Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 11. 12- 2023. 05. 26

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.11.12.

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.1

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki.

2. § (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését

a) 569.691 eFt költségvetési bevétellel,

b) 788.699 eFt költségvetési kiadással,

c) 219.008 eFt költségvetési hiánnyal

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt, valamint államigazgatási feladatot nem lát el.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és a felújítások célonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.

b) Az önkormányzat 2022. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2025. évig az 4. melléklet tartalmazza.

d) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 5. melléklet szerint határozza meg.

e) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 219.008 eFt, mely az előző évek maradványának igénybevétele.

(3)3 Az önkormányzat a kiadások között 6.956 eFt tartalékot állapít meg.

(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi engedélyezett létszámát 18 főben határozta meg. A létszám-előirányzatot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg:

a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 10 fő

b) Önkormányzati igazgatás 1 fő

c) Egészségügyi feladatok 2 fő

ca) háziorvosi szolgálat 1 fő

cb) védőnői szolgálat 1 fő

d) Községgazdálkodás 4 fő

e) Kulturális feladatok 1 fő

4. § (1) A képviselő-testület a 3. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.

(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

6. §4

1. melléklet5

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának 2022. évi költségvetési mérlege (eFt-ban)

Bevételi jogcím

2022. évi előirányzat

Módosítás összege

2022. új előirányzat

Kiadási jogcímek

2022. évi előirányzat

Módosítás összege

2022. új előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

203.498

+14.206

217.704

Személyi juttatások

138.232

+2.346

140.578

ebből: Helyi önkormányzatok működésének tám.

65.482

65.482

Munkaadót terhelő járulékok és szociális adó

17.902

+268

18.170

ebből: Köznevelési feladatok támogatása

79.516

79.516

Dologi kiadások

129.046

+45.791

174.837

ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok tám.

37.894

37.894

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.600

1.600

ebből: Kulturális feladatok támogatása

4.789

4.789

Tartalékok

+6.956

6.956

ebből: Kiegészítő támogatások

15.817

+14.206

30.023

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belül

118.574

-80

118.494

ebből: Pótlólagos állami támogatás

ebből: központi költségvetési szervek

520

17

537

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belül

105.761

+3.093

108.854

ebből: központi kezelésű előirányzatok

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

71.687

+5.757

77.444

ebből: helyi önk. és költségvetési szerveik

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

19.285

19.285

ebből: társulások és költségvetési szerveik

118.054

-97

117.957

ebből: elkülönített állami pénzalapok

Felhalm. célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

+165

165

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

14.789

-2664

12.125

ebből: központi költségvetési szervek

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

+165

165

Felhalmozási célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

24.392

+33.939

58.331

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s program.

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

20.613

+18.863

39.476

ebből: helyi önk. és költségvetési szerveik

ebből: fejezeti kez. elői. EU-s programokra és társfin.

3.779

+15.076

18.855

ebből: társulások és költségvetési szerveik

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívül

5.730

+6.147

11.877

Közhatalmi bevételek

34.979

34.979

Felhalm. célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

ebből: Vagyoni típusú adók

10.429

10.429

Beruházások

225.856

-9.032

216.824

ebből: Termékek és szolgáltatások adói

24.400

24.400

Felújítások

80.709

80.709

ebből: Egyéb közhatalmi bevételek

150

150

Lakástámogatás

2.000

2.000

Működési bevételek (készletért., szolgáltatási bev. stb.)

26.963

+1.370

28.333

Elvonások, befizetések

4.873

+47

4.920

Felhalmozási bevételek

103.143

103.143

ebből: ingatlanok értékesítése

103.143

103.143

ebből: tárgyi eszközök értékesítése

ebből: részesedések értékesítése

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felhalmozási célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

18.347

18.347

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

517.083

+52.608

569.691

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

724.522

+52.608

777.130

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4.000

4.000

Maradvány igénybevétele

219.008

219.008

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.

