Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint a képviselő-testület negyedévenként, a döntése szerinti időpontban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az önkormányzat 2024. évi költségvetését a közgyűlés 1/2024. (II. 26.) önkormányzati rendelete szabályozza.

A költségvetés módosítására – a közgyűlés munkatervében foglaltak alapján – harmadik alkalommal kerül sor az alábbi módosító tényezők figyelembevételével:

A vármegye önkormányzata 2024. évi költségvetésének módosított bevételi főösszege a hivatalnak nyújtott finanszírozás miatti halmozódás levonását követően 1 780 793 354 Ft. Az IV. negyedéves javasolt előirányzat módosítás 21 666 746 Ft-tal csökkenti az előirányzatok összegét. (Az eredeti költségvetéssel összhangban az adatok forintban szerepelnek.)

A bevételi előirányzat főösszegének módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3, 4., 5., 6, 7., 8., 9. számú melléklet szerinti csoportosításban:

Önkormányzat működési támogatási bevételi előirányzat 7 669 957 Ft-tal növekedett, ez a 2024. évi választással összefüggő többlet kiadások fedezetére kapott támogatás.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételek előirányzata 32 516 703 Ft-tal csökkent. A hivatal a 2024. évi időközi helyi önkormányzati választások lebonyolítására kapott 254 676 Ft támogatást, és a hivatal egyéb működési célú támogatás bevételi előirányzatából átvezettünk 32 771 379 Ft az irányító szervi támogatások bevételi előirányzathoz.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 3 180 000 Ft-tal emelkedett, változott az évvégén kapott állami megelőlegezés összege.

A vármegye önkormányzata 2024. évi költségvetésének módosított kiadási előirányzat főösszege (a bevételekkel megegyezően) a hivatalnak nyújtott finanszírozás miatti halmozódás levonását követően 1 780 793 354 Ft. Az IV. negyedéves javasolt előirányzat módosítás 21 666 746 Ft-tal csökkenti az előirányzatok összegét. (Az eredeti költségvetéssel összhangban az adatok forintban szerepelnek.)

A kiadási főösszeg módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3, 4., 5., 6., 7., 8., 9., számú melléklet szerinti csoportosításban:

A személyi juttatások kiadási előirányzata 6 994 136 Ft-tal növekedett. A személyi juttatások előirányzata az önkormányzat esetében 6 946 785 Ft-tal emelkedett, a 2024. évi önkormányzati választással összefüggésben felmerült többletkiadások miatt 6 787 572 Ft-tal, külső személyi juttatások kiadása miatt 159 213 Ft-tal. A hivatal esetében a személyi juttatások előirányzata 47 351 Ft-tal növekedett, az személyi juttatások előirányzata 228 000 Ft-tal emelkedett a 2024. évi időközi helyi önkormányzati választások lebonyolítása miatt és a személyi juttatások előirányzatából 180 649 Ft előirányzatot átvezettük a munkaadót terhelő járulékok előirányzatához.

Munkaadót terhelő járulékok előirányzata 1 089 710 Ft-tal emelkedett. Az önkormányzat esetében a 2024. évi választással összefüggő többletkiadások miatt a munkaadót terhelő járulékok előirányzata 882 385 Ft-tal növekedett. A hivatal esetében a munkaadót terhelő járulékok előirányzata 207 325 Ft-tal emelkedett, 180 649 Ft a személyi juttatások előirányzatából lett átvezetve, az időközi választások lebonyolítása miatt az előirányzat 26 676 Ft-tal növekedett.

Dologi kiadások előirányzata 65 501 332 Ft-tal emelkedett. Az önkormányzat dologi kiadásainak előirányzata 66 218 006 Ft-tal emelkedett. A fizetendő Áfa kiadási előirányzat 65 696 219 Ft-tal emelkedett a KGÖ útfejlesztés fordított ÁFA befizetés miatt, az emeléshez 43 218 219 Ft-a beruházások előirányzatából lett átvezetve. A fennmaradó 521 787 Ft emelkedés az egyéb üzemeltetési szolgáltatások előirányzata változás miatt van (az árvíz utáni takarítás rendezvényközpont). A hivatal dologi kiadásainak előirányzata 716 674 Ft-tal csökkent, az előirányzat a beruházások előirányzatához lett átvezetve.

Egyéb működési célú támogatások kiadása államháztartáson belülre előirányzat összege nem változott.

Beruházási kiadások előirányzata 38 691 545 Ft-tal csökkent. Az önkormányzat esetében a beruházások kiadási előirányzata 39 408 219 Ft-tal csökkent. A beruházások előirányzata 3 810 000 Ft-tal növekedett a KGÖ útfejlesztéshez műszaki ellenőri feladat miatt, a beruházások előirányzatából 43 218 219 Ft-ot átvezettünk a dologi kiadások előirányzatához a KGÖ útfejlesztés fordított ÁFA befizetése miatt. A hivatal beruházási kiadása 716 674 Ft-tal emelkedett, az előirányzat a hivatal dologi kiadásaiból lett átvezetve. A hivatal beruházásai a következők: 4 db laptop táska 41 500 Ft, a két 2024-ben vett autóhoz téli gumi 186 531 Ft és 134 720 Ft, iratmegsemmisítő 335 633 Ft, vérnyomásmérő 18 290 Ft.

A tartalékok előirányzata 56 560 379 Ft-tal csökkent, az előzőekben felsorolt előirányzat változások miatt.

A módosítás a rendeletben érinti a Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata és a Győr-Moson-Sopron Vármegyei Önkormányzati Hivatal: