Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 13
Beled Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.03.13.
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
A Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló
2024. évi XC. törvény és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló
2011. évi CLXXXIX. törvény figyelembevételével elkészítettük Beled Város Önkormányzata 2024. évi költségvetését.
A költségvetés legmagasabb arányát továbbra is az állami finanszírozás adja, de törekszünk a takarékosabb működés megvalósítására, és a saját bevételek növelésére annak érdekében, hogy városunknak lehetőség szerint megfelelő erőforrása legyen a kínálkozó pályázatok önrészének és a saját beruházások biztosítására.
A 2024. évi költségvetésünk összességében 93.441.056 Ft-tal kevesebb, mint az előző évi eredeti költségvetési főösszeg. Az önkormányzatot illető állami támogatás rendszerében nem volt lényeges változás, azonban kiegészítő támogatást kaptunk polgármesteri illetmény emelése tekintetében, melyek eredeti előirányzaton tervezve lettek.
A Beledi Egyesített Szociális Központ fenntartója a továbbiakban is a Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás, így a költségvetésben az intézményt megillető támogatás összege és az önkormányzat további hozzájárulása a feladatok ellátáshoz átadott támogatás formájában jelenik meg. Az előző évhez megegyezően a közös önkormányzati hivatal támogatásának teljes összegét Beled Város Önkormányzata igényli. Mindezek figyelembevételével készítettük el városunk 2025. évi költségvetését.
A költségvetés mellékletét képező táblázatok működési bevételeket és kiadásokat tartalmazó oldalai ennek megfelelően kerültek kialakításra.
KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET TERVEZETÜNK ELŐIRÁNYZATAINAK RÉSZLETES INDOKLÁSA
Az önkormányzat 2025. évi összesített bevételeinek előirányzatai megtalálhatók a mellékletben
Működési bevételek 104 588 873 Ft
Az önkormányzat által beszedett piaci helypénzek, földbérleti díjak, a kiszámlázott tételeket terhelő ÁFA-bevételek, a realizált kamatbevételek összegét, az intézmények várható működési saját bevételét, melynek meghatározó részét az étkezési térítési díjak, terembérleti díjak bevétele képezi. Továbbá tartalmazza a tervezett bérkompenzáció, szociális és kulturális ágazati pótlék támogatását is.
Önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevétel 19 525 630 Ft
A vagyon felélésének megakadályozása érdekében az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevételeket terveztük e soron. Itt jelenik meg a lakbér- és közterület-használat, nem lakáscélú helyiségek bérleti díj bevétele.
Nem lakáscélú épület bérlete 12 040 630,00 Ft
Garázsbérlet 180 000,00 Ft
Önkormányzati lakások 4 955 000,00 Ft
Tornacsarnok terembérlet (BÁMK) 1 800 000,00 Ft
Művelődési ház terembérlet (BÁMK) 550 000,00 Ft
Bérleti díjbevételek 19 525 630,00 Ft
Helyi adók összesen: 359 489 480 Ft
A helyi önkormányzat által kivetett iparűzési adó és a telekadó összegét összevontan tartalmazza e sor az alábbi megoszlásban.
Kommunális adó 6 114 302 Ft
Iparűzési adó 297 810 463 Ft
Helyi adók összesen 359 489 480 Ft
Sajátos önkormányzati egyéb bevételek: 1 350 000 Ft
Talajterhelési díj bevételünk rendelet alapján kalkulált értéke 1 200 000 Ft
helyi adók bírságai és késedelmi pótlékai 150 000 Ft
I. Önkormányzat működési bevételei: 484 953 983 Ft
Önkormányzat működési támogatás 179 177 726 Ft
Ebből: közös hivatali feladatellátásra: 139 631 194 Ft
A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 9 864 400 Ft
Közvilágítás fenntartásának támogatása 11 033 500 Ft
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 2 547 195 Ft
Közutak fenntartásának támogatása 4 430 335 Ft
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 7 114 800 Ft
Lakott külterület támogatása 12 750 Ft
Polgármesteri illetmény támogatása 4 543 552 Ft
Bértámogatás (óvoda) 117 080 200 Ft
Működtetési támogatás (óvoda) 16 151 444 Ft
Bölcsőde bértámogatása 22 014 000 Ft
Bölcsőde működtetési támogatás 0 Ft
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 131 828 980 Ft
Gyermekétkeztetés támogatása 55 587 484 Ft
ebből szünidei gyermekétkeztetés: 54 720 Ft
Kulturális feladatok támogatása 7 967 589 Ft
II. Önkormányzat költségvetési támogatása 529 807 423 Ft
Egyéb tárgyi eszköz értékesítéséből származó bevétel 0
Ingatlan értékesítéséből származó bevétel - Ft - Ft
Felhalmozási célú támogatásÁH-n belülről 198 578 017 Ft
TOP_PLUSZ-3.3.2-21-GM1 - Helyi egészségügyi és szociális infrastruktúra fejlesztése: 198 578 017 Ft
Lakáshoz jutás támogatás visszafizetése - Ft
III. Felhalmozási bevételek 198 578 017 Ft
Önkormányzat működési támogatásai (államháztartáson belülről és kívülről)
Közfoglalkoztatás 9 042 616,80 Ft
NEAK-tól átvett /védőnői szolg. - Ft
NEAK-tól átvett /isk.eü.ellátásra/ 222 000,00 Ft
Közös Hivatal önkormányzati támogatása 1 694 023,00 Ft
Kulturális bérfejlesztés támogatása (BÁMK) - Ft
Összesen: 10 958 639,80 Ft
IV. Működési célú támogatások 10 958 640 Ft
V. Finanszírozási bevételek 207 140 000 Ft
Kincstárjegy bevétele 207 140 000,00 Ft
VI. Intézményfinanszírozás 377 723 627 Ft
Beledi Közös Önkormányzati Hivatal -889 000,00 Ft
Beledi Általános Művelődési Központ -12 827 000,00 Ft
Beledi Közös Önkormányzati Hivatal -127 061 677,00 Ft -127 061 677,00
Beledi Általános Művelődési Központ -236 945 950,00 Ft -236 945 950,00
VII. Korrekció -377 723 627 Ft
Önkormányzat bevételei összesen 1 431 438 063 Ft
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele: 398 825 074 Ft
Beled Város Önkormányzata 360 215 285,00 Ft
Beledi Közös Önkormányzati Hivatal 20 278 291,00 Ft
Beledi Általános Művelődési Központ 18 331 498,00 Ft
VIII Ktgvetési hiány belső finansz. szolg. pénzforg. nélküli bevétel 398 825 074 Ft
Bevételi költségvetési főösszeg: 1 830 263 137 Ft
Az Önkormányzat 2025. évi összesített kiadásainak előirányzatai a melléklet tartalmazza.
Személyi kiadások összesen: 377 812 177,00 Ft
A működési kiadások körében az egyik legjelentősebb kiemelt előirányzat a személyi juttatásokra tervezett összeg. Ezen előirányzat meghatározásánál a szakmai és helyi jogszabályokban előirt létszámkeretekhez tartozó bér és egyéb személyi juttatás igényének figyelembevételével jártunk el. A 2025. január 1-től érvényes 290.800 Ft-os minimálbér, a 348.800 Ft-os garantált bérminimum változása, és a pedagógusok új életpályájáról szóló
2023. évi LII. törvény következtében következtében az előző évihez képest magasabb arányban növekedtek a személyi kiadások, ugyanis a foglalkoztatottak jelentős hányadát érintette ez a változás.
Munkaadókat terhelő járulékok: 46 090 144,00 Ft
A szociális hozzájárulási adó mértéke 2022. januártól 13 %-ra csökkent, azóta nem változott. A béren kívüli juttatás adóalapja a szociális hozzájárulás adóalapja, a járulékfizetés mértéke 13 %-os szociális hozzájárulás és 15%-os SZJA. Az egyéb meghatározott juttatások adóalapja a szociális hozzájárulás alap 1,18x-osa.
Dologi kiadások: 204 446 066,09 Ft
Az előirányzat együttesen tartalmazza az önkormányzat, a Beledi Általános Művelődési Központ és a Közös Hivatal dologi kiadásait. Tervezésnél az előző évi tényleges kiadásokból indultunk ki. Az előirányzat tartalmazza az önkormányzati utak kátyúzását bruttó 5 millió Ft összegben.
Működési célú pénzeszköz átadások: 175 589 124,0 Ft
Beled 1912 Sport Egyesület 10 000 000,00 Ft
Intézményfinanszírozás: 364 007 627,0 Ft
Beledi Közös Önkormányzati Hivatal: 127 061 677,0 Ft
Beledi Általános Művelődési Központ: 236 945 950,0 Ft
korrekció -364 007 627,0 Ft
Szociális és gyermekjóléti kiadások: 3 637 500,00 Ft
I. Működési kiadások 807 575 011 Ft
Fejlesztési célú pénzeszköz átadása: 227 078 387 Ft
- első lakáshoz jutás támogatása: 6 250 000 Ft
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 198 578 017 Ft
|
Beruházások |
alap |
ÁFA |
összesen |
|
Önkormányzat |
|
|
|
|
kisértékű tárgyi eszközök beszerzése |
629 921,00 |
170 079,00 |
800 000,00 |
|
Beled, Rákóczi u.járdafelújítás - nyugati |
4 757 478,00 |
1 284 519,00 |
6 041 997,00 |
|
Beled, Rákóczi u.járdafelújítás - keleti |
8 688 510,00 |
2 345 898,00 |
11 034 408,00 |
|
Vásártér utca járdafelújítás |
4 065 369,00 |
1 097 650,00 |
5 163 019,00 |
|
Rákóczi utca vasútig járdafelújítás |
3 846 340,00 |
1 038 512,00 |
4 884 852,00 |
|
Tornacsarnok korlát |
787 402,00 |
212 598,00 |
1 000 000,00 |
|
Tornacsarnok padozat |
15 748 032,00 |
4 251 968,00 |
20 000 000,00 |
|
Tornacsarnok takarítógép beszerzése |
1 574 803,00 |
425 197,00 |
2 000 000,00 |
|
Bútorok beszerzése - hivatal |
7 874 016,00 |
2 125 984,00 |
10 000 000,00 |
|
Játszótér |
3 937 008,00 |
1 062 992,00 |
5 000 000,00 |
|
Rákóczi utcában közterületi zöldsáv kertészeti munkálatai |
9 103 575,00 |
2 457 965,00 |
11 561 540,00 |
|
|
|
|
|
|
Közös hivatal |
|
|
|
|
Informatikai eszközök létesítése (nagyértékű) |
350 000,00 |
94 500,00 |
444 500,00 |
|
Egyéb berendezések beszerzése |
350 000,00 |
94 500,00 |
444 500,00 |
|
|
|
|
|
|
Beledi Általános Művelődési Központ |
|
|
|
|
bölcsőde |
|
|
|
|
udvari játék |
850 000,00 |
229 500,00 |
1 079 500,00 |
|
konyha |
|
|
|
|
Főzőüst |
3 000 000,00 |
810 000,00 |
3 810 000,00 |
|
Kisértékű tárgyi eszközök beszerzése (tányér, pohár, konyhai eszközök) |
800 000,00 |
216 000,00 |
1 016 000,00 |
|
Klíma |
400 000,00 |
108 000,00 |
508 000,00 |
|
óvoda |
|
|
|
|
Klíma (2db) |
600 000,00 |
162 000,00 |
762 000,00 |
|
Porszívó |
150 000,00 |
40 500,00 |
190 500,00 |
|
Redőny iroda |
200 000,00 |
54 000,00 |
254 000,00 |
|
Filagóra udvarra |
1 800 000,00 |
486 000,00 |
2 286 000,00 |
|
gyerek padok, asztal udvarra |
500 000,00 |
135 000,00 |
635 000,00 |
|
Könyvtár |
|
|
|
|
Gyerek olvasó sarok kialakításához bútorzat |
120 000,00 |
32 400,00 |
152 400,00 |
|
Laptop beszerzése |
200 000,00 |
54 000,00 |
254 000,00 |
|
Művelődési ház |
|
|
|
|
indukciós főzőlap |
50 000,00 |
13 500,00 |
63 500,00 |
|
kültéri padok 4db |
480 000,00 |
129 600,00 |
609 600,00 |
|
50 db rakásolható szék |
550 000,00 |
148 500,00 |
698 500,00 |
