Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 22

Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (V. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.22.
az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Beled Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletét.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár Áht. 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. 2022. évre vonatkozóan ellenőrzés hiányában nem releváns.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet úgy rendelkezik, hogy „Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét, határozatát”.
A feni jogszabályi előírások értelmében a 2022. évi gazdálkodásról készült költségvetési beszámoló rendelet-tervezetének szöveges indoklását és a költségvetési maradvány elfogadását együttesen terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.
Beled Város Önkormányzata 2022. évi költségvetése a 2/2022.(III.4.) rendelettel került elfogadásra. E rendelet többször került módosításra az évközi változások figyelembevételével.
I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése
1. Az önkormányzati feladatellátás tárgyi és személyi feltételei feszítetten ugyan, de megfelelnek a törvényi követelményeknek.
1. A közös hivatalban dolgozó köztisztviselők körében 2022. évben 1 fővel bővült a létszám októbertől, illetve egy fő februártól részmunkaidőben dolgozott. A hivatal átlaglétszáma 15,49 fő, s a záró létszáma 17 fő volt. Az önállóan működő Beledi Általános Művelődési Központban a záró létszám 25 fő volt.
1. Önkormányzatunk 2022-ben az alábbi pályázatokat nyerte meg:
1.
1. TOP-PLUSZ-3.3.1-21-GM1-2022-00025 A beledi óvoda és bölcsőde tetőfelújítása és külső homlokzat felújítása: 90.617.295 Ft támogatás
2. Magyar Falu Program Játszótér felújítása: 5.739.589 Ft
3. szociális célú tüzelőanyag vásárlása: 2.011.680 Ft
1. Az alapfokú oktatási feladatok ellátása a településen a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ által történik 2013. január 1-től. Az egészségügyi feladatokat a védőnői ellátáson kívül vállalkozó orvosok látják el a településen. 2013. augusztus 1-től a rábakecöli védőnői szolgálat beolvadt a beledi szolgálatba.
Támogató szolgálatot a Máltai Szeretetszolgálat látja el városunkban.
1. A belső ellenőrzési feladatokat a Megoldás 2006. Ellenőrzési és Szolgáltató Kft. Végzi.
1. Önkormányzatunk székhely önkormányzata a Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak, mely a Beledi Egyesített Szociális Központ intézmény fenntartója.
1. Az intézményhálózat működtetése során problémaként merül fel, hogy a kapott állami támogatás nem fedezi az intézmények fenntartási költségeit és az amúgy is szoros működési feltételeket még tovább nehezíti az alulfinanszírozás, s hozzájárulás fizetésére kötelezettek ezáltal az önkormányzatok.
2. Az önkormányzat pénzügyi helyzetét 2022. évben rendkívüli esemény vagy tényező nem befolyásolta.
1. Kisebbségi önkormányzattal nem rendelkezünk.
1. Önkormányzatunk is részt vett 2022. évben a közmunkaprogramban. A munkanélküli ellátásból kikerült személyeket a program keretében közfoglalkoztatottként alkalmazzuk közfoglalkoztatotti minimálbéren. Ezen foglalkoztatással kapcsolatos támogatást havonta visszaigényelhettük.
A közfoglalkoztatási program keretében éves átlagban 7,44 főt alkalmaztunk.
1. 2013. január 1.-vel alakult a hivatali feladatokat ellátó Beledi Közös Önkormányzati Hivatal a Beledi Polgármesteri Hivatal jogutódaként. Továbbá 2013. január 1. nappal megalakult a Mikrotérségi Általános Művelődési Központ jogutódjaként a Beledi Általános Művelődési Központ, mely bölcsődei, óvodai nevelési, étkeztetési, könyvtári-közművelődési és felnőttképzési feladatokat lát el. 2013. július 1-től a Beledi Egyesített Szociális Központ a Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás fenntartása alá került.
II. A bevételi források és azok teljesítése
1. Önkormányzatunk bevételei (1.235.013.230 Ft) az előző évihez (992.232.244 Ft) képest 124,47%-ban teljesült.
Működési bevételeink (86.134.111 Ft) az előző évihez képest (75.567.441 Ft) 113,98 %-ban teljesültek. A közhatalmi bevételek az előző évhez képest 132,12 %-ban teljesültek, melyek az alábbiak:
adatok Ft-ban

Megnevezés

2021. év

2022. év

Telekadó

22.692.228

23.003.010

Iparűzési adó

157.345.694

214.295.974

Gépjárműadó

0

0

Talajterhelési díj

1.498.157

2.790.000

Egyéb közhatalmi bevételek

487.537

394.553

Mindösszesen

182.023.616

240.483.537
A felhalmozási támogatások államháztartáson belülről sor 92.969.321 Ft összegben teljesült az alábbi megbontásban:
adatok Ft-ban

2022. év

TOP-Plusz-3.3.1-21-Óvoda felújítás

87.229.732

MFP-OJKJF/2022-Ifjúság utcai játszótér fejlesztése - új játékok telepítése

5.739.589
Az EU-s támogatással megvalósuló programok részletezését a 27. melléklet tartalmazza.
Felhalmozási bevételeink (4.030.000 Ft) az előző évhez (9.642.151 Ft) képest 41,80 %-al emelkedett. A teljes összeg 2 db ingatlan értékesítésből adódott. (Egyed 428 hrsz. Beled, Arany János u. 9.)
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 650.000 Ft összegben történt, mely 3 lakásvásárlási támogatás visszafizetéséből adódott.
Működési célú pénzeszköz átvétel nem történt..
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről (37.141.729 Ft) az előző évihez képest (25.925.513 Ft) 84,76 %-ban teljesült az alábbi táblázat szerint.

Megnevezés

2022. év

Emberi Erőforrás Támogatáskezelő – BURSA elszámolás

40.000 Ft

KEHOP-1.2.1-18-KEHOP 1.2.1-18 - Helyi klímastr.kidolg.,a klímatudatosságot erősítő szemléletf.

1.872.000 Ft

TOP-Plusz-3.3.1-21-Óvoda felújítás

1.122.563 Ft

NEAK védőnői, iskolaorvosi finanszírozás

18.272.000 Ft

Győr-Moson-Sopron Megyei Kormányhivatal – nyári diákmunka támogatása

553.005 Ft

Közfoglalkoztatás támogatása

6.550.680 Ft

Központi Statisztikai Hivatal - népszámlálás

3.238.214 Ft

Nemzeti Választási Iroda – OGY választás és népszavazás

4.788.147 Ft

Emberi Erőforrások Minisztériuma - Kulturális ágazatban dolgozók bértámogatása 2022

705.120 Ft
Az önkormányzati költségvetési támogatások az alábbi részletezés szerint teljesültek.
adatok Ft-ban

Megnevezés

2021. év

2022. év

Települési önkormányzatok működésének általános támogatása

138.741.078

142.176.549

Óvodapedagógusok és –segítők bértámogatása

51.037.350

55.696.430

Óvodaműködtetési támogatás

7.470.580

9.880.000

Gyermekétkeztetés támogatása

23.784.135

28.132.964

Bölcsőde támogatása

13.454.000

17.559.000

Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

96.932.856

109.350.920

Szociális ágazati pótlék (2018-tól összevont)

18.684.915

22.733.275

Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása

5.861.124

5.680.771

Egyéb működési célú központi támogatás / Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

1.847.850

5.788.691

A kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegű támogatás

63.145.213

69.662.246

Összesen

420.959.101

466.660.846
A 2022. évben kapott állami támogatás jogcímenkénti megbontásban, elszámolása és a felhasznált támogatás mértéke az alábbi táblázatban és a 22. mellékletben látható.
adatok Ft-ban

Jogcím

támogatási összeg

mód. III.

kapott támogatás

elszámolás szerint megillető támogatás

felhasznált támogatás

következő évben jogszerűen felhasználható támogatási összeg

támogatás kiutalás (+) / visszafizetés (-)

1.1.1.1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása

110 784 119

110 784 119

110 784 119

110 784 119

110 784 119

0

0

1.1.1.2. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

9 864 400

9 864 400

9 864 400

9 864 400

9 864 400

0

0

1.1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

7 370 000

7 370 000

7 370 000

7 370 000

7 370 000

0

0

1.1.1.4. Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok támogatása

2 547 195

2 547 195

2 547 195

2 547 195

2 547 195

0

0

1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása

4 420 535

4 420 535

4 420 535

4 420 535

4 420 535

0

0

Településüzemeltetésével kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen

24 202 130

24 202 130

24 202 130

24 202 130

24 202 130

0

0

1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

7 187 600

7 187 600

7 187 600

7 187 600

7 187 600

0

0

1.1.1.7. Lakott külterület támogatása

2 700

2 700

2 700

2 700

2 700

0

0

1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

142 176 549

142 176 549

142 176 549

142 176 549

142 176 549

0

0

1.2.1 Óvodaműködtetési támogatás

9 659 000

9 880 000

9 880 000

9 789 000

9 789 000

0

-91 000

1.2.2. Óvodapedagógusok és a nevelőmunkát közvetlenül támogatók bértámogatása

55 031 650

55 696 430

55 696 430

55 170 140

55 170 140

0

-526 290

02. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

64 690 650

65 576 430

65 576 430

64 959 140

64 959 140

0

-617 290

1.3.2.1. Család- és gyermekjóléti szolgálat

25 644 700

25 644 700

25 644 700

25 644 700

25 644 700

0

0

1.3.2.3.2. Szociális étkeztetés

12 178 500

12 178 500

12 178 500

12 665 640

12 665 640

0

487 140

1.3.2.4.1. Házi segítségnyújtás - szociális segítés

75 000

100 000

100 000

50 000

50 000

0

-50 000

1.3.2.4.3. Házi segítségnyújtás - személyi gondozás

54 187 200

51 176 800

51 176 800

51 176 800

51 176 800

0

0

1.3.2.12.2. Családi bölcsőde

9 042 000

9 042 000

9 042 000

10 850 400

10 850 400

0

1 808 400

1.3.2.15.1. Pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi alapellátás - alaptámogatás

2 000 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

0

0

1.3.2.15.2. Pszichiátriai betegek részére nyújtott közösségi alapellátás - teljesítménytámogatás

8 239 560

9 208 920

9 208 920

9 451 260

9 451 260

0

242 340

1.3.3.1.2. Bölcsőde bértámogatás

16 359 000

16 359 000

16 359 000

16 359 000

16 359 000

0

0

1.3.3.2. Bölcsőde üzemeltetési támogatás

1 150 000

1 200 000

1 200 000

1 200 000

1 200 000

0

0

1.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatás

128 875 960

126 909 920

126 909 920

129 397 800

129 397 800

0

2 487 880

1.4.1.1. a elismert dologzók bértámogatása

19 010 112

19 793 199

19 793 199

18 902 100

18 902 100

0

-891 099

1.4.1.2. b üzemeltetési támogatás

8 949 027

8 297 015

8 297 015

8 297 015

8 297 015

0

0

1.4.2. A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének támogatása

94 050

42 750

42 750

42 750

42 750

0

0

1.4. Gyermekétkeztetés támogatása

28 053 189

28 132 964

28 132 964

27 241 865

27 241 865

0

-891 099

2.2.2. Szociális ágazati összevont pótlék

22 733 275

22 733 275

22 733 275

22 733 275

0

0

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

156 929 149

177 776 159

177 776 159

179 372 940

179 372 940

0

1 596 781

1.5.2. Önkormányzatok kulturális feladat támogatása

5 680 771

5 680 771

5 680 771

5 680 771

5 680 771

0

0

Polgármesteri illetmény támogatása

3 610 011

3 610 011

3 610 011

3 610 011

3 610 011

0

0

Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás (II. 2.3.2.4. )

167 000

167 000

167 000

167 000

0

0

Szociális tüzelőanyag vásárlása támogatás (Kvtv. II.9.2.1.1.)

2 011 680

2 011 680

2 011 680

2 011 680

0

0

(3. melléklet 2.1.6.3. k) alpont) Évközi új előirányzat, a 3. számú melléklet huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú /kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegű támogatás

69 662 246

69 662 246

69 662 246

69 662 246

0

0

Mindösszesen:

373 087 130

466 660 846

466 660 846

467 640 337

467 640 337

0

979 491
1. Az idei évben a Pannon-Víz Zrt-től osztalékot nem kaptunk.
1. Az idei évben a működési kiadások és bevételek egyensúlyban voltak, a fejlesztési kiadások nem veszélyeztették az önkormányzat és intézményei működtetését.
1. Helyi adókat, mint a telekadó és az iparűzési adó önkormányzatunk már régóta alkalmazza. Ezen bevételek jelentős része nem konkrét feladatokra, hanem általánosságban kerülnek felhasználásra.
A telekadó mentesség az önkormányzat rendeletével mentesíti az ingatlanon található épülethez tartozó, azok rendeltetésszerű használatához szükséges földterületet Beledben 600 m2-ig. Cél: falusi környezetben, nagy gazdasági épületekkel, udvarral rendelkező ingatlanok találhatók, a rendeltetésszerű használathoz szükséges a nagyobb terület, amit a képviselő-testület nem kívánt adó alá vonni.
A telekadó kedvezmény az önkormányzat rendeletében különböző adómértékeket állapított meg a terület elhelyezkedésétől és nagyságától függően. Cél: a kertként, mezőgazdaság által hasznosított területek kisebb adóterhet viseljenek, illetve a külterületi ingatlanok fokozatosan kerüljenek adóztatás alá.
Az adókkal kapcsolatos közvetett támogatások mértékét az alábbi táblázat és a 23. melléklet szemlélteti.
adatok Ft-ban

Adónem

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Telekadó

26 422 637

26 422 637

1 434 829

20 069 216

21 504 045

Iparűzési adó

0

0

Talajterhelési díj

0

0

Összesen

0

26 422 637

26 422 637

1 434 829

20 069 216

21 504 045
1. Önkormányzatunk 2022. évben rendkívüli önkormányzati támogatásban nem részesült. (igénylés sem történt)
III. Kiadások alakulása
1.
1. A 2022. évi kiadások teljesített főösszege (869.971.925 Ft) az előző évihez (713.263.036 Ft) viszonyítva 121,97 %-os teljesítést mutat. Az eltérés a pályázatok keretében megvalósított beruházási, felújítási kiadások miatt adódik. .
2. A kiadások csökkentése érdekében Önkormányzatunk a dologi kiadások terén megszorító intézkedéseket alkalmazott. A dologi kiadásokból csak a legszükségesebbeket teljesítettük és ebben nagyon nagy segítséget nyújtottak intézményeink, akik lehetőség szerint pályázati pénzekkel egészítették ki költségvetésüket.
1.
1. 2021. évhez viszonyítva a működési kiadások jogcímenkénti alakulása: személyi juttatás 109,46 %, munkaadókat terhelő járulékok 93,75 %, dologi kiadások 119,17 %, ellátottak pénzbeli juttatása 74,84 %.
A fenti kiadásoknál nem történt számottevő változás: a béremeléseknek köszönhetően növekedett a bérköltség, míg a szociális hozzájárulás mértéke 2022-ben kevesebb lett, így a járulék összege csökkent az előző évhez képest. Települési/rendkívüli települési támogatás nyújtására pedig kevesebb alkalommal került sor ebben az évben.
2022. évben a központilag megállapított illetményalaptól továbbra is eltért önkormányzatunk, így a korábbi 38.650 Ft-os illetményalap 45.000 Ft-ra növekedett a közös hivatalban, illetve azon köztisztviselőink, akik nem részesülnek személyi illetményben, 2015. január 1-től továbbra is 20%-os illetménykiegészítést kapnak.
A személyi juttatásokon kívül dolgozóink cafetéria/béren kívüli juttatásban részesültek. (köztisztviselők és polgármester évi bruttó 225.000 Ft, egyéb dolgozók nettó 100.000 Ft cafetéria juttatásban részesültek) A közalkalmazottaknál a szabályzatban meghatározott munkavállalók védőruha juttatásban részesültek, illetve a köztisztviselők védőszemüveg készíttetésre kaptak támogatást 30.000 Ft/fő összegben.
- A 2010. óta jogviszonnyal rendelkezők dolgozók egy része továbbra is jogosult volt bérkompenzációra, amit az adójóváírás csökkentésének ellentételezésére kaptak.
A szociális ágazatban dolgozók ágazati pótlékban, az óvodapedagógusok nevelő munkáját segítők kiegészítő pótlékban, a bölcsődei dolgozók pedig bölcsődei pótlékban részesültek. A kulturális ágazatban dolgozók kötelező béremelésben részesültek1
A dologi kiadások 2021. évhez viszonyítva 119,17 %-ban teljesültek az előző évhez viszonyítva. Törekedtünk arra, hogy az intézmények zavartalan működése biztosított legyen anélkül, hogy pazarló gazdálkodást folytatnánk. Az Önkormányzat költségvetésében jelentkező dologi kiadások feladatonkénti teljesítését a 9. melléklet és az alábbi táblázat tartalmazza:
adatok Ft-ban

Dologi kiadások

2021

2022

Közutak üzemeltetése, fenntartása

96.457

Egyéb szárazföldi személyszállítás

262.893

267.900

Közvilágítási feladatok

7.902.143

10.936.723

Város- és községgazdálkodás

22.329.615

24 973.731

Család- és nővédelmi ellátás

1.807.727

1.287.226

Ifjúság-, egészségügyi gondozás

189.600

190.800

Köztemető fenntartása

1.104.446

662.863

Zöldterület kezelése

1.289.139

1.801.139

Önkormányzatok jogalkotó tevékenysége

31.500

Szociális tűzifa

2.340.610

2.548.128

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

2.245.120

533.412

Önkormányzati vagyonnal való gazd. Kapcsolatos feladatok

2.006.193

1.140.031

Piac üzemeltetése

35.966

33.009

Óvodai nevelés

7.594

KEHOP

100.000

4.476.773

Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

1.524.000

ÖSSZESEN:

43.233.909

48.890.829
Az ellátottak pénzbeli juttatásai 2021. évhez viszonyítva 74,84 %-ban teljesült. Az Önkormányzat által nyújtott ellátásokat a 10. melléklet és az alábbi táblázat tartalmazza.
adatok Ft-ban

Önkormányzat

2021

2022

Települési támogatás - temetési támogatás

580.000

280.000

Rendkívüli települési támogatás

1.344.000

1.160.000

Összesen

1.924.000

1.440.000
A működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belülre (2021: 135.385.833 Ft) az előző évihez (2022: 132.693.027 Ft) viszonyítva 98,01 %-ban teljesültek. Ezen belül a Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás részére a Beledi Egyesített Szociális Központ fenntartására 133.842.947 Ft került átadásra.
adatok Ft-ban

Államháztartáson belülre átadott működési támogatások

2021

2022

Mosonmagyaróvár Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Társulás

332.020

333.710

EFOP-1.5.2-16-2017-00023 pályázat fel nem használt előleg visszautalás

491.006

Fogorvosi ügyelet Sopron

229.860

281.380

Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás

133.842.947

131.522.937

Emberi Erőforrás Támogatáskezelő (BURSA)

490.000

480.000
A működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre az előző évihez (8.523.850 Ft) képest az idei évben (8.903.175 Ft) 104,45 %-ban teljesült. Törekedtünk arra, hogy az egyesületek és egyéb szervezeteknek a megítélt támogatások kiutalásra kerüljenek.
adatok Ft-ban

Államháztartáson kívülre átadott működési támogatások

2021

2022

Beled 1912 Sport Egyesület

5.000.000

7.000.000

Civil szervezetek támogatása (képviselői felajánlásból), ebből:

1.957.000

513.000

Beled 1912 Sport Egyesület

332.000

191.000

Beled Város Önkéntes Tűzoltó Egyesülete

90.000

30.000

Delta Testépítő Klub

228.000

197.000

Lövészklub (MTTSZ)

128.000

95.000

Beled Jövőjéért Egyesület

30.000

Tégy a Tehetségért Alapítvány

75.000

„ Előre”Horgász Egyesület

245.000

Rábaköz Ifjúsági Egyesület

628.000

Régi Beledi Baráti Kör

45.000

Beledi Asztalitenisz és Tenisz Klub

126.000

Egészséges Óvodás Gyermekekért Alapítvány

30.000

Egyházak támogatása (képviselői felajánlásból)

398.000

40.000

ebből: Vicai Kat.Egyház

20.000

Beledi Katolikus Egyház

238.000

Beledi Evangélikus Egyház

140.000

40.000

Magyar Máltai Szeretetszolgálat

245.000

240.000

Beled Város Önkéntes Tűzoltó Egyesülete

400.000

300.000

Beledi Ezüstfenyő Nyugdíjas Egyesület (előző évi)

396.000

A remény hal meg utoljára alapítvány

100.000

Kapuvári Sportegyesüet Kyokushin Karate Szakosztály (beledi csoport)

300.000

300.000

Beledi Általános Iskola Diákjaiért Közalapítvány - Diákönkormányzat

30.000

Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége tagdíj

63.850

64.175

Győri Egyházmegyei Levéltár

30.000

Medicopter Alapítvány

50.000
1.
1. A 2022-es évben felhalmozási célú pénzeszközök átadására is sor került államháztartáson kívülre az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban

Államháztartáson kívülre átadott felhalmozási támogatások

2021

2022

Beled Város Önkéntes Tűzoltó Egyesülete

580.000

Első lakáshoz jutók támogatása

5.050.000

4.950.000

Beledi Ezüstfenyő Nyugdíjas Egyesület

1.000.000
1.
1. Az intézmények állaga a 2021. évhez képest lényegesen nem változtak, kivételt képez ez alól a művelődési ház, aminek felújítása 2022-ben fejeződött be.
1.
1. Az intézményi működtetéseken túl a 2022. évi költségvetésben betervezett pénzeszközök álltak rendelkezésre a felújítások, beruházások kivitelezésére.
1.
1. 2022. évben önkormányzatunk és intézményeink a beruházások túlnyomó részét pályázati forrásból valósították meg. A fennmaradó kis részt felajánlásokból, érdekeltségnövelő támogatásból valósították meg. A beruházásokat az alábbi kimutatás és a 7. és 8. mellékletek részletesen tartalmazzák.
adatok Ft-ban

Beruházások

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

Temető oldalbejáró út felújítás

3 512 985

0

3 512 985

Busz beszerzése

11 491 500

0

11 491 500

Arany J.u. járda

11 426 825

0

11 426 825

5MFP-OJKJF/2021 - Óvodai játszóudvar és kt.jt.fejl.Óvodai játszóudvari eszközök és felszerelések /önerő

5 474 970

4 992 370

482 600

5MFP-ÖTIF/2021 - Önkormányzati temetők infrastr.fejl.2021

6 838 786

5 000 000

1 838 786

Vica Faluház felújítás - MFP 2021 kivitelezés + műszaki ell.

39 520 994

23 648 000

15 872 994

Hinta kerékpáros pihenőbe (képviselői keretből)

0

0

0

használt platós kisteherautó (áfamentes)

2 599 000

2 599 000

Székelykapu kerítése

280 000

280 000

9 db tablet beszerzése testületi tagok részére

907 690

907 690

MFP-OJKJF/2022-Ifjúság utcai játszótér fejlesztése (tervezés, játékok,telepítés, műszaki ell.)

5 732 590

5 732 589

1

laptop beszerzése védőnők részére (2 db)

509 570

509 570

Temető térkövezés

1 085 291

1 085 291

Elektronikus eredményjelző

142 180

142 180

Közös Hivatal

Informatikai eszköz

325 804

325 804

Beledi Általános Művelődési Központ

laptop konyhára

161 870

161 870

kisértékű tárgyi eszköz konyhára

184 704

184 704

mosógép, szárítógép óvofába

219 999

219 999

laptop művházba

mosógép és kisértékű tárgyi eszközök művházba

169 999

169 999

szavazófülkék beszerzése

112 395

112 395

kisértékű tárgyi eszközök beszerzése óvodába (porszívó, hangfal)

62 928

62 928

tolófalrendszer művházba

317 500

317 500

asztal, székek beszerzése óvodába

471 480

471 480
1.
1. Saját forrásból és támogatásból önkormányzatunknál az alábbi fejlesztések valósultak meg (7. mellékletben részletesen)
adatok Ft-ban

time

Teljesítés

Támogatás

Saját forrás

Önkormányzat

Pannon-Víz vállalk.keretsz.alapján végzett felújítás 2022

20 825 334

20 825 334

0

Gyógyszertár tetőfelújítás +műszaki ell.

8 937 770

8 937 770

Gyógyszertár villámvédelem terv+kiépítés

2 226 767

2 226 767

Művelődési ház felújítása

20 075 482

20 075 482

Gyógyszertár nyílászárócsere és homlokzati szigetelés

12 314 104

12 314 104

TOP_PLUSZ-3.3.1-21-GM1-2022-00025 óvoda és bölcsöde felújítása

845 000

845 000

0
1. Elhúzódó beruházásként, fejlesztésként a 2023-as évet érinti az alábbi pályázatok:
Udvari gazdasági épület (garázs) beszerzése
VP6-19.2.1.-7.1—III/2-21 Fűnyíró traktor beszerzése
Tornacsarnok előtti járda felújítása
Rákóczi utca árokfedés + parkoló tervezése
Hunyadi utca járdafelújítása
Kerékpárút felújítása
TOP-Plusz Óvoda felújítása
Önkormányzati lakás felújítása
1.
1. Céltámogatásban nem részesült önkormányzatunk.
IV.A pénzmaradványok változásának tartalma és okai
1. Az önkormányzat és intézményei vállalkozási tevékenységet nem folytatnak, így év végén költségvetési maradványról kell számot adnunk.
1. A maradvány a 13. mellékletnek megfelelően az alábbiak szerint alakult:

adatok Ft-ban

Megnevezés

Önkormányzat

Közös Hivatal

Beledi Általános Művelődési Központ

Összesen

Alaptevékenység költségvetési bevételei

879 733 524

8 182 797

44 361 089

932 277 410

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

472 936 368

114 030 384

181 091 067

768 057 819

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

406 797 156

-105 847 587

-136 729 978

164 219 591

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

301 734 252

106 013 177

137 777 330

545 524 759

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

344 703 045

0

344 703 045

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

-42 968 793

106 013 177

137 777 330

200 821 714

Alaptevékenység maradványa

363 828 363

165 590

1 047 352

365 041 305

Összes maradvány

363 828 363

165 590

1 047 352

365 041 305

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

0

0

0

Alaptevékenység szabad maradványa

363 828 363

165 590

1 047 352

365 041 305

Az önkormányzat maradványa nem tartalékolásból képződött. Ez a maradvány egyrészt a szigorú, takarékossági intézkedések miatt keletkezett, másrészt volt olyan feladat, amit csak részben tudtunk ellátni.
Az összes maradvány 365.041.305 Ft, a szabad maradvány 365.041.305 Ft. A maradvány tartalmazza a 2022. évi nyertes pályázatok 100%-os támogatási előlegeit is.
Hosszú lejáratú betétszámlával nem rendelkezünk. A Rövid lejáratú betétszámlák egyenlege 2022. év végén 16.994.789 Ft.
Vállalkozási tevékenységet nem folytatunk.
A szabad maradvány a következő évben az önkormányzat és intézményei általános működésének, feladatellátásának biztosításához kerül felhasználásra, az általános működés zavartalanságát szolgálva, az elnyert pályázatok megvalósításához, továbbá egy része tartalékként kerül megtervezésre.
V. Értékpapír- és hitelműveletek alakulása
1. Az önkormányzatnak a Pannon – Víz Rt-nél 11.580.000 Ft értékben névre szóló részvénye van. A tulajdoni arány: 0,882%. A részesedést a 25. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

adatok Ft-ban

Gazdasági Társaság

Részesedések állománya

Pannon-Víz Zrt.

11 580 000

Összesen:

11 580 000
1. 2022-ben hitel felvételére, adósságot keletkeztető ügylet megkötésére nem került sor.
1. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeihez kapcsolódó beruházással, felújítással nem rendelkezett.
1. Az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételeinek teljesítését a 21. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.

Beled Város Önkormányzata

adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatása

Forintban

Bevételi jogcímek

2022

2023

2024

2025

Vagyoni típusú adók

23 003 010

60 932 220

60 932 220

60 932 220

Értékesítési és forgalmi adók

214 295 974

219 947 736

219 947 736

219 947 736

Tárgyi eszközök, ingatlanok értékesítése

4 030 000

320 000

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

3 184 553

1 410 000

1 410 000

1 410 000

Tulajdonosi bevételek

18 045 746

18 277 481

18 277 481

18 277 481

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN

262 559 283

300 887 437

300 567 437

300 567 437

Saját bevételek 50 %-a

131 279 642

150 443 719

150 283 719

150 283 719

Adósságot keletkeztető ügyletek értéke

0

0

0

2022. év előtti ügyletből származó érték

0

0

0

Hitel felvételből származó tőketartozás

0

0

0

2022. évi ügyletből származó érték

Hitelfelvétel

0

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke

0

0

0

0

Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet fizetési kötelezettség

Tőkefizetési kötelezettség

0

0

0

0

Kamatfizetési kötelezettség

0

0

0

0

Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)

Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet fizetési kötelezettség összesen

0

0

0

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség

Tőkefizetési kötelezettség

Kamatfizetési kötelezettség

Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)

Tárgyévi fizetési kötelezettség összesen

0

0

0

0

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

131 279 642

150 443 719

150 283 719

150 283 719

1. Kötvényállománnyal nem rendelkezünk.
VI. A vagyon alakulása
1. Önkormányzatunk vagyona a beruházások, felújítások értékével növekedett. A 2022. évi terv szerinti értékcsökkenés elszámolásával viszont csökkent a vagyon értéke. Az üzemeltetésre, kezelésre átadott szennyvíztisztító- és szennyvízcsatorna (Pannon-Víz Rt.) állománycsökkenése az elszámolt éves értékcsökkenés összegével csökkent. A vagyonmérleget a 14. melléklet tartalmazza.
1. A tárgyi eszközök állapota közepesnek mondható, karbantartásuk, felújításuk folyamatosan szükséges. Az épületek állaga általában elhasználódottnak mondható.
1. A működési célú kiadások egyensúlyban voltak a bevételekkel, annak ellenére, hogy működési pénzből finanszíroztunk fejlesztési kiadásokat. Vagyonvesztés nem történt.
1. Az Önkormányzat és intézményei vagyonkimutatását a 15-20. mellékletek mutatják be az alábbiak szerint:

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről
adatok Ft-ban

ESZKÖZÖK

Bruttó

Nettó

Bruttó

Nettó

Bruttó

Nettó

Önkormányzat

Közös Hivatal

Beledi Általános Művelődési Központ

I. Immateriális javak (02+03+04+05)

31 145 743

5 512 817

468 900

1.1. Forgalomképtelen immateriális javak

1.3. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak

24 783 243

3 551 893

298 500

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó immateriális javak

6 362 500

1 960 924

170 400

II. Tárgyi eszközök (07+12+17+22+27)

3 422 440 471

2 878 850 737

11 341 776

301 855

36 533 829

1 078 742

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (08+09+10+11)

3 280 366 529

2 805 734 349

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

891 000 170

583 313 231

1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó

23 000

23 000

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

2 288 132 476

2 137 546 182

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

101 210 883

84 851 936

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (13+14+15+16)

107 954 032

38 996 478

11 341 776

301 855

36 533 829

1 078 742

2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek

458 908

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

107 495 124

38 996 478

11 341 776

301 855

36 533 829

1 078 742

4. Beruházások, felújítások (23+24+25+26)

34 119 910

34 119 910

4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások

9 542 657

9 542 657

4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások

24 577 253

24 577 253

III. Befektetett pénzügyi eszközök (33+38+43)

11 580 000

11 580 000

1. Tartós részesedések (34+35+36+37)

11 580 000

11 580 000

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

11 580 000

11 580 000

IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
(01+06+32+48)

3 465 166 214

2 890 430 737

16 854 593

301 855

37 002 729

1 078 742

I. Készletek

291 518

847 931

II. Értékpapírok

80 001 922

B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (50+51)

80 001 922

I. Lekötött bankbetétek

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

III. Forintszámlák

356 374 057

150 545

884 346

IV. Devizaszámlák

V. Idegen pénzeszköz

C) PÉNZESZKÖZÖK (53+54+55+56+57)

356 374 057

150 545

884 346

I. Költségvetési évben esedékes követelések

3 364 118

582 518

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

7 543 675

15 045

208 796

D) KÖVETELÉSEK (59+60+61)

10 907 793

15 045

791 314

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

1 413 990

-
-1 170 577

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (49+52+58+62+65+66)

3 339 128 499

467 445

2 431 756

VAGYONKIMUTATÁS

FORRÁSOK

Sorszám

Önkormányzat

Közös Hivatal

Beledi Általános Művelődési Központ

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

01.

619 978 596

2 204 204

II. Nemzeti vagyon változásai

02.

1 133 665 395

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

03.

81 973 873

14 503 886

17 445 000

IV. Felhalmozott eredmény

04.

1 061 004 780

-21 698 662

-23 484 511

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

05.

VI. Mérleg szerinti eredmény

06.

167 471 904

-3 890 304

-1 060 262

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

07.

3 064 094 548

-8 880 876

-7 099 773

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

08.

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

09.

15 371 663

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

10.

89 369

45 790

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

11.

15 461 032

45 790

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

12.

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

13.

259 572 919

9 348 321

9 485 739

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

14.

3 339 128 499

467 445

2 431 756

VII. Többéves kihatással járó döntések
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 24. melléklet tartalmazza részletesen az alábbiak szerint.

Sor-
szám

Kötelezettség jogcíme

Köt. váll.
éve

2022. előtti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2022.

2023.

2024.

2024. után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(D+E+F+G+H)

1.

Működési célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2.

............................

3.

............................

4.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5.

............................

6.

............................

7.

Beruházási kiadások beruházásonként

254 000

66 848 320

66 972 380

134 074 700

8.

Hinta kerékpáros pihenőbe (képviselői keretből)

2021

239 000

239 000

9.

Vica Faluház felújítás - MFP 2021 kivitelezés + műszaki ell.

2021

39 520 994

39 520 994

10.

Arany J.u. járda

2021

10 532 770

10 532 770

11.

5MFP-OJKJF/2021 - Óvodai játszóudvar és kt.jt.fejl.Óvodai játszóudvari eszközök és felszerelések /önerő

2021

254 000

5 462 270

5 716 270

12.

5MFP-ÖTIF/2021 - Önkormányzati temetők infrastr.fejl.2021

2021

6 838 786

6 838 786

13.

VP6-19.2.1.-71-III/2-21 Közterületek karbantartásához szükséges gép beszerzése (támogatás összege 3.199.999 Ft)

2020

4 254 500

4 254 500

14.

Udvari gazdasági épület (garázs)

2022

12 209 065

12 209 065

15.

VP6-19.2.1.-71-III/2-21 John Deere Z740R fűnyíró traktor beszerzése

2022

6 156 960

6 156 960

16.

Tornacsarnok előtti járda

2022

1 187 714

1 187 714

17.

Rákóczi utca árokfedés + parkoló tervezése

2022

3 238 500

3 238 500

18.

Hunyadi utca járdafelújítás

2022

16 047 796

16 047 796

19.

Kerékpárút felújítása (Kis-Rába híd - Jókai utca)

2022

28 132 345

28 132 345

20.

Felújítási kiadások felújításonként

73 186 846

21 453 166

97 760 182

192 400 194

21.

Pannon-Víz vállalk.keretsz.alapján végzett felújítás 2022

2021

13 223 504

20 000 000

33 223 504

22.

Művelődési ház felújítása

2020

59 118 342

1 453 166

60 571 508

23.

TOP-PLUSZ óvoda

2022

845 000

86 384 732

87 229 732

24.

Önkormányzati lakás felújítása

2022

11 375 450

11 375 450

25.

Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

1 153 755

333 630

1 487 385

26.

MFP-Felelős állattartás elősegítése

2021

1 153 755

333 630

1 487 385

27.

............................

Összesen

74 594 601

88 635 116

164 732 562

327 962 279
VIII. Pénzeszközök változásának levezetése
Az Önkormányzat pénzeszközeinek 2022. évi változását a 26. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2022. január 1-jén
ebből:

357 408 948

2.

Forintszámla egyenlege

340 445 713

3.

Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

4.

Devizaszámla egyenlege

5.

Lekötött bankbetétek

16 963 235

6.

Záró pénzkészlet 2022. december 31-én
ebből:

357 408 948

7.

Forintszámla egyenlege

340 414 159

8.

Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

9.

Devizaszámla egyenlege

10.

Lekötött bankbetétek

16 994 789
IX. Környezetvédelmi alap felhasználása
A 2022-es évben nem történt felhasználás.