Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 10/2025. (XII. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása
a Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 12. 22Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 10/2025. (XII. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.12.22.
a Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint a képviselő-testület negyedévenként, a döntése szerinti időpontban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítéséig december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetését a közgyűlés 2/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete szabályozza.
A költségvetés módosítására – a közgyűlés munkatervében foglaltak alapján – második alkalommal kerül sor az alábbi tényezők alapján:
BEVÉTELEK
A vármegye 2025. évi módosított bevételi főösszege 1 259 583 959 Ft, amely már a hivatal finanszírozásából adódó halmozódás korrekcióját is tartalmazza.
A fő összeg módosításának indoka, hogy az év harmadik negyedévéig, illetve november végéig rendelkezésre álló adatok alapján 86 039 324 Ft-tal csökken a bevételi előirányzat.
A fő összeg módosításának indoka, hogy az év harmadik negyedévéig, illetve november végéig rendelkezésre álló adatok alapján 86 039 324 Ft-tal csökken a bevételi előirányzat.
A csökkenés oka:
Az átalányalapú pályázati támogatások ténylegesen befolyt összege kisebb lett, mint amit januárban terveztünk, ezért a bevételi előirányzatot le kellett csökkenteni. A pályázati bevétel csökkenésének oka részben tudatos áttervezés (forrás generálás a 2026-os költségvetési évre), másrészt pedig a pályázatok megvalósítása során jelentkező időigényesebb feladatok. Összeségében a januárban tervezett pályázat bevétel realizálódni fog, csak a tervezettől eltérő ütemezésben.
KIADÁSOK
A kiadások összesített módosított előirányzata – a bevételekhez igazodva – szintén 1 259 583 959 Ft. A mostani módosítás összességében 86 039 324 Ft-tal csökkenti a kiadási előirányzatot is.
A kiadási előirányzat változásának részletei:
Személyi juttatások
: +30 843 425 Ft
Munkaadói járulékok
: +1 538 645 Ft
Dologi kiadások
(működési kiadások): –23 075 509 Ft
Egyéb működési célú kiadások
: +6 779 076 Ft
Beruházások
: +17 692 924 Ft
Felújítások
: +571 500 Ft
Tartalék
: –120 389 385 Ft
Összesített változás: –86 039 324 Ft
A fenti változások magyarázata:
1. Személyi juttatások kiadása (+30 843 425 Ft)
Az önkormányzatnál: +2 842 208 Ft
Falugondnok képzés: +2 340 000 Ft
Járulékokból történő átvezetés: +1 000 000 Ft
Roma koordinátor pályázat személyi juttatása csökkent: –497 792 Ft
A hivatalnál: +28 001 217 Ft
Jutalomkifizetések: +18 484 241 Ft
Dologi kiadásokból átcsoportosítás: +9 516 976 Ft
2. Munkaadói járulékok kiadása (+1 538 645 Ft)
Önkormányzatnál: –864 306 Ft
Roma koordinátor pályázat miatt: –110 012 Ft
Átvezetés más jogcímre: –1 000 000 Ft
Falugondnok képzés miatt növekedés: +245 706 Ft
Hivatalnál: +2 402 951 Ft
A személyi juttatások növekedése miatt
3. Dologi kiadások (–23 075 509 Ft)
Önkormányzatnál: –11 159 035 Ft
Eszköz vásárlás és pályázatok miatt több átcsoportosítás történt beruházások közé 261 999 Ft összegben, illetve egy jelentősebb összeget – 10 080 000 Ft-ot a Szigetköz kiemelt térséggé nyilvánítást megalapozó tanulmány pályázatára, valamint szintén a Szigetközi térség kiemeltté nyilvánításához kapcsolódóan továbbá 817 036 Ft -ot visszafizetési kötelezettség miatt.
Hivatalnál: –11 916 474 Ft
9 516 976 Ft összegű dologi átcsoportosítás történt a személyi juttatások előirányzatára, 1 005 449 Ft-ot beruházási előirányzatra, valamint további 1 394 049 Ft-ot TOP Plusz pályázati elszámolás miatt.
4. Egyéb működési támogatások kiadása (+6 779 076 Ft)
Az önkormányzatnál: +1 424 840 Ft
Roma koordinátor pályázat visszafizetése 607 804 Ft
Szigetköz kiemelt térséggé nyilvánítását megalapozó tanulmány 817 036 Ft
A hivatalnál: +5 354 236 Ft
Visszafizetett TOP Plusz támogatások miatt
5. Beruházási kiadások (+17 692 924 Ft)
Önkormányzat: +9 770 499 Ft
Szigetköz tanulmány: +10 080 000 Ft
Eszközbeszerzés (kávéfőző): +261 999 Ft
Bolgányi kör kerékpárút felújításának előkészítése miatti -571 500 Ft átvezetés
Hivatal: +7 922 425 Ft
Irodai eszközök, telefonok, számítógépek, tabletek beszerzése
6. Felújítások (+571 500 Ft)
Csak az önkormányzatnál növekedett
Bolgányi kör kerékpárút felújítás előkészítése (TOP Plusz projekt)
7. Tartalék (–120 389 385 Ft)
Falugondnok képzés: –2 585 706 Ft
A hivatal intézményi finanszírozása: –117 803 679 Ft
A módosítás a rendeletben érinti a Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata és a Győr-Moson-Sopron Vármegyei Önkormányzati Hivatal:
1. számú mellékletét
2. számú mellékletét
3 számú mellékletét
4. számú mellékletét
5. számú mellékletét
6. számú mellékletét
7. számú mellékletét
8. számú mellékletét
9. számú mellékletét.