|
kiállítási paraván 4 db |
400 000,00 |
108 000,00 |
508 000,00 |
|
|
71 812 454,00 |
19 389 362,00 |
91 201 816,00 |
|
Felújítási kiadások ÁFA-val |
|
|
|
|
Felújítások |
alap |
ÁFA |
összesen |
|
Pannon-Víz vállalk.keretsz.alapján végzett felújítás 2023 |
16 132 339,00 Ft |
4 355 731,00 Ft |
20 488 070,00 Ft |
|
Barthodeiszky-Udvary Kastély részleges felújítása |
39 370 079,00 Ft |
10 629 921,00 Ft |
50 000 000,00 Ft |
|
Iskola mosdó felújítása |
787 401,57 Ft |
212 598,43 Ft |
1 000 000,00 Ft |
|
Hivatal felújítása |
70 866 142,00 Ft |
19 133 858,00 Ft |
90 000 000,00 Ft |
|
Tornacsarnok nyílászárók cseréje |
18 359 104,00 Ft |
4 956 958,00 Ft |
23 316 062,00 Ft |
|
Tornacsarnok szigetelés |
33 336 228,00 Ft |
9 000 782,00 Ft |
42 337 010,00 Ft |
|
Önkorm.szolgálati lakás felújítása |
47 526 849,00 Ft |
12 832 248,96 Ft |
60 359 097,96 Ft |
|
Emlékmű felújítása |
787 402,00 Ft |
212 598,00 Ft |
1 000 000,00 Ft |
|
Tornacsarnok bejárati rész térkövezésének felújítása |
1 574 803,00 Ft |
425 197,00 Ft |
2 000 000,00 Ft |
|
TOP_PLUSZ-3.3.2-21-GM1 - Helyi egészségügyi és szociális infrastruktúra fejlesztése |
157 255 746,00 Ft |
42 459 051,00 Ft |
199 714 797,00 Ft |
|
|
|
|
490 215 036,96 |
|
Beruházások és felújítások összesen |
|
|
581 416 852,96 |
Beledi Közös Önkormányzati Hivatal: 889 000,00 Ft
Beledi Általános Művelődési Központ: 12 827 000,00 Ft
II. Felhalmozási kiadások összesen 822 211 240 Ft
III. Korrekció intézményfinanszírozás miatt -13 716 000 Ft
Általános tartalék: 104 344 913,00 Ft
Esetleges állami visszafizetések 1 000 000,00 Ft
SZABAD TARTALÉK 50 239 326,00 Ft
lekötött víziközmű számla 1 260 642,00 Ft
Holokauszt emlékmű 186 607,00 Ft
környezetvédelmi alap 15 075 973,00 Ft
lekötött környezetvédelmi alap 4 562 307,00 Ft
lekötött szabad felhasználású betét 11 235 226,00 Ft
víziközmű használati díj 3 966 031,00 Ft
víziközmű vagyonkezelési szerződés 16 689 802,00 Ft
víziközmű fejl. 129 000,00 Ft
IV. Tartalékok 104 344 913 Ft
V. Finanszírozási kiadások 19 607 327 Ft
· Állami megelőlegezés visszafizetése 19 607 327 Ft
VI. Szolidaritási hozzjárulás 90 240 646 Ft
Költségvetés kiadási főösszege: 1 830 263 137 Ft
Tisztelt Képviselő-testület!
A rendelettervezet előkészítése során
· figyelembe vettük a költségvetési törvényben véglegesített és jóváhagyott összegeket
· elvégeztük a szükséges egyeztetéseket a költségvetési szervek vezetőivel.
· előirányoztuk a korábbi kötelezettségvállalásokból, szerződésekből, határozatokból eredő kötelezettségek fedezetét (beruházások, pályázatok, stb.)
· törekedtünk a takarékos, de biztonságos működtetés feltételeinek biztosítására, illetve a város fejlődését, a lakosság komfortérzetét szolgáló fejlesztési előirányzatok megteremtésére.