Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 05. 30
az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Beszámoló a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról
Tisztelt Képviselő-testület!
Beled Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletét.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár Áht. 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. 2021. évre vonatkozóan ellenőrzés hiányában nem releváns.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet úgy rendelkezik, hogy „Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét, határozatát”.
A feni jogszabályi előírások értelmében a 2021. évi gazdálkodásról készült költségvetési beszámoló rendelet-tervezetének szöveges indoklását és a költségvetési maradvány elfogadását együttesen terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.
Beled Város Önkormányzata 2021. évi költségvetése a 3/2021.(III.10.) rendelettel került elfogadásra. E rendelet többször került módosításra az évközi változások figyelembevételével.
I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése
1. Az önkormányzati feladatellátás tárgyi és személyi feltételei feszítetten ugyan, de megfelelnek a törvényi követelményeknek.
1. A közös hivatalban dolgozó köztisztviselők körében 2021. évben a jegyző, a pénzügyi vezető 1 fő pénzügyi ügyintéző és 1 fő munkaügyi ügyintéző személyében változás történt. A hivatal átlaglétszáma 16 fő, s a záró létszáma 16 fő volt. 1 fő tartós távolléten volt 2021. 04. hótól.
Az önállóan működő Beledi Általános Művelődési Központban a záró létszám 24 fő volt. (a művelődésszervező állás betöltetlen volt)
1. Önkormányzatunk a 2020-as évben Magyar Faluprogram keretében 3, BM pályázati kiírás alapján pedig egy olyan nyertes pályázatban részesült, melyek felhasználása nagy részben 2021-ben történt. Ezek az alábbiak voltak: MFP: Művelődési Ház felújítása, eszközbeszerzés a beledi óvoda játszóudvarára és temető járdafelújítása, BM: konyhán étkező terasz kialakítása, járdafelújítás és sütő beszerzése.
2021-ben újabb 4 fejlesztésre nyert Önkormányzatunk támogatást a Magyar Faluprogram keretében, mint óvodai kültéri játékok beszerzése, temetői járdafelújítás, a vicai Közösségi Ház építésének folytatása és felelős állattartás elősegítése Beleden. BM pályázat keretében a Rákóczi utca útfelújítása és a Közép utca járdafelújítása nyert. Ezek kiadási vonzata túlnyomó részt 2022-ben jelentkezik.
Ezen túl 2021-ben még támogatást kaptunk Településfásítási Program keretében, Kistelepülési önkormányzati rendezvények támogatásán belül a Városnap megrendezésére, illetve szociális célú tüzelőanyag vásárlásához.
1. Az alapfokú oktatási feladatok ellátása a településen a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ által történik 2013. január 1-től. Az egészségügyi feladatokat a védőnői ellátáson kívül vállalkozó orvosok látják el a településen. 2013. augusztus 1-től a rábakecöli védőnői szolgálat beolvadt a beledi szolgálatba.
Támogató szolgálatot a Máltai Szeretetszolgálat látja el városunkban.
1. A belső ellenőrzési feladatokat a Megoldás 2006. Ellenőrzési és Szolgáltató Kft. Végzi.
1. Önkormányzatunk székhely önkormányzata a Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak, mely a Beledi Egyesített Szociális Központ intézmény fenntartója.
1. Az intézményhálózat működtetése során problémaként merül fel, hogy a kapott állami támogatás nem fedezi az intézmények fenntartási költségeit és az amúgy is szoros működési feltételeket még tovább nehezíti az alulfinanszírozás, s hozzájárulás fizetésére kötelezettek ezáltal az önkormányzatok.
2. Az önkormányzat pénzügyi helyzetét 2021. évben rendkívüli esemény vagy tényező nem befolyásolta.
1. Kisebbségi önkormányzattal nem rendelkezünk.
1. Önkormányzatunk is részt vett 2021. évben a közmunkaprogramban. A munkanélküli ellátásból kikerült személyeket a program keretében közfoglalkoztatottként alkalmazzuk közfoglalkoztatotti minimálbéren. Ezen foglalkoztatással kapcsolatos támogatást havonta visszaigényelhettük.
A közfoglalkoztatási program keretében éves átlagban 7 főt alkalmaztunk.
1. 2013. január 1.-vel alakult a hivatali feladatokat ellátó Beledi Közös Önkormányzati Hivatal a Beledi Polgármesteri Hivatal jogutódaként. Továbbá 2013. január 1. nappal megalakult a Mikrotérségi Általános Művelődési Központ jogutódjaként a Beledi Általános Művelődési Központ, mely bölcsődei, óvodai nevelési, étkeztetési, könyvtári-közművelődési és felnőttképzési feladatokat lát el. 2013. július 1-től a Beledi Egyesített Szociális Központ a Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás fenntartása alá került.
II. A bevételi források és azok teljesítése
1. Önkormányzatunk bevételei (992.232.244 Ft) az előző évihez (985.236.426Ft) képest 100,71%-ban teljesült.
Működési bevételeink (75.567.441 Ft) az előző évihez képest (49.947.842 Ft) 151,29 %-ban teljesültek. A közhatalmi bevételek az előző évhez képest 88,57 %-ban teljesültek, melyek az alábbiak:
adatok Ft-ban

Megnevezés

2020. év

2021. év

Telekadó

19.867.796

22.692.228

Iparűzési adó

183.333.814

157.345.694

Gépjárműadó

468.365

0

Talajterhelési díj

1.500.200

1.498.157

Egyéb közhatalmi bevételek

345.545

487.537

Mindösszesen

205.515.720

182.023.616
Adóbevételünk a 2020-as évhez képest csökkent, ennek oka, hogy a koronavírus-világjárvány miatti veszélyhelyzet alatt hozott intézkedés következtében a 2021-es évre a mikro-, kis- és középvállalkozások helyi iparűzési adó mértéke 1 %. A kieső iparűzési adóbevétel ellentételezésére önkormányzatunk 63.145.213 Ft támogatást kapott az államtól.
A felhalmozási támogatások államháztartáson belülről sor 51.051.125 Ft összegben teljesült az alábbi megbontásban:
adatok Ft-ban

2021. év

Rákóczi utca útfelújítás, vízelvezetés és Közép utca járdafelújítás – BM pályázat

17.403.755

Temető infrastrukturális fejlesztése- MFP 2021 (járdafelújítás)

5.000.000

Vica Faluház felújítás - MFP 2021

23.648.000

Óvodai játékok beszerzése - MFP 2021 -

4.999.370
Az EU-s támogatással megvalósuló programok részletezését a 27. melléklet tartalmazza.
Felhalmozási bevételeink (9.642.151 Ft) az előző évhez (1.264.300 Ft) képest 762,65 %-al emelkedett. A teljes összeg 3 db ingatlan értékesítésből adódott.
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 5.374.350 Ft összegben történt, mely a WIFI4EU pályázati támogatás volt.
Működési célú pénzeszköz átvétel 30.000 ft összegben történt, mely MAZSIHISZ támogatás volt.
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről (25.925.513 Ft) az előző évihez képest (30.585.999 Ft) 84,76 %-ban teljesült. Ebből 2021-ben a NEAK-tól a védőnői és iskolaorvosi feladatok támogatására 15.729.000 Ft, közfoglalkoztatásra 5.717.979 Ft, nyári diákmunkára 502.200 Ft támogatást kaptunk. Az összeg tartalmazza még a 2020. évi Bursa elszámolás miatt visszautalt 75.000 ft-ot, MFP- felelős állattartás elősegítése pályázaton elnyert 1.486.828 ft támogatási előleget, az NMI rendezvénytámogatását 1.000.000 Ft összegben, valamint a közös hivatalhoz tartozó önkormányzatok anyakönyvvezetői díjazásához történő hozzájárulását 92.400 Ft összegben. A Beledi Szociális és Gyerekjóléti társulás 2020.évi társulási hozzájárulás elszámolásából adódó visszafizetett összeg: 1.322.106 ft.
Az önkormányzati költségvetési támogatások az alábbi részletezés szerint teljesültek.
adatok Ft-ban

Megnevezés

2020. év

2021. év

Települési önkormányzatok működésének általános támogatása

92.147.649

138.741.078

Óvodapedagógusok és –segítők bértámogatása

42.024.540

51.037.350

Óvodaműködtetési támogatás

6.886.180

7.470.580

Gyermekétkeztetés támogatása

17.712.665

23.784.135

Bölcsőde támogatása

12.623.000

13.454.000

Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

113.586.040

96.932.856

Szociális ágazati pótlék (2018-tól összevont)

21.891.887

18.684.915

Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása

3.308.831

5.861.124

Kulturális ágazati pótlék

682.489

0

Egyéb működési célú központi támogatás / Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

1.714.500

1.847.850

A kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegű támogatás

63.145.213

Kiegészítő támogatás a Kvtv. 2. melléklet alapján+ bölcsödei kieg.támog

17.501.829

0

Összesen

330.079.610

420.959.101
A 2021. évben kapott állami támogatás jogcímenkénti megbontásban, elszámolása és a felhasznált támogatás mértéke az alábbi táblázatban és a 22. mellékletben látható.
adatok Ft-ban

