Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint a képviselő-testület negyedévenként, a döntése szerinti időpontban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az önkormányzat 2025. évi költségvetését a közgyűlés 2/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete szabályozza.

A költségvetés módosítására – a közgyűlés munkatervében foglaltak alapján – első alkalommal kerül sor az alábbi módosító tényezők figyelembevételével:

A vármegye önkormányzata 2025. évi költségvetésének módosított bevételi főösszege a hivatalnak nyújtott finanszírozás miatti halmozódás levonását követően 1 345 623 283 Ft. Az első két negyedévi javasolt előirányzat módosítás 607 646 Ft-tal növeli az előirányzatok összegét. (Az eredeti költségvetéssel összhangban az adatok forintban szerepelnek.)

A bevételi előirányzat főösszegének módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3, 4., 5., 6, 7., 8., 9. számú melléklet szerinti csoportosításban:

Működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételek előirányzata 670 200 Ft-tal csökkent. A hivatal a 2025. évi időközi helyi önkormányzati választások lebonyolítására kapott 670 200 Ft támogatást.

Az előző évi maradvány igénybevétel előirányzata 62 554 Ft-tal csökkent, a hivatal maradványa beszámoló készítésekor 62 554 Ft-tal kevesebb lett, mint a költségvetés készítésekor tervezett maradvány volt.

A kiadási főösszeg módosítását az alábbi előirányzat változások eredményezték az 1., 2., 3, 4., 5., 6., 7., 8., 9., számú melléklet szerinti csoportosításban:

A személyi juttatások kiadási előirányzata 1 800 000 Ft-tal növekedett. A személyi juttatások előirányzata az önkormányzat esetében nem változott. A hivatal esetében a személyi juttatások előirányzata 1 800 000 Ft-tal növekedett. A személyi juttatások előirányzata 600 000 Ft-tal a 2025. évi időközi helyi önkormányzati választások lebonyolítása miatt és 1 200 000 Ft-tal pályázatokhoz kapcsolódó céljuttatás kifizetése miatt emelkedett.

Munkaadót terhelő járulékok előirányzata 226 200 Ft-tal emelkedett. Az önkormányzat esetében előirányzat módosítás nem történt. A hivatal esetében a munkaadót terhelő járulékok előirányzata 226 200 Ft-tal emelkedett a személyi juttatások változása miatt.

Dologi kiadások előirányzata 2 133 600 Ft-tal növekedett. Az önkormányzat dologi kiadásainak előirányzata 2 133 600 Ft-tal emelkedett. Az önkormányzat dologi kiadásai közül az üzemeltetési anyagok kiadási előirányzata 680 000 Ft-tal emelkedett kitüntetések díjérmeinek vásárlása miatt, a szakmai szolgáltatások kiadási előirányzata 1 000 000 Ft-tal emelkedett a „Szigetköz szilárd burkolatú parkoló kialakítás” tervezési díj kifizetése miatt. A működési célú előzetesen felszámított Áfa kiadási előirányzat 453 600 Ft-tal emelkedett a díjérmek (183 600 Ft) és a szilárd burkolatú parkoló kialakítás tervezési díj (270 000 Ft) Áfa kiadása miatt. A hivatal dologi kiadásainak előirányzata nem változott.

Egyéb működési célú támogatások kiadása államháztartáson belülre előirányzat összege 3 674 199 Ft-tal emelkedett. A hivatal esetében volt a 3 674 199 Ft-os előirányzat növekedés a visszafizetett TOP_PLUSZ támogatások miatt.

Beruházási kiadások előirányzata 2 165 077 Ft-tal növekedett. Az önkormányzat esetében a beruházások előirányzata 571 500 Ft-tal emelkedett a TOP PLUSZ-6.1.4.23-GM2-2025-00002 sz. „Mozgásban a Szigetköz – Aktív turizmusfejlesztési projekt” c. pályázat keretén belül a Bolgányi kör kerékpárút felújítás előkészítési munkái miatt. A hivatal beruházási kiadása 1 593 577 Ft-tal emelkedett, a hivatal beruházásai a következők: 7 db számítógép 950 000 Ft, mobiltelefon 219 900 Ft, nyomtató 125 697 Ft, 2 db irodai szék 297 980 Ft.

A felújítások előirányzata 1 270 000 Ft-tal növekedett. A hivatal esetében nincs felújítási kiadás. Az önkormányzat esetében a TOP PLUSZ-6.1.4.23-GM2-2025-00002 sz. „Mozgásban a Szigetköz – Aktív turizmusfejlesztési projekt” c. pályázat keretén belül a Szent Kristóf híd felújítás előkészítési feladatai miatt emelkedett az előirányzat 1 270 000 Ft-tal.

A tartalékok előirányzata 10 661 430 Ft-tal csökkent, az előzőekben felsorolt előirányzat változások miatt.

A módosítás a rendeletben érinti a Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata és a Győr-Moson-Sopron Vármegyei Önkormányzati Hivatal: