melléklet szerinti csoportosításban:

A személyi juttatások kiadási előirányzata 23 238 734 Ft-tal növekedett. A személyi juttatások előirányzata az önkormányzat esetében nem változott. A hivatal esetében a személyi juttatások előirányzata 23 238 734 Ft-tal növekedett a 2024. évi helyi önkormányzati választások lebonyolítása miatt. Ez az összeg tartalmazza a helyi önkormányzatok HVI vezetőinek személyi juttatását is.

Munkaadót terhelő járulékok előirányzata 3 207 215 Ft-tal emelkedett. Az eltérés teljes összege a 2024. évi helyi önkormányzati választások lebonyolítása miatt könyvelt előirányzat növekedés, ami a hivatal költségvetését növelte.

Dologi kiadások előirányzata 18 389 337 Ft-tal emelkedett. Az önkormányzat dologi kiadásainak előirányzata 28 147 000 Ft-tal több, mint a rendeletben szereplő előirányzat. A szakmai tevékenységet segítő szolgálatások kiadási előirányzata 5 969 000 Ft-tal emelkedett a KGÖ útfejlesztéshez kapcsolódó kiadás miatt. A KGÖ útfejlesztés pályázat végleges adatai nem voltak ismertek a költségvetés készítésekor, emiatt kellett emelni az előirányzatot. A fizetendő ÁFA kiadási előirányzat 22 178 000 Ft-tal emelkedett, a mosonmagyaróvári különleges gazdasági övezetben kisajátított ingatlanok miatti ÁFA befizetés és a KGÖ útfejlesztéshez kapcsolódó fordított ÁFA befizetés miatt. A hivatal dologi kiadásainak előirányzata 9 757 663 Ft-tal csökkent. Az üzemeltetési anyagok kiadási előirányzata 432 367 Ft-tal, az egyéb szolgáltatások előirányzata 15 331 Ft-tal, a működési célú ÁFA kiadások könyvelt módosított előirányzata 274 919 Ft-tal emelkedett a választások kiadásai miatt. A hivatal dologi kiadásainak előirányzatából 10 480 280 Ft-ot átvezettünk a beruházások előirányzatához, 2 db monitor és kettő autó vásárlásához.

Egyéb működési célú támogatások kiadása államháztartáson belülre előirányzat összege 420 050 130 Ft-tal emelkedett. Az egyéb működési célú támogatások kiadási előirányzata az önkormányzat esetében 418 389 228 Ft-tal több, a PAKTUM pályázat támogatási előleg visszafizetése miatt. A hivatal egyéb működési célú támogatások kiadási előirányzata 1 660 902 Ft-tal több, a TOP_PLUSZ támogatási előlegek visszafizetése miatt.

Beruházási kiadások előirányzata 52 351 338 Ft-tal növekedett. Az önkormányzat esetében a beruházások kiadási előirányzata 37 983 358 Ft-tal több, a KGÖ útfejlesztéshez kapcsolódó pályázat végleges adatai nem voltak ismertek a költségvetés készítésekor, emiatt kellett emelni az előirányzatot. A hivatal esetében 14 367 980 Ft-tal növekedett a beruházások előirányzata, az előirányzat növekedéshez a 10 480 280 Ft-ot a dologi kiadásokból vezettünk át. A hivatalnak beszerzett két monitor 69 980 Ft, a két autó 14 298 000 Ft volt.

A tartalékok előirányzata 257 869 527 Ft-tal csökkent, az előzőekben felsorolt előirányzat változások miatt.

A módosítás a rendeletben érinti a Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata és a Győr-Moson-Sopron Vármegyei Önkormányzati Hivatal: