Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 3/2026. (V. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
a Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 19Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata Közgyűlésének 3/2026. (V. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.05.19.
a Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint a képviselő-testület negyedévenként, a döntése szerinti időpontban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítéséig december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetését a közgyűlés 2/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete szabályozza.
A költségvetés módosítására – a közgyűlés munkatervében foglaltak alapján – harmadik alkalommal kerül sor az alábbi tényezők alapján:
BEVÉTELEK
A vármegye 2025. évi módosított bevételi főösszege 1 260 639 723 Ft, amely már a hivatal finanszírozásából adódó halmozódás korrekcióját is tartalmazza.
A fő összeg módosításának indoka, hogy az év végéig rendelkezésre álló adatok alapján 1 055 764 Ft-tal nő a bevételi előirányzat.
A fő összeg módosításának indoka, hogy az év végéig rendelkezésre álló adatok alapján 1 055 764 Ft-tal nő a bevételi előirányzat.
A növekedés oka:
|
Önkormányzat működési támogatásai |
0 Ft |
|
Működési célú támogatások ÁH-n belülről |
-14 384 236 Ft |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 Ft |
|
Közhatalmi bevételek |
0 Ft |
|
Működési bevételek |
0 Ft |
|
Felhalmozási bevételek |
0 Ft |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 Ft |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 Ft |
|
Előző évi maradvány igénybevétel |
0 Ft |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
15 440 000 Ft |
|
Bevételek összesen |
1 055 764 Ft |
Az államháztartáson belüli egyéb működési támogatások bevételi előirányzata
– 14 384 236 Ft
- Önkormányzat: 0 Ft
- az államháztartáson belüli működési támogatások előirányzata nem változott.
- Hivatal: - 14 384 236 Ft
- átcsoportosítás intézmény finanszírozás bevételi előirányzathoz -14 384 236 Ft
Államháztartáson belüli megelőlegezés bevételi előirányzat + 15 440 000 Ft
- Önkormányzat: + 15 440 000 Ft
- államháztartáson belüli megelőlegezés + 15 440 000 Ft
- Hivatal: 0 Ft
KIADÁSOK
A kiadások összesített módosított előirányzata – a bevételekhez igazodva – szintén 1 260 639 723 Ft. A mostani módosítás összességében 1 055 764 Ft-tal növeli a kiadási előirányzatot is.
|
Személyi juttatások |
2 064 362 Ft |
|
Munkaadókat terhelő járulékok |
1 954 765 Ft |
|
Dologi kiadások |
-19 140 064 Ft |
|
Egyéb működési célú kiadások |
761 Ft |
|
Beruházások |
299 940 Ft |
|
Felújítások |
0 Ft |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 Ft |
|
Tartalék |
15 440 000 Ft |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezés |
436 000 Ft |
|
Kiadások összesen |
1 055 764 Ft |
A fenti változások magyarázata röviden:
1. Személyi juttatások kiadási előirányzata 2 064 362 Ft-tal emelkedett
- Az önkormányzatnál 0 Ft
- A hivatalnál: + 2 064 362 Ft
- Dologi kiadásokból átcsoportosítás: +2 064 362 Ft
2. Munkaadói járulékok kiadási előirányzata 1 954 765 Ft-tal emelkedett
- Önkormányzatnál: 0 Ft
- Hivatalnál: +1 954 765 Ft
- Dologi kiadásokból átcsoportosítás + 1 954 765 Ft
3. Dologi kiadások előirányzata – 19 140 064 Ft
- Önkormányzatnál: – 14 820 236 Ft
- átcsoportosítás államháztartáson belüli megelőlegezés kiadási előirányzathoz – 436 000 Ft
- átcsoportosítás hivatal intézmény finanszírozás kiadási előirányzathoz -14 384 236 Ft
- A hivatalnál: - 4 319 828 Ft
- Átcsoportosítás személyi juttatások kiadási előirányzathoz - 2 064 362 Ft
- Átcsoportosítás munkaadókat terhelő járulék előirányzathoz - 1 954 765 Ft
- Átcsoportosítás államháztartáson belüli működési támogatás kiadási előirányzathoz – 761 Ft
- Átcsoportosítás beruházási kiadási előirányzathoz – 299 940 Ft
4. Egyéb működési támogatások államháztartáson belülre kiadási előirányzat + 761 Ft
- Az önkormányzatnál: 0 Ft
- A hivatalnál: +761 Ft
- átcsoportosítás dologi kiadás kiadási előirányzatból 761 Ft
5. Beruházási kiadások előirányzata + 299 940 Ft
- Önkormányzat: 0 Ft
- Hivatal: + 299 940 Ft
- átcsoportosítás dologi kiadási előirányzatból 6 db Dell P2423 monitor
+ 299 940 Ft
6. Felújítások előirányzata nem változott
7. Tartalék előirányzat + 15 440 000 Ft
- Önkormányzat + 15 440 000 Ft
- államháztartási megelőlegezés bevételi előirányzat + 15 440 000 Ft
8. Államháztartáson belüli megelőlegezés kiadási előirányzat + 436 000 Ft
- Önkormányzat
- átcsoportosítás dologi kiadásból + 436 000 Ft
A módosítás a rendeletben érinti a Győr-Moson-Sopron Vármegye Önkormányzata és a Győr-Moson-Sopron Vármegyei Önkormányzati Hivatal:
- 1. számú mellékletét
- 2. számú mellékletét
- 3 számú mellékletét
- 4. számú mellékletét
- 5. számú mellékletét
- 6. számú mellékletét
- 7. számú mellékletét
- 8. számú mellékletét
- 9. számú mellékletét.