Jogcím

támogatási összeg

mód. III.

kapott támogatás

elszámolás szerint megillető támogatás

felhasznált támogatás

következő évben jogszerűen felhasználható támogatási összeg

támogatás kiutalás (+) / visszafizetés (-)

1.1.1.1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

110 558 456

110 901 743

110 901 743

110 901 743

110 901 743

0

1.1.1.2. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

9 560 880

9 560 880

9 560 880

9 560 880

9 560 880

0

0

1.1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

7 040 000

7 040 000

7 040 000

7 040 000

7 040 000

0

0

1.1.1.4. Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok támogatása

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

0

0

1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása

4 095 761

4 240 105

4 240 105

4 240 105

4 240 105

0

0

Településüzemeltetésével kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen

20 796 641

20 940 985

20 940 985

20 940 985

20 940 985

0

0

1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 895 800

6 895 800

6 895 800

6 895 800

6 895 800

0

0

1.1.1.7. Lakott külterület támogatása

2 550

2 550

2 550

2 550

2 550

0

1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

138 253 447

138 741 078

138 741 078

138 741 078

138 741 078

0

0

1.2.1 Óvodaműködtetési támogatás

7 275 780

7 373 180

7 373 180

7 470 580

7 470 580

97 400

1.2.2. Óvodapedagógusok és a nevelőmunkát közvetlenül támogatók bértámogatása

47 920 650

50 808 300

50 808 300

51 037 350

51 037 350

229 050

02. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

55 196 430

58 181 480

58 181 480

58 507 930

58 507 930

0

326 450

1.3.2.1. Család- és gyermekjóléti szolgálat

20 500 000

21 281 000

21 281 000

21 281 000

21 281 000

0

1.3.2.3.2. Szociális étkeztetés

12 409 320

11 892 480

11 892 480

11 892 480

11 892 480

0

1.3.2.4.1. Házi segítségnyújtás - szociális segítés

100 000

75 000

75 000

50 000

50 000

-25 000

1.3.2.4.3. Házi segítségnyújtás - személyi gondozás

63 706 500

44 239 500

44 239 500

47 188 800

47 188 800

2 949 300

1.3.2.12.2. Családi bölcsőde

6 897 800

5 587 000

5 587 000

6 704 400

6 704 400

1 117 400

1.3.2.15.1. Pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi alapellátás - alaptámogatás

2 000 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

0

1.3.2.15.2. Pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi alapellátás - teljesítménytámogatás

7 174 000

7 599 060

7 599 060

7 816 176

7 816 176

217 116

1.3.3.1.2. Bölcsőde bértámogatás

12 780 000

12 780 000

12 780 000

12 354 000

12 354 000

-426 000

1.3.3.2. Bölcsőde üzemeltetési támogatás

852 000

1 100 000

1 100 000

1 100 000

1 100 000

0

Szociális ágazati összevont pótlék

18 684 915

18 684 915

18 684 915

18 684 915

0

1.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatás

126 419 620

125 238 955

125 238 955

129 071 771

129 071 771

0

3 832 816

1.4.1.1. a elismert dolgozók bértámogatása

16 608 240

15 552 000

15 552 000

15 600 600

15 600 600

48 600

1.4.1.2. b üzemeltetési támogatás

7 869 767

8 126 535

8 126 535

8 126 535

8 126 535

0

1.4.2. A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása

91 200

57 000

57 000

57 000

57 000

0

1.4. Gyermekétkeztetés támogatása

24 569 207

23 735 535

23 735 535

23 784 135

23 784 135

0

48 600

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

150 988 827

148 974 490

148 974 490

152 855 906

152 855 906

0

3 881 416

1.5.2. Önkormányzatok kulturális feladat támogatása

5 542 180

5 634 124

5 634 124

5 634 124

5 634 124

0

(3. melléklet 2.1.6.3. k) alpont) Évközi új előirányzat, a 3. számú melléklet huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú /kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegű támogatás
települési önkormányzatok támogatása

63 145 213

63 145 213

63 145 213

63 145 213

0

Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás

227 000

227 000

227 000

227 000

0

Szociális tüzelőanyag támogatása

1 847 850

1 847 850

1 847 850

1 847 850

0

Mindösszesen:

349 980 884

416 751 235

416 751 235

420 959 101

420 959 101

0

4 207 866
1. Az idei évben a Pannon-Víz Zrt-től osztalékot nem kaptunk.
1. Az idei évben a működési kiadások és bevételek egyensúlyban voltak, a fejlesztési kiadások nem veszélyeztették az önkormányzat és intézményei működtetését.
1. Helyi adókat, mint a telekadó és az iparűzési adó önkormányzatunk már régóta alkalmazza. Ezen bevételek jelentős része nem konkrét feladatokra, hanem általánosságban kerülnek felhasználásra.
A telekadó mentesség az önkormányzat rendeletével mentesíti az ingatlanon található épülethez tartozó, azok rendeltetésszerű használatához szükséges földterületet Beledben 600 m2-ig. Cél: falusi környezetben, nagy gazdasági épületekkel, udvarral rendelkező ingatlanok találhatók, a rendeltetésszerű használathoz szükséges a nagyobb terület, amit a képviselő-testület nem kívánt adó alá vonni.
A telekadó kedvezmény az önkormányzat rendeletében különböző adómértékeket állapított meg a terület elhelyezkedésétől és nagyságától függően. Cél: a kertként, mezőgazdaság által hasznosított területek kisebb adóterhet viseljenek, illetve a külterületi ingatlanok fokozatosan kerüljenek adóztatás alá.
Az adókkal kapcsolatos közvetett támogatások mértékét az alábbi táblázat és a 23. melléklet szemlélteti.
adatok Ft-ban

Adónem

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Telekadó

27.103.788

27.103.788

1.519.630

20.296.547

21.816.177

Iparűzési adó

0

0

Talajterhelési díj

0

0

Összesen

27.103.788

27.103.788

1.519.630

20.296.547

21.816.177
1. Önkormányzatunk 2021. évben rendkívüli önkormányzati támogatásban nem részesült. (igénylés sem történt)
III. Kiadások alakulása
1.
1. A 2021. évi kiadások teljesített főösszege (713.263.036 Ft) az előző évihez (775.311.796 Ft) viszonyítva 92,00 %-os teljesítést mutat. Az eltérés a pályázatok keretében megvalósított beruházási, felújítási kiadások miatt adódik. .
2. A kiadások csökkentése érdekében Önkormányzatunk a dologi kiadások terén megszorító intézkedéseket alkalmazott. A dologi kiadásokból csak a legszükségesebbeket teljesítettük és ebben nagyon nagy segítséget nyújtottak intézményeink, akik lehetőség szerint pályázati pénzekkel egészítették ki költségvetésüket.
1.
1. 2020. évhez viszonyítva a működési kiadások jogcímenkénti alakulása: személyi juttatás 103,42 %, munkaadókat terhelő járulékok 97,87 %, dologi kiadások 89,94 %, ellátottak pénzbeli juttatása 132,32 %.
A fenti kiadásoknál nem történt számottevő változás: a béremeléseknek köszönhetően növekedett a bérköltség, míg a 2020-as évi szociális hozzájárulás mértéke 2021-ben kevesebb volt, így a járulék összege csökkent az előző évhez képest. Települési/rendkívüli települési támogatás nyújtására pedig több alkalommal került sor ebben az évben.
2021. évben a központilag megállapított illetményalaptól továbbra is eltért önkormányzatunk, így a korábbi 38.650 Ft-os illetményalap 45.000 Ft-ra növekedett a közös hivatalban, illetve köztisztviselőink 2015. január 1-től továbbra is 20%-os illetménykiegészítést kapnak.
A személyi juttatásokon kívül dolgozóink cafetéria/béren kívüli juttatásban részesültek. (köztisztviselők és polgármester évi bruttó 225.000 Ft, egyéb dolgozók nettó 100.000 Ft cafetéria juttatásban részesültek) A közalkalmazottaknál a szabályzatban meghatározott munkavállalók védőruha juttatásban részesültek, illetve a köztisztviselők védőszemüveg készíttetésre kaptak támogatást 30.000 ft/fő összegben.
- A 2010. óta jogviszonnyal rendelkezők dolgozók egy része továbbra is jogosult volt bérkompenzációra, amit az adójóváírás csökkentésének ellentételezésére kaptak.
A szociális és a kulturális ágazatban dolgozók ágazati pótlékban, az óvodapedagógusok nevelő munkáját segítők kiegészítő pótlékban, a bölcsődei dolgozók pedig bölcsődei pótlékban részesültek
A dologi kiadások 2020. évhez viszonyítva 89,94 %-ban teljesültek az előző évhez viszonyítva. Törekedtünk arra, hogy az intézmények zavartalan működése biztosított legyen anélkül, hogy pazarló gazdálkodást folytatnánk. Az Önkormányzat költségvetésében jelentkező dologi kiadások feladatonkénti teljesítését a 9. melléklet és az alábbi táblázat tartalmazza:
adatok Ft-ban

Dologi kiadások

2020

2021

Közutak üzemeltetése, fenntartása

1.162.003

96.457

Egyéb szárazföldi személyszállítás

626.865

262.893

Közvilágítási feladatok

7.806.883

7.902.143

Város- és községgazdálkodás

23.542.249

22.329.615

Család- és nővédelmi ellátás

957.485

1.807.727

Ifjúság-, egészségügyi gondozás

187.200

189.600

Köztemető fenntartása

897.284

1.104.446

Finanszírozási műveletek

Zöldterület kezelése

1.584.162

1.289.139

EFOP-1-5-2 pályázat – Humán szolgáltatások fejlesztése

11.071.082

Szociális tűzifa

2.137.410

2.340.610

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

3.346.650

2.245.120

Önkormányzati vagyonnal való gazd. Kapcsolatos feladatok

2.220.520

2.006.193

Közfoglalkoztatás

48.252

Piac üzemeltetése

98.530

35.966

Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben

101.600

KEHOP

31.227

100.000

Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

1.524.000

ÖSSZESEN:

55.819.402

43.233.909
Az ellátottak pénzbeli juttatásai 2020. évhez viszonyítva 132,32 %-ban teljesült. Az Önkormányzat által nyújtott ellátásokat a 10. melléklet és az alábbi táblázat tartalmazza.
adatok Ft-ban

Önkormányzat

2020

2021

Települési támogatás - temetési támogatás

220.000

580.000

Rendkívüli települési támogatás

1.202.000

1.344.000

Köztemetés

0

0

EFOP-1-5-2-16-2017-00023

32.000

0

Összesen

1.454.000

1.924.000
A működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belülre (2021: 135.385.833 Ft) az előző évihez (2020: 143.927.072 Ft) viszonyítva 94,07 %-ban teljesültek. Ezen belül a Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás részére a Beledi Egyesítet Szociális Központ fenntartására 133.842.947 Ft került átadásra.
adatok Ft-ban

Államháztartáson belülre átadott működési támogatások

2020

2021

Mosonmagyaróvár Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Társulás

335.530

332.020

EFOP-1.5.2-16-2017-00023 pályázat fel nem használt előleg visszautalás

0

491.006

Fogorvosi ügyelet Sopron

232.290

229.860

Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás

142.879.252

133.842.947

Emberi Erőforrás Támogatáskezelő (BURSA)

480.000

490.000
A működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre az előző évihez (12.548.525 Ft) képest az idei évben (8.523.850 Ft) 67,93 %-ban teljesült. Törekedtünk arra, hogy az egyesületek és egyéb szervezeteknek a megítélt támogatások kiutalásra kerüljenek.
adatok Ft-ban

Államháztartáson kívülre átadott működési támogatások

2020

2021

Beled Sportegyesület

3.500.000

5.000.000

Arany János Program

0

Civil szervezetek támogatása (képviselői felajánlásból), ebből:

7.016.000

1.957.000

Beled 1912 Sport Egyesület

4.896.000

332.000

Beled Város Önkéntes Tűzoltó Egyesülete

80.000

90.000

Delta Testépítő Klub

232.000

228.000

Lövészklub (MTTSZ)

140.000

128.000

Beled Jövőjéért Egyesület

70.000

30.000

Beledi Általános Iskola Diákjaiért Közalapítvány 2019 évi áthúzódó

200.000

Beledi Általános Iskola Diákjaiért Közalapítvány

72.000

Tégy a Tehetségért Alapítvány

40.000

75.000

Beled Általános Iskola Diákönkormányzata.

„ Előre”Horgász Egyesület

191.000

245.000

Fidesz-Magyar Polgári Szövetség

Kapuvári Sportegyesüet Kyokushin Karate Szakosztály (beledi csoport)

38.000

Rábaköz Ifjúsági Egyesület

350.000

628.000

Régi Beledi Baráti Kör

55.000

45.000

Beledi Asztalitenisz és Tenisz Klub

112.000

126.000

Beledi Ezüstfenyő Nyugdíjas Egyesület

510.000

Egészséges Óvodás Gyermekekért Alapítvány

30.000

30.000

Egyházak támogatása (képviselői felajánlásból)

626.000

398.000

ebből: Vicai Kat.Egyház

20.000

20.000

Beledi Katolikus Egyház

356.000

238.000

Beledi Evangélikus Egyház

250.000

140.000

Magyar Máltai Szeretetszolgálat

280.000

245.000

Beled Város Önkéntes Tűzoltó Egyesülete

200.000

400.000

Beledi Ezüstfenyő Nyugdíjas Egyesület

250.000

Magyar Technikai és Tömegsport Szövetség Beledi Klubja

100.000

A remény hal meg utoljára alapítvány

100.000

100.000

Kapuvári Sportegyesüet Kyokushin Karate Szakosztály (beledi csoport)

300.000

300.000

Kapuvári Óvodáskorú Gyermekekért Alapítvány

100.000

Beledi Általános Iskola Diákjaiért Közalapítvány - Diákönkormányzat 2020

30.000

Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége tagdíj

64.525

63.850

Győri Egyházmegyei Levéltár 2020

30.000

Rábaköz Vidékfejlesztési Egyesület

12.000

1.
1. A 2021-es évben felhalmozási célú pénzeszközök átadására is sor került államháztartáson kívülre az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban

Államháztartáson kívülre átadott felhalmozási támogatások

2020

2021

Előre” Horgász Egyesület

1.000.000

Első lakáshoz jutók támogatása

5.000.000

5.050.000

Beledi Katolikus Egyházközség

70.000

1.
1. Az intézmények állaga a 2020. évhez képest lényegesen nem változtak, kivételt képez ez alól a művelődési ház, aminek felújítása 2022-ben fejeződik be.
1.
1. Az intézményi működtetéseken túl a 2021. évi költségvetésben betervezett pénzeszközök álltak rendelkezésre a felújítások, beruházások kivitelezésére.
1.
1. 2021. évben önkormányzatunk és intézményeink a beruházások túlnyomó részét pályázati forrásból valósították meg. A fennmaradó kis részt felajánlásokból, érdekeltségnövelő támogatásból valósították meg. A beruházásokat az alábbi kimutatás és a 7. és 8. mellékletek részletesen tartalmazzák.
adatok Ft-ban

Beruházások

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

Egészségház eszközök + klíma

1 741 325

0

1 741 325

BM Konyha bővítése és eszközbeszerzés

5 831 740

2 887 467

2 944 273

MFP 2020 - óvoda udvari játékok beszerzése

4 999 990

4 937 273

62 717

MFP 2020 orvosi eszközök

2 163 800

2 163 800

0

Fűkasza 2 db

639 978

0

639 978

Informatikai eszközök besz.WIFI4EU pályázatból

5 374 350

5 374 350

0

KEHOP Kis lépések demonstrációs bemutatóhely kialakítása

750 000

750 000

0

MFP-ÖTIF/2021 Önkormányzati temetők infrastrukturális fejlesztése

254 000

254 000

0

BMÖFT/6-9/2021. p.Belterületi utak, járdák(Rákóczi u. hrszú 1146/2;1141 közút, és Közép u. hrsz 624 járda)

36 313 344

17 403 755

18 909 589

duo Wc konténer kerékpáros pihenőhöz

2 444 750

0

2 444 750

Forgalomterelő (temető)

121 920

0

121 920

Védőnői váróba gyerekbútorok

63 600

0

63 600

Karácsonyi világítás

554 700

0

554 700

Közös Hivatal

Egyéb berendezések beszerzése (bútorok)

155 950

0

155 950

Beledi Általános Művelődési Központ

Mikrohullámú sütő óvodába

32 380

0

32 380

Laminálógép, egér, pendrive 2021.évi könyvtári érdekeltségnövelő támogatás terhére

34 597

34 597

0
1.
1. Saját forrásból és támogatásból önkormányzatunknál az alábbi fejlesztések valósultak meg (7. mellékletben részletesen)
adatok Ft-ban

Felújítások

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

MFP 2020 temető járda

5 553 550

5 000 000

553 550

MFP 2020 Művelődési ház

58 121 392

29 999 999

28 121 393

Gyógyszertár felújítás

4 072 128

0

4 072 128

Pannon-Víz vállalk.keretsz.alapján végzett felújítás 21.I.félév

13 223 504

0

13 223 504

Térkő vásárlása

6 615 989

0

6 615 989
1. Elhúzódó beruházásként, fejlesztésként a 2022-es évet érinti az alábbi pályázatok:
MFP 2021: Óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése
MFP 2021: Önkormányzati temetők infrastrukturális fejlesztése
MFP 2021: Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése – Vicai Faluház
Arany János utca járdaépítés
MFP 2021: Temető járdaépítés
MFP 2020: Művelődési ház felújítása
1.
1. Céltámogatásban nem részesült önkormányzatunk.
IV.A pénzmaradványok változásának tartalma és okai
1. Az önkormányzat és intézményei vállalkozási tevékenységet nem folytatnak, így év végén költségvetési maradványról kell számot adnunk.
1. A maradvány a 13. mellékletnek megfelelően az alábbiak szerint alakult:

adatok Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzat

Közös Hivatal

Beledi Általános Művelődési Központ

Összesen

Alaptevékenység költségvetési bevételei

733 946 057

15

34 844 307

768 790 379

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

433 442 149

101 807 309

164 014 343

699 263 801

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

300 503 908

-101 807 294

-129 170 036

69 526 578

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

219 243 888

102 160 177

129 818 721

451 222 786

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

241 780 156

0

0

241 780 156

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

-22 536 268

102 160 177

129 818 721

209 442 630

Alaptevékenység maradványa

277 967 640

352 883

648 685

278 969 208

Összes maradvány

277 967 640

352 883

648 685

278 969 208

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

0

0

0

Alaptevékenység szabad maradványa

277 967 640

352 883

648 685

278 969 208

Az önkormányzat maradványa nem tartalékolásból képződött. Ez a maradvány egyrészt a szigorú, takarékossági intézkedések miatt keletkezett, másrészt volt olyan feladat, amit csak részben tudtunk ellátni.
Az összes maradvány 278.969.208 Ft, a szabad maradvány 278.969.208 Ft. A maradvány tartalmazza a leutalt 2021 évi MFP-os pályázatok 100%-os támogatási előlegeit is.
Hosszú lejáratú betétszámlával nem rendelkezünk. A Rövid lejáratú betétszámlák egyenlege 2021. év végén 16.963.235 Ft.
Vállalkozási tevékenységet nem folytatunk.
A szabad maradvány a következő évben az önkormányzat és intézményei általános működésének, feladatellátásának biztosításához kerül felhasználásra, az általános működés zavartalanságát szolgálva, az elnyert pályázatok megvalósításához, továbbá egy része tartalékként kerül megtervezésre.
V. Értékpapír- és hitelműveletek alakulása
1. Az önkormányzatnak a Pannon – Víz Rt-nél 11.580.000 Ft értékben névre szóló részvénye van. A tulajdoni arány: 0,882%. A részesedést a 25. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

adatok Ft-ban

Gazdasági Társaság

Részesedések állománya

Pannon-Víz Zrt.

11 580 000

Összesen:

11 580 000
1. 2021-ben hitel felvételére, adósságot keletkeztető ügylet megkötésére nem került sor.
1. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeihez kapcsolódó beruházással, felújítással nem rendelkezett.
1. Az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételeinek teljesítését a 21. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.

Beled Város Önkormányzata

adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatása

Forintban

Bevételi jogcímek

2021

2022

2023

2024

Vagyoni típusú adók

22 692 228

19 300 000

19 300 000

19 300 000

Értékesítési és forgalmi adók

22 692 228

120 000 000

120 000 000

120 000 000

Tárgyi eszközök, ingatlanok értékesítése

9 642 151

3 189 606

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

1 995 694

1 410 000

1 410 000

1 410 000

Tulajdonosi bevételek

17 973 315

18 039 656

18 039 656

18 039 656

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN

74 995 616

161 939 262

158 749 656

158 749 656

Saját bevételek 50 %-a

37 497 808

80 969 631

79 374 828

79 374 828

Adósságot keletkeztető ügyletek értéke

0

0

0

2021. év előtti ügyletből származó érték

0

0

0

Hitel felvételből származó tőketartozás

0

0

0

2021. évi ügyletből származó érték

Hitelfelvétel

0

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke

0

0

0

0

Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet fizetési kötelezettség

Tőkefizetési kötelezettség

0

0

0

0

Kamatfizetési kötelezettség

0

0

0

0

Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)

Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet fizetési kötelezettség összesen

0

0

0

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség

Tőkefizetési kötelezettség

Kamatfizetési kötelezettség

Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)

Tárgyévi fizetési kötelezettség összesen

0

0

0

0

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

37 497 808

80 969 631

79 374 828

79 374 828

1. Kötvényállománnyal nem rendelkezünk.
VI. A vagyon alakulása
1. Önkormányzatunk vagyona a beruházások, felújítások értékével növekedett. A 2021. évi terv szerinti értékcsökkenés elszámolásával viszont csökkent a vagyon értéke. Az üzemeltetésre, kezelésre átadott szennyvíztisztító- és szennyvízcsatorna (Pannon-Víz Rt.) állománycsökkenése az elszámolt éves értékcsökkenés összegével csökkent. A vagyonmérleget a 14. melléklet tartalmazza.
1. A tárgyi eszközök állapota közepesnek mondható, karbantartásuk, felújításuk folyamatosan szükséges. Az épületek állaga általában elhasználódottnak mondható.
1. A működési célú kiadások egyensúlyban voltak a bevételekkel, annak ellenére, hogy működési pénzből finanszíroztunk fejlesztési kiadásokat. Vagyonvesztés nem történt.
1. Az Önkormányzat és intézményei vagyonkimutatását a 15-20. mellékletek mutatják be az alábbiak szerint:

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
adatok Ft-ban

ESZKÖZÖK

Bruttó

Nettó

Bruttó

Nettó

Bruttó

Nettó

Önkormányzat

Közös Hivatal

Beledi Általános Művelődési Központ

I. Immateriális javak (02+03+04+05)

31 145 743

478 548

5 512 817

545 525

1.1. Forgalomképtelen immateriális javak

1.3. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak

24 783 243

478 548

3 551 893

298 500

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó immateriális javak

6 362 500

1 960 924

247 025

II. Tárgyi eszközök (07+12+17+22+27)

3 316 582 971

2 815 490 263

11 415 737

278 590

37 919 600

1 205 259

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (08+09+10+11)

3 175 790 569

2 744 822 102

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

870 846 344

588 128 254

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó

23 000

23 000

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

2 199 168 342

2 065 927 817

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

105 752 883

90 743 031

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (13+14+15+16)

99 259 280

29 135 039

11 415 737

278 590

37 919 600

1 205 259

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

12 194 908

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

87 064 372

29 135 039

11 415 737

278 590

37 919 600

1 205 259

4. Beruházások, felújítások (23+24+25+26)

41 533 122

41 533 122

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

11 451 422

11 451 422

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

III. Befektetett pénzügyi eszközök (33+38+43)

11 580 000

11 580 000

1. Tartós részesedések (34+35+36+37)

11 580 000

11 580 000

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

11 580 000

11 580 000

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+06+32+48)

3 359 308 714

2 827 548 811

16 928 554

278 590

38 465 125

1 205 259

I. Készletek

291 518

499 647

II. Értékpapírok

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (50+51)

I. Lekötött bankbetétek

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

III. Forintszámlák

270 595 831

352 883

646 139

IV. Devizaszámlák

V. Idegen pénzeszköz

C) PÉNZESZKÖZÖK (53+54+55+56+57)

270 595 831

352 883

646 139

I. Költségvetési évben esedékes követelések

6 669 599

196 195

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

7 460 866

2 546

D) KÖVETELÉSEK (59+60+61)

14 130 465

198 741

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

2 263 239

-1 222 988

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (49+52+58+62+65+66)

3 114 538 346

631 473

1 326 798

VAGYONKIMUTATÁS

FORRÁSOK

Sorszám

Önkormányzat

Közös Hivatal

Beledi Általános Művelődési Központ

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

619 978 596

2 204 204

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

1 133 665 395

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

81 973 873

14 503 886

17 445 000

IV. Felhalmozott eredmény

04.

969 096 235

-22 665 002

-20 695 982

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

91 908 545

966 340

-2 788 529

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

2 896 622 644

-4 990 572

-6 039 511

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

41 700

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

13 517 235

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

89 057

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

13 647 992

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

204 267 710

5 622 045

7 366 309

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

3 114 538 346

631 473

1 326 798

VII. Többéves kihatással járó döntések
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 24. melléklet tartalmazza részletesen az alábbiak szerint.

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

Forintban!

adatok Ft-ban

VIII. Pénzeszközök változásának levezetése
Az Önkormányzat pénzeszközeinek 2021. évi változását a 26. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2021. január 1-jén
ebből:

209 854 522

2.

Forintszámla egyenlege

192 922 773

3.

Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

4.

Devizaszámla egyenlege

5.

Lekötött bankbetétek

16 931 749

6.

Záró pénzkészlet 2021. december 31-én
ebből:

271 594 853

7.

Forintszámla egyenlege

254 631 618

8.

Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

9.

Devizaszámla egyenlege

10.

Lekötött bankbetétek

16 963 235
IX. Környezetvédelmi alap felhasználása
A 2021-es évben nem történt felhasználás.