Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2020 (III.13.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 03. 09- 2021. 05. 27Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2020 (III.13.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Beled Város Önkormányzatának Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Beled Város Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről szóló 4/2020. (III. 13.) rendeletét, a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szól 27/2021 (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltak alapján, az alábbiak szerint módosítja:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, a Beledi Közös Önkormányzati Hivatalra (továbbiakban: Közös Hivatal) és a Beledi Általános Művelődési Központra terjed ki.
2. § 1. A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2020. évre a (2)-(4) bekezdés szerint állapítja meg.
2. Az önállóan működő költségvetési szervként gazdálkodó intézmény külön alkot egy címet. (Ennek felsorolását az 5.2. sz. melléklet tartalmazza.)
3. A Közös Hivatal kiadása önálló címet alkot, amelyet az 5.1.sz. melléklet tartalmazza
4. Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot, amelyet a 3-4. sz. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § 1. A Képviselő-testület az önkormányzat összesített 2020. évi nettó költségvetését:
a) 672 147 117 Ft költségvetési bevétellel
b) 981 690 471 Ft költségvetési kiadással
c) 309 543 354Ft költségvetési hiánnyal
d) 13 999 235 finanszírozási bevétellel
e) 13 999 235 Ft államháztartáson belüli megelőzés
f) 10 912 646 Ft finanszírozási kiadással
g) 10 912 646 Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése
h) 306 456 765 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal ebből, 179 336 447 Ft működési és 127 120 318 Ft felhalmozási hiánnyal állapítja meg.
(1a) A kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:
a) 218 225 799 Ft személyi juttatás
b) 36 670 020 Ft munkaadókat terhelő járulék
c) 265 634 060 Ft dologi jellegű kiadások
d) 2 282 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai
e) 156 659 655 Ft egyéb működési célú kiadások, ebből: 124 058 Ft elvonások, befizetések, 12 608 525 Ft pénzeszközátadás államháztartáson kívülre és 143 927 072 Ft pénzeszközátadás államháztartáson belülre.
f) 215 932 180 Ft felújítási kiadások
g) 80 216 757 Ft beruházási kiadások
h) 6 070 000 Ft egyéb felhalmozási kiadások ebből: 6 070 000 Ft pénzeszköátadás államháztartáson kívülre
i) 10 912 646 Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése
2. A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése és a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 127 120 318 Ft előző évi költségvetési maradvány, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 179 336 447 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
3. 2020. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
4. A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2020. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a polgármestert hatalmazza fel.
5. A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 320 456 000 Ft-ban határozza meg.
6. A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 992 603 117 Ft-ban
b) bevételi főösszegét 992 603 117 Ft-ban
határozza meg az 1. sz. mellékletben foglalt részletezés szerint
4. § 1. A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. sz. melléklete alapján határozza meg.
2. A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. sz. melléklet részletezi.
5. § 1. A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. sz. melléklete alapján határozza meg
2. A Képviselő-testület a Közös Hivatal költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5.1. sz. melléklete alapján határozza meg.
3. A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5.2. sz. melléklete alapján határozza meg.
4. A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2020. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
5. Az illetménykiegészítés mértékét 2020. január 1-től 2020. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § 1. Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 50 főben állapítja meg, a 6. sz. mellékletben részletezettek szerint.
2. A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 10 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7/a sz. melléklet szerint, a költségvetési szervek felhalmozási kiadásait a 7/b. sz. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 8. sz. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 9. sz. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § 1. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket nem tervez.
2. Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. sz. melléklet tartalmazza.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 12. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2020. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 13. sz. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. sz. melléklet tartalmazza.
15. § A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők cafetéria-juttatásának mértékét évi bruttó 225 000 Ft összegben állapítja meg.
16. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 15. számú melléklet tartalmazza
17. § Az Önkormányzat a 2020. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 16. számú melléklet szerint tervezi.
18. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében általános tartalékot nem tervez.
A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
19. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.
20. § Az önállóan működő intézmény (címek) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.
21. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
22. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a polgármestert a rendelet 17. sz. melléklete szerinti formában és adattartalommal.
23. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
24. § 1. A munkáltató részéről a dolgozói létszám maximum 30%-ának, a minimálbér legfeljebb ötszörösének megfelelő összegű fizetési előleg adható. A visszafizetési kötelezettség 1-6 hónap lehet.
2. Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
25. § 1. Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
2. Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 3 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg az 500 000 Ft összeghatárt – a polgármesterre átruházza.
3. Év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselőtestület negyedévenként – az első negyedév kivételével - a költségvetési szerv számára költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályba meghatározott határidejéig, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.
4. Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
26. § Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról. Amennyiben az önálló intézmény a fenti adatszolgáltatási kötelezettségének nem, vagy nem megalapozott módon tesz eleget, az ezzel járó következmények (támogatási visszafizetési kötelezettség) az adott intézményt terheli.
27. § 1. Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a polgármester dönt.
2. Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
Záró rendelkezések
28. § Ez a rendelet 2020. március 16-án lép hatályba, rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.