Bősárkány Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2021.(III.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 11. 04- 2022. 05. 27

Bősárkány Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2021.(III.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.11.04.

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Polgármestere – a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. §. (4) bekezdése szerinti hatáskörében - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki.

2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését

a) 536.247 eFt költségvetési bevétellel,

b) 885.556 eFt költségvetési kiadással,

c) 349.309 eFt költségvetési hiánnyal

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt, valamint államigazgatási feladatot nem lát el.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és a felújítások célonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.

b) Az önkormányzat 2021. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2024. évig az 4. melléklet tartalmazza.

d) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 5. melléklet szerint határozza meg.

e) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 349.309 eFt, mely az előző évek maradványának igénybevétele.

(3)2 Az önkormányzat a kiadások között 2.475 eFt tartalékot állapít meg.

(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi engedélyezett létszámát 20 főben határozta meg. A létszám-előirányzatot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg:

a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 10 fő

b) Önkormányzati igazgatás 1 fő

c) Egészségügyi feladatok 3 fő

ca) háziorvosi szolgálat 1 fő

cb) védőnői szolgálat 2 fő

d) Községgazdálkodás 3 fő

e) Közfoglalkoztatott 1 fő

f) Kulturális feladatok 2 fő

4. § (1) A képviselő-testület a 3. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.

(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

5. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Hatályát veszti az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019.(III.4.) önkormányzati rendelet, a 2019. évi költségvetéséről szóló 2/2019.(III.4.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 11/2019.(X.21.) és 6/2020.(V.26.) önkormányzati rendelet.

1. melléklet3

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának 2021. évi költségvetési mérlege

Bevételi jogcím

2021. évi előirányzat

Módosítás összege

2021. új előirányzat

Kiadási jogcímek

2021. évi előirányzat

Módosítás összege

2021. új előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

183.802

+14.250

198.052

Személyi juttatások

117.812

+98

117.910

ebből: Helyi önkormányzatok működésének tám.

65.265

65.265

Munkaadót terhelő járulékok és szociális adó

17.712

17.712

ebből: Köznevelési feladatok támogatása

79.573

79.573

Dologi kiadások

123.632

+2.947

126.579

ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok tám.

34.370

34.370

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.850

1.850

ebből: Kulturális feladatok támogatása

4.594

4.594

Előző évi elszámolásból származó kiadások

+21.848

21.848

ebből: Kiegészítő támogatások

+14.134

14.134

Tartalékok

+2.475

2.475

ebből: Pótlólagos állami támogatás

+116

116

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belül

105.687

105.687

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belül

90.555

-8.965

81.590

ebből: központi költségvetési szervek

520

520

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

58.877

58.877

ebből: központi kezelésű előirányzatok

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

18.808

18.808

ebből: helyi önk. és költségvetési szerveik

ebből: elkülönített állami pénzalapok

870

870

ebből: társulások és költségvetési szerveik

105.167

105.167

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

12.000

-8.965

3.035

Felhalm. célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

21.000

-20.798

202

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

+9.235

9.235

ebből: központi költségvetési szervek

21.000

-20.798

202

Felhalmozási célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

91.278

+40.270

131.548

ebből: központi kezelésű előirányzatok

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

14.963

+40.270

55.233

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s program.

ebből: fejezeti kez. elői. EU-s programokra és társfin.

76.315

76.315

ebből: helyi önk. és költségvetési szerveik

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

ebből: társulások és költségvetési szerveik

Közhatalmi bevételek

37.812

37.812

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívül

9.085

9.085

ebből: Vagyoni típusú adók

9.612

9.612

Felhalm. célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

1.062

1.062

ebből: Termékek és szolgáltatások adói

28.000

28.000

Beruházások

331.892

+1.994

333.886

ebből: Egyéb közhatalmi bevételek

200

200

Felújítások

88.682

+46.126

134.808

Működési bevételek (készletért., szolgáltatási bev. stb.)

17.604

17.604

Lakástámogatás

1.000

+100

1.100

Felhalmozási bevételek

47.654

47.654

ebből: ingatlanok értékesítése

47.654

47.654

ebből: tárgyi eszközök értékesítése

ebből: részesedések értékesítése

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felhalmozási célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

12.752

12.752

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

481.457

+54.790

536.247

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

819.414

+54.790

874.204

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4.000

4.000

Maradvány igénybevétele

349.309

349.309

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.

7.352

7.352

Államháztartáson belüli megelőlegezések

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

349.309

349.309

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

11.352

11.352

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

830.766

+54.790

885.556

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

830.766

+54.790

885.556

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

Működési költségvetési hiány

46.005

Működési költségvetési többlet

68.088

Felhalmozási költségvetési hiány

291.952

269.869

Felhalmozási költségvetési többlet

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei

349.309

349.309

ebből: működési célú pénzügyi műveletek bevételei

52.776

52.776

ebből: felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei

296.533

296.533

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai

11.352

11.352

ebből: működési célú pénzügyi műveletek kiadásai

7.352

7.352

ebből: felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai

4.000

4.000

2. melléklet4

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

Bevételek

Kiadások

Jogcím

2021. évi előirányzat

Módosítás összege

2021. új előirányzat

Jogcím

2021. évi előirányzat

Módosítás összege

2021. új előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai

183.802

+14.250

198.052

Személyi juttatások

117.812

+98

117.910

Működési célú tám. bevételei ÁHT-n belül

90.555

-8.965

81.590

Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó

17.712

17.712

Közhatalmi bevételek

37.812

37.812

Dologi kiadások

123.632

+2.947

126.579

Működési bevételek

17.604

17.604

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.850

1.850

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

Előző évi elszámolásokból származó kiad.

+21.848

21.848

Műk. célú tám. kiadásai ÁHT-n belül

105.687

105.687

Műk. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

9.085

9.085

Tartalékok

+2.475

2.475

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL – MŰK

329.773

+5.285

335.058

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS– MŰK

375.778

+27.368

403.146

Államháztartáson belüli megelőlegezés

Hitel-, kölcsöntörlesztés

Hitel-, kölcsönfelvétel

Államházt. belüli megelőleg. visszafiz.

7.352

7.352

Maradvány igénybevétele

52.776

52.776

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL – MŰK.

52.776

52.776

FINANSZÍROZÁSI KIADÁS - MŰK

7.352

7.352

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

382.549

+5.285

387.834

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

383.130

+27.368

410.498

Önk. felhalmozási célú támogatásai

+9.235

9.235

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n belülre

21.000

-20.798

202

Felhalm. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

91.278

+40.270

131.548

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

1.062

1.062

Felhalmozási bevételek

47.654

47.654

Beruházások

331.892

+1.994

333.886

Felhalm. célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

12.752

12.752

Felújítások

88.682

+46.126

134.808

Lakástámogatás

1.000

+100

1.100

Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése

Tartalékok

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL – FEJL.

151.684

+49.505

201.189

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS – FEJL.

443.636

+27.422

471.058

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitelek törlesztése

4.000

4.000

Maradvány igénybevétele

296.533

296.533

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL – FEJL.

296.533

296.533

FINANSZÍROZÁSI KIADÁS – FEJL.

4.000

4.000

FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK

448.217

+49.505

497.722

FEJLESZTÉSI KIADÁSOK

447.636

+27.422

475.058

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

830.766

+54.790

885.556

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

830.766

+54.790

885.556

3. melléklet5

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata beruházási (felhalmozási) és felújítási kiadásainak előirányzatai célonként

Megnevezés

Teljes költsége

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

2021. évi előirányzat

2021. év utáni szükséglete

BERUHÁZÁSOK

Szennyvíz-beruházás

1.128.163

2017-2021

55.839

Bölcsőde kialakítása

141.062

2019-2021

131.614

Terület vásárlás – iparterület

3.000

2021-2021

3.000

Orvosi eszközök beszerzése

2.913

2021-2021

2.913

Temető kerítés

5.800

2021-2021

5.800

Temető konténerek beszerzése

230

2021-2021

230

Óvoda bővítés

95.822

2020-2021

94.298

Óvoda tornaszoba építés

28.893

2020-2021

28.448

Építési telkek közművesítése

9.000

2021-2021

9.000

Községgazdálkodás eszközök beszerzése

200

2021-2021

200

Hivatal eszközbeszerzése

200

2021-2021

200

Védőnői szolgálat eszközök beszerzése

100

2021-2021

100

Háziorvosi ügyeleti szolgálat eszközbeszerzés

200

2021-2021

200

Művelődési ház eszközbeszerzés

50

2021-2021

50

Közösségi tér eszközbeszerzés

1.994

2021-2021

1.994

Beruházások összesen

1.417.627

333.886

FELÚJÍTÁSOK

Ifjúság utca útfelújítása

28.842

2021-2021

28.842

Ifjúság köz útfelújítása (pályázati önrész)

12.235

2021-2021

12.235

Fogászati röntgen kialakítása

400

2021-2021

400

Orvosi rendelő belső felújítás

28.378

2020-2021

28.188

Könyvtár belső felújítása

28.697

2020-2021

28.252

MFP Zrínyi utca

36.891

2021-2021

36.891

Felújítások összesen

135.443

134.808

4. melléklet

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata saját bevételeinek várható alakulása 2021-2024
(Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet szerinti saját bevételek)
eFt-ban

Saját bevételek

2021.

2022.

2023.

2024.

Vagyoni típusú adók
(építményadó, magánszem. komm.)

9.612

10.000

10.500

10.500

Értékesítési és forgalmi adók
(iparűzési adó)

28.000

48.000

51.000

52.000

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

Egyéb közhatalmi bevételek
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok)

200

150

150

150

Tulajdonosi bevételek

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

47.654

40.000

10.000

10.000

Egyéb tárgyi e. értékesítése

Részesedések értékesítése

Összesen

85.466

98.150

71.650

72.650
Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési
kötelezettségeinek várható alakulása 2021-2024.

Megnevezés

2021

2022.

2023.

2024.

Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint
- tőketartozás


4.000

4.000

4.000

4.000

5. melléklet6

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata és a Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi bevételi és kiemelt kiadási előirányzatai

Megnevezés

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata

Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal

Összesen

2021. évi elői.

Mód. összege

2021 új elői.

2021 évi elői.

Mód. összege

2021. új elői.

2021. évi elői.

Mód. összege

2021. új elői.

Önkormányzatok működési támogatásai

183.802

+14.250

198.052

183.802

+14.250

198.052

Műk. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

90.555

-8.965

81.590

90.555

-8.965

81.590

Felhalm. célú önkormányzati támogatások

+9.235

9.235

+9.235

9.235

Felhalm. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

91.278

+40.270

131.548

91.278

+40.270

131.548

Közhatalmi bevételek

37.812

37.812

37.812

37.812

Működési bevétel (készletért., szolg., stb.)

12.200

12.200

5.404

5.404

17.604

17.604

Felhalmozási bevételek

47.654

47.654

47.654

47.654

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

Felhalm. célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

12.752

12.752

12.752

12.752

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

476.053

+54.790

530.843

5.404

5.404

481.457

+54.790

536.247

Önkormányzati támogatás (int. finansz.)

60.620

+987

61.607

60.620

+987

61.607

Hitel-, kölcsönfelvétel

Maradvány igénybevétele

345.470

345.470

3.839

3.839

349.309

349.309

Államházt.belüli megelőlegezések

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

345.470

345.470

64.459

+987

65.446

409.929

+987

410.916

B E V É T E L M I N D Ö S S Z E S E N

821.523

+54.790

876.313

69.863

+987

70.850

891.386

+55.777

947.163

Személyi juttatások

61.468

61.468

56.344

+98

56.442

117.812

+98

117.910

Munkaadót terhelő jár. és szoc. hozzáj.adó

8.933

8.933

8.779

8.779

17.712

17.712

Dologi kiadások

119.092

+2.058

121.150

4.540

+889

5.429

123.632

+2.947

126.579

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.850

1.850

1.850

1.850

Előző évi elszámolásból származó kiadások

+21.848

21.848

+21.848

21.848

Működési célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

105.687

105.687

105.687

105.687

Műk. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

9.085

9.085

9.085

9.085

Tartalékok

+2.475

2.475

+2.475

2.475

Működési költségvetés kiadásai

306.115

+26.381

332.496

69.663

+987

70.650

375.778

+27.368

403.146

Felhalm. célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

21.000

-20.798

202

21.000

-20.798

202

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

1.062

1.062

1.062

1.062

Beruházások

331.692

+1.994

333.686

200

200

331.892

+1.994

333.886

Felújítások

88.682

+46.126

134.808

88.682

+46.126

134.808

Lakástámogatás

1.000

+100

1.100

1.000

+100

1.100

Felhalmozási költségvetés kiadásai

443.436

+27.422

470.858

200

200

443.636

+27.422

471.058

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

749.551

+53.803

803.354

69.863

+987

70.850

819.414

+54.790

874.204

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4.000

4.000

4.000

4.000

Intézményfinanszírozás – hivatal

60.620

+987

61.607

60.620

+987

61.607

Államházt. belüli megelőlegezések visszafiz

7.352

7.352

7.352

7.352

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

71.972

+987

72.959

71.972

+987

72.959

K I A D Á S M I N D Ö S S Z E S E N

821.523

+54.790

876.313

69.863

+987

70.850

891.386

+55.777

947.163

6. melléklet7

LAKOSSÁGNAK JUTTATOTT TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS, RÁSZORULTSÁGI JELLEGŰ ELLÁTÁSOk

Megnevezés

2021. évi előirányzat

Módosítás összese

2021. évi új elői.

Családi támogatások

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

Lakhatással kapcsolatos ellátások

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

Egyéb nem intézményi ellátások

1.850

1.850

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

ebből: ebből: köztemetés

ebből: települési támogatás

1.800

1.800

ebből: önk. által saját hatáskörben (nem szoc. és gyermekvéd. előírások alapján) adott más ellátás

50

50

Lakástámogatás

1.000

+100

1.100

BURSA ösztöndíjak

520

520

Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások)

800

800

Összesen

4.170

+100

4.270
1

A 2. § (1) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (3) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 6. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2021. (XI. 3.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.