Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 17
Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 16.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.02.17.
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Javaslat Beled Város Önkormányzatának
2024. évi költségvetési rendeletére
Tisztelt Képviselő-testület!
A Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló
2023. évi LV. törvény és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló
2011. évi CLXXXIX. törvény figyelembevételével elkészítettük Beled Város Önkormányzata 2024. évi költségvetését.
A költségvetés legmagasabb arányát továbbra is az állami finanszírozás adja, de törekszünk a takarékosabb működés megvalósítására, és a saját bevételek növelésére annak érdekében, hogy városunknak lehetőség szerint megfelelő erőforrása legyen a kínálkozó pályázatok önrészének és a saját beruházások biztosítására.
A Beledi Egyesített Szociális Központ fenntartója a továbbiakban is a Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás, így a költségvetésben az intézményt megillető támogatás összege és az önkormányzat további hozzájárulása a feladatok ellátáshoz átadott támogatás formájában jelenik meg. Az előző évhez megegyezően a közös önkormányzati hivatal támogatásának teljes összegét Beled Város Önkormányzata igényli. Mindezek figyelembevételével készítettük el városunk 2024. évi költségvetését.
A költségvetés mellékletét képező táblázatok működési bevételeket és kiadásokat tartalmazó oldalai ennek megfelelően kerültek kialakításra.
KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET TERVEZETÜNK ELŐIRÁNYZATAINAK RÉSZLETES INDOKLÁSA
Az önkormányzat 2024. évi összesített bevételeinek előirányzatai megtalálhatók a mellékletben
Működési bevételek 108 635 737 Ft
Az önkormányzat által beszedett piaci helypénzek, földbérleti díjak, a kiszámlázott tételeket terhelő ÁFA-bevételek, a realizált kamatbevételek összegét, az intézmények várható működési saját bevételét, melynek meghatározó részét az étkezési térítési díjak, terembérleti díjak bevétele képezi. Továbbá tartalmazza a tervezett bérkompenzáció, szociális és kulturális ágazati pótlék támogatását is.
Önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevétel 20 082 438 Ft
A vagyon felélésének megakadályozása érdekében az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevételeket terveztük e soron. Itt jelenik meg a lakbér- és közterület-használat, nem lakáscélú helyiségek bérleti díj bevétele.
Nem lakáscélú épület bérlete |
11 243 638,00 Ft |
Garázsbérlet |
156 000,00 Ft |
Önkormányzati lakások |
6 382 800,00 Ft |
Tornacsarnok terembérlet (BÁMK) |
1 800 000,00 Ft |
Művelődési ház terembérlet (BÁMK) |
500 000,00 Ft |
Bérleti díjbevételek |
20 082 438,00 Ft |
Helyi adók összesen: 361 658 619 Ft
A helyi önkormányzat által kivetett iparűzési adó és a telekadó összegét összevontan tartalmazza e sor az alábbi megoszlásban.
Kommunális adó 4 967 284 Ft
Iparűzési adó 300 000 000 Ft
Helyi adók összesen 361 658 619 Ft
Sajátos önkormányzati egyéb bevételek: 1 350 000 Ft
Talajterhelési díj bevételünk rendelet alapján kalkulált értéke 1 200 000 Ft
helyi adók bírságai és késedelmi pótlékai 150 000 Ft
I. Önkormányzat működési bevételei: 491 726 794 Ft
Önkormányzat működési támogatás 173 294 900 Ft
Ebből: közös hivatali feladatellátásra: 137 051 304 Ft
A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 9 864 400 Ft
Közvilágítás fenntartásának támogatása 11 093 500 Ft
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 100 000 Ft
Közutak fenntartásának támogatása 4 430 335 Ft
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 7 142 800 Ft
Lakott külterület támogatása 2 550 Ft
Polgármesteri illetmény támogatása 3 610 011 Ft
Bértámogatás (óvoda) 99 532 800 Ft
Működtetési támogatás (óvoda) 15 634 322 Ft
Bölcsőde bértámogatása 20 514 000 Ft
Bölcsőde működtetési támogatás 0 Ft
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 141 389 695 Ft
Gyermekétkeztetés támogatása 52 662 226 Ft
ebből szünidei gyermekétkeztetés: 95 475 Ft
Kulturális feladatok támogatása 7 337 483 Ft
II. Önkormányzat költségvetési támogatása 510 365 426 Ft
Egyéb tárgyi eszköz értékesítéséből származó bevétel 0
Ingatlan értékesítéséből származó bevétel - Ft - Ft
Felhalmozási célú támogatásÁH-n belülről 207 128 478 Ft
TOP_PLUSZ-3.3.2-21-GM1 - Helyi egészségügyi és szociális infrastruktúra fejlesztése 207 128 478,00 Ft
Lakáshoz jutás támogatás visszafizetése - Ft
III. Felhalmozási bevételek 207 128 478 Ft
Önkormányzat működési támogatásai (államháztartáson belülről és kívülről)
Közfoglalkoztatás |
10 143 869,40 Ft |
NEAK-tól átvett /védőnői szolg. |
- Ft |
NEAK-tól átvett /isk.eü.ellátásra/ |
208 800,00 Ft |
|
|
KEHOP |
- Ft |
Mazsihisz |
- Ft |
Közös Hivatal önkormányzati támogatása |
- Ft |
Kulturális bérfejlesztés támogatása (BÁMK) |
- Ft |
Összesen: |
10 352 669,40 Ft |
IV. Működési célú támogatások 10 352 669 Ft
V. Finanszírozási bevételek 40 700 000 Ft
VI. Intézményfinanszírozás 346 366 529 Ft
Beledi Közös Önkormányzati Hivatal -889 000,00 Ft
Beledi Általános Művelődési Központ -1 893 800,00 Ft
Beledi Közös Önkormányzati Hivatal -135 338 339,00
Beledi Általános Művelődési Központ -208 245 390,00
VII. Korrekció -346 366 529 Ft
Önkormányzat bevételei összesen 1 260 273 367 Ft
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele: 447 379 303 Ft
Beled Város Önkormányzata 446 360 511,00 Ft
Beledi Közös Önkormányzati Hivatal 813 915,00 Ft
Beledi Általános Művelődési Központ 204 877,00 Ft
VIII Ktgvetési hiány belső finansz. szolg. pénzforg. nélküli bevétel 447 379 303 Ft
Bevételi költségvetési főösszeg: 1 707 652 670 Ft
Az Önkormányzat 2024. évi összesített kiadásainak előirányzatai a melléklet tartalmazza.
Személyi kiadások összesen: 314 547 283,00 Ft
A működési kiadások körében az egyik legjelentősebb kiemelt előirányzat a személyi juttatásokra tervezett összeg. Ezen előirányzat meghatározásánál a szakmai és helyi jogszabályokban előirt létszámkeretekhez tartozó bér és egyéb személyi juttatás igényének figyelembevételével jártunk el. A 2024. január 1-től érvényes 266.800 Ft-os minimálbér, a 326.000 Ft-os garantált bérminimum változása, és a pedagógusok új életpályájáról szóló
2023. évi LII. törvény következtében következtében az előző évihez képest magasabb arányban növekedtek a személyi kiadások, ugyanis a foglalkoztatottak jelentős hányadát érintette ez a változás.
Munkaadókat terhelő járulékok: 42 274 718,00 Ft
A szociális hozzájárulási adó mértéke 2022. januártól 13 %-ra csökkent, azóta nem változott. A béren kívüli juttatás adóalapja a szociális hozzájárulás adóalapja, a járulékfizetés mértéke 13 %-os szociális hozzájárulás és 15%-os SZJA. Az egyéb meghatározott juttatások adóalapja a szociális hozzájárulás alap 1,18x-osa.
Dologi kiadások: 186 412 618,09 Ft
Az előirányzat együttesen tartalmazza az önkormányzat, a Beledi Általános Művelődési Központ és a Közös Hivatal dologi kiadásait. Tervezésnél az előző évi tényleges kiadásokból indultunk ki. Az előirányzat tartalmazza az önkormányzati utak kátyúzását bruttó 5 millió Ft összegben.
Működési célú pénzeszköz átadások: 176 178 542,0 Ft
Beled 1912 Sport Egyesület 5 430 000,00 Ft
Tűzoltóegyesület 700 000,00 Ft
Intézményfinanszírozás: 343 583 729,0 Ft
Beledi Közös Önkormányzati Hivatal: 135 338 339,0 Ft
Beledi Általános Művelődési Központ: 208 245 390,0 Ft
korrekció -343 583 729,0 Ft
Szociális és gyermekjóléti kiadások: 3 537 500,00 Ft
I. Működési kiadások 722 950 661 Ft
Fejlesztési célú pénzeszköz átadása: 32 870 370 Ft
- első lakáshoz jutás támogatása: 6 250 000 Ft
- "Előre" Horgászegyesület: 3 370 000 Ft
|
|
adatok Ft-ban |
Beruházások |
alap |
ÁFA |
összesen |
Önkormányzat |
|
|
|
|
- |
- |
- |
Horgászegyesület kerítés |
1 574 803,00 |
425 197,00 |
2 000 000,00 |
Sörpad beszerzése |
393 701,00 |
106 299,00 |
500 000,00 |
kisértékű tárgyi eszközök beszerzése |
629 921,00 |
170 079,00 |
800 000,00 |
Beled, Pacsirta utca járdafelújításának kivitelezési munkái |
15 102 160,00 |
4 077 583,00 |
19 179 743,00 |
Beled, Jókai utca járdafelújításának kivitelezési munkái |
9 251 600,00 |
2 497 932,00 |
11 749 532,00 |
Útfelújítás |
15 748 031,00 |
4 251 969,00 |
20 000 000,00 |
Járdafelújítás |
31 496 063,00 |
8 503 937,00 |
40 000 000,00 |
0 |
- |
- |
- |
Beled, Rákóczi Ferenc utca városias kialakítása, járda, parkolók és zárt csapadékelvezető hálózat létesítése |
68 941 359,00 |
18 614 167,00 |
87 555 526 |
Beled, Füzes utca járdafelújításának kivitelezési munkái |
1 876 040 |
506 531 |
2 382 571 |
Buszmegállóba váró beszerzése |
2 362 205 |
637 795 |
3 000 000 |
Vicai kerítések (faluház, temető) |
7 874 016 |
2 125 984 |
10 000 000 |
Lakás felújítása |
15 748 031 |
4 251 969 |
20 000 000 |
|
|
|
|
Közös hivatal |
|
|
|
Informatikai eszközök létesítése (nagyértékű) |
350 000 |
94 500 |
444 500 |
Egyéb berendezések beszerzése |
350 000 |
94 500 |
444 500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Beledi Általános Művelődési Központ |
|
|
|
bölcsőde |
|
|
|
udvari játék |
450 000 |
121 500 |
571 500 |
konyha |
|
|
|
Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése |
290 000 |
78 300 |
368 300 |
óvoda |
|
|
|
fűnyíró |
236 220 |
63 779 |
299 999 |
laptop |
314 961 |
85 039 |
400 000 |
Könyvtár - laptop |
200 000 |
54 000 |
254 000 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
173 189 111 |
46 761 060,87 |
219 950 171,87 |
Felújítási kiadások ÁFA-val |
|
|
|
Felújítások |
alap |
ÁFA |
összesen |
Pannon-Víz vállalk.keretsz.alapján végzett felújítás 2023 |
31 431 653,00 Ft |
8 486 546,00 Ft |
39 918 199,00 Ft |
Barthodeiszky-Udvary Kastély részleges felújítása |
65 692 126,00 Ft |
17 736 874,00 Ft |
83 429 000,00 Ft |
Művelődési ház felújítása - felső szint felújítása, színpadtető építése, kerítés építése |
23 622 047,00 Ft |
6 377 953,00 Ft |
30 000 000,00 Ft |
Hivatal belső felújítása |
47 244 094,00 Ft |
12 755 906,00 Ft |
60 000 000,00 Ft |
Ravatalozó tetőfelújítás |
3 149 606,00 Ft |
850 394,00 Ft |
4 000 000,00 Ft |
Tornacsarnok tetőszigetelés + villámvédelem |
23 622 047,00 Ft |
6 377 953,00 Ft |
30 000 000,00 Ft |
TOP_PLUSZ-3.3.2-21-GM1 - Helyi egészségügyi és szociális infrastruktúra fejlesztése |
157 255 746,00 Ft |
42 459 051,00 Ft |
199 714 797,00 Ft |
Villámvédelem ravatalozóra |
- Ft |
- Ft |
- Ft |
|
|
|
|
|
|
|
447 061 996,00 |
Beruházások és felújítások összesen |
|
|
667 012 167,87 |
Beledi Közös Önkormányzati Hivatal: 889 000,00 Ft
Beledi Általános Művelődési Központ: 1 893 800,00 Ft
II. Felhalmozási kiadások összesen 702 665 338 Ft
III. Korrekció intézményfinanszírozás miatt -2 782 800 Ft
Általános tartalék: 172 918 643,00 Ft
Esetleges állami visszafizetések 1 000 000,00 Ft
SZABAD TARTALÉK 121 118 860,00 Ft
Pannon Víz felújítás fennmaradó a használati díjból - Ft
lekötött víziközmű számla 1 260 390,00 Ft
Holokauszt emlékmű 186 607,00 Ft
környezetvédelmi alap 13 853 773,00 Ft
lekötött környezetvédelmi alap 4 553 169,00 Ft
lekötött szabad felhasználású betét 11 212 723,00 Ft
víziközmű használati díj 3 966 031,00 Ft
víziközmű vagyonkezelési szerződés 13 985 004,00 Ft
víziközmű fejl. 81 000,00 Ft
Magyar Falu Program-Önkormányzati tulajdonú ingatlanok fejlesztése, önkormányzati feladatellátáshoz kapcsolódó önerő 1 250 149,00 Ft
Beled és Imely partnerségének erősítése a Pünkösdi Fesztivál keretében önerő 450 938,00 Ft
IV. Tartalékok 172 918 643 Ft
V. Finanszírozási kiadások 17 837 043 Ft
· Állami megelőlegezés visszafizetése 17 837 043 Ft
VI. Szolidaritási hozzjárulás 94 063 785 Ft
VII. Előző év elszámolásból származó visszafizetés 0 Ft
Költségvetés kiadási főösszege: 1 707 652 670 Ft
Tisztelt Képviselő-testület!
A rendelettervezet előkészítése során figyelembe vettük a költségvetési törvényben véglegesített és jóváhagyott összegeket elvégeztük a szükséges egyeztetéseket a költségvetési szervek vezetőivel.
Előirányoztuk a korábbi kötelezettségvállalásokból, szerződésekből, határozatokból eredő kötelezettségek fedezetét (beruházások, pályázatok, stb.)
· törekedtünk a takarékos, de biztonságos működtetés feltételeinek biztosítására, illetve a város fejlődését, a lakosság komfortérzetét szolgáló fejlesztési előirányzatok megteremtésére.
Kérjük az ismertetett anyagot tételesen áttekinteni, megvitatni és a 2024. évi költségvetést elfogadni szíveskedjenek.