Beled Város Önkormányzat Polgármesterének 3/2021 (III.10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 05- 2022. 05. 29Beled Város Önkormányzat Polgármesterének 3/2021 (III.10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Beled Város Önkormányzatának Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szól 27/2021 (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltak alapján a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra, a Beledi Közös Önkormányzati Hivatalra (továbbiakban: Közös Hivatal) és a Beledi Általános Művelődési Központra terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2021. évre a (2)-(4) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő költségvetési szervként gazdálkodó intézmény külön alkot egy címet. (Ennek felsorolását az 5.2. sz. melléklet tartalmazza.)
(3) A Közös Hivatal kiadása önálló címet alkot, amelyet az 5.1.sz. melléklet tartalmazza
(4) Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot, amelyet a 3-4. sz. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1)1 A Képviselő-testület
a) az önkormányzat összesített 2021. évi nettó költségvetését:
aa) 777 675 264 Ft költségvetési bevétellel
ab) 987 117 894 Ft költségvetési kiadással
ac) 209 442 630 Ft költségvetési hiánnyal
ad) 13 517 235 Ft finanszírozási bevétellel, ebből
ae) 13 517 235 Ft államháztartáson belüli megelőlegezés
af) 13 999 235 Ft finanszírozási kiadással, ebből:
ag) 13 999 235 Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése
ah) 209 924 630 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal, ebből:
ai) 164 936 091 Ft működési hiánnyal
aj) 44 988 539 Ft felhalmozási hiánnyal
állapítja meg.
b) a kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:
ba) 225 706 572 Ft személyi juttatások
bb) 34 836 142 Ft munkadókat terhelő járulék
bc) 336 440 809 Ft dologi jellegű kiadások
bd) 1 924 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai
be) 181 650 460 Ft egyéb működési célú kiadások, ebből 39 513 Ft elvonások, befizetések, 8 523 850 Ft pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, 135 385 833 Ft pénzeszközátadás államháztartáson belülre, 37 701 264 Ft szolidaritási hozzájárulás
bf) 112 828 574 Ft beruházási kiadások
bg) 87 586 563 Ft felújítási kiadások
bh) 6 144 774 Ft egyéb felhalmozási kiadások, ebből 5 050 000 Ft pénzeszköz államháztartáson kívülre, 1 094 774 Ft államháztartáson belülre
bi) 13 999 235 Ft állami támogatás megelőlegezése”
(2) A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése és a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 44 988 539 Ft előző évi költségvetési maradvány, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 164 936 091 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3) 2021. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4) A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2021. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a polgármestert hatalmazza fel.
(5)2 A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 223 441 865 Ft-ban határozza meg.
(6)3 A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének
a)4 kiadási főösszegét 1 001 117 129 Ft-ban
b)5 bevételi főösszegét 1 001 117 129 Ft-ban
határozza meg az 1.sz. mellékletben foglalt részletezés szerint
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. sz. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. sz. melléklet részletezi.
5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. sz. melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a Közös Hivatal költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5.1. sz. melléklete alapján határozza meg.
(3) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5.2. sz. melléklete alapján határozza meg.
(4) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2021. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(5) Az illetménykiegészítés mértékét 2021. január 1-től 2021. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 49 főben állapítja meg, a 6. sz. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 8 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7/a sz. melléklet szerint, a költségvetési szervek felhalmozási kiadásait a 7/b. sz. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 8. sz. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 9. sz. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket nem tervez.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. sz. melléklet tartalmazza.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 12. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2021. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 13. sz. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. sz. melléklet tartalmazza.
15. § A Képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők cafetéria-juttatásának mértékét évi bruttó 225 000 Ft összegben állapítja meg.
16. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 15. számú melléklet tartalmazza.
17. § Az Önkormányzat a 2021. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 16. számú melléklet szerint tervezi.
18. §6 A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében általános tartalékot nem tervez.
A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
19. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.
20. § Az önállóan működő intézmény (címek) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.
21. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
22. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a polgármestert a rendelet 17. sz. melléklete szerinti formában és adattartalommal.
23. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
24. § (1) A munkáltató részéről a dolgozói létszám maximum 30%-ának, a minimálbér legfeljebb ötszörösének megfelelő összegű fizetési előleg adható. A visszafizetési kötelezettség 1-6 hónap lehet.
(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
25. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 3 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg az 500 000 Ft összeghatárt – a polgármesterre átruházza.
(3) Év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselőtestület negyedévenként – az első negyedév kivételével - a költségvetési szerv számára költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályba meghatározott határidejéig, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.
(4) Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
26. § Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról. Amennyiben az önálló intézmény a fenti adatszolgáltatási kötelezettségének nem, vagy nem megalapozott módon tesz eleget, az ezzel járó következmények (támogatási visszafizetési kötelezettség) az adott intézményt terheli.
27. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
Záró rendelkezések
28. § Ez a rendelet 2021. március 11-én lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1-től kell alkalmazni.
1. melléklet
72. melléklet
83. melléklet
94. melléklet
105.1. melléklet
115.2. melléklet
126. melléklet
137.a. melléklet
147.b. melléklet
158. melléklet
169. melléklet
1710. melléklet
1811. melléklet
1912. melléklet
2013. melléklet
2114. melléklet
15. melléklet
2216. melléklet
2317. melléklet
A 3. § (1) bekezdése a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (XII. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdése a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (6) bekezdése a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (XII. 21.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés a) pontja a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés b) pontja a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. § a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 18. § a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2021. (XII. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 18. § a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5.1. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5.2. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7.a. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7.b. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet szövege a Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.