7.569

7.569

Államháztartáson belüli megelőlegezések

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

219.008

219.008

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

11.569

11.569

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

736.091

+52.608

788.699

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

736.091

+52.608

788.699



Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege

Működési költségvetési hiány

44.756

+42.806

87.562

Működési költségvetési többlet

Felhalmozási költségvetési hiány

162.683

-42.806

119.877

Felhalmozási költségvetési többlet


Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege

Finanszírozási célú műveletek bevételei

219.008

219.008

ebből: működési célú műveletek bevételei

13.851

13.851

ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei

205.157

205.157

Finanszírozási célú műveletek kiadásai

11.569

11.569

ebből: működési célú műveletek kiadásai

7.569

7.569

ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai

4.000

4.000

2. melléklet6

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege (eFt-ban)

Bevételek

Kiadások

Jogcím

2022. évi előirányzat

Módosítás összege

2022. új előirányzat

Jogcím

2022. évi előirányzat

Módosítás összege

2022. új előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai

203.498

+14.206

217.704

Személyi juttatások

138.232

+2.346

140.578

Működési célú tám. bevételei ÁHT-n belül

105.761

+3.093

108.854

Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó

17.902

+268

18.170

Közhatalmi bevételek

34.979

34.979

Dologi kiadások

129.046

+45.791

174.837

Működési bevételek

26.963

+1.370

28.333

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.600

1.600

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

Tartalékok

+6.956

6.956

Műk. célú tám. kiadásai ÁHT-n belül

118.574

-80

118.494

Műk. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

5.730

+6.147

11.877

Elvonások, befizetések

4.873

+47

4.920

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL – MŰK

371.201

+18.669

389.870

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS– MŰK

415.957

+61.475

477.432

Államháztartáson belüli megelőlegezés

Hitel-, kölcsöntörlesztés

Hitel-, kölcsönfelvétel

Államházt. belüli megelőleg. visszafiz.

7.569

7.569

Maradvány igénybevétele

13.851

13.851

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL – MŰK.

13.851

13.851

FINANSZÍROZÁSI KIADÁS - MŰK

7.569

7.569

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

385.052

+18.669

403.721

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

423.526

+61.475

485.001

Önk. felhalmozási célú támogatásai

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n belülre

+165

165

Felhalm. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

24.392

+33.939

58.331

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

Felhalmozási bevételek

103.143

103.143

Beruházások

225.856

-9.032

216.824

Felhalm. célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

18.347

18.347

Felújítások

80.709

80.709

Lakástámogatás

2.000

2.000

Tartalékok

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL – FEJL.

145.882

+33.939

179.821

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS – FEJL.

308.565

-8.867

299.698

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitelek törlesztése

4.000

4.000

Maradvány igénybevétele

205.157

205.157

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL – FEJL.

205.157

205.157

FINANSZÍROZÁSI KIADÁS – FEJL.

4.000

4.000

FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK

351.039

+33.939

384.978

FEJLESZTÉSI KIADÁSOK

312.565

-8.867

303.698

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

736.091

+52.608

788.699

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

736.091

+52.608

788.699

3. melléklet7

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata beruházási (felhalmozási) és felújítási kiadásainak előirányzatai célonként (eFt-ban)

Megnevezés

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

2022. évi előirányzat

2022. év utáni szükséglete

BERUHÁZÁSOK

Óvodabővítés, tornaszoba kialakítása

2020-2022

91.677

Bölcsőde kialakítása

2019-2022

75.051

Játszótér építés

2022-2022

12.997

Malom és Kenderréti utca útalap

2022-2022

8.280

Ifjúság u. ivóvíz gerincvezeték, és kútszivattyú csere

2022-2022

8.449

Zrínyi utca ivóvíz vezeték kiépítése

2022-2022

2.500

Gépjárműbeszerzés hivatal

2022-2022

3.000

Bölcsőde parkoló kialakítás - tervek

2022-2022

300

Községgazdálkodás eszközbeszerzés

2022-2022

250

Hulladékgyűjtő edényzet beszerzése

2022-2022

220

Háziorvosi ügyelet eszközbeszerzés

2022-2022

200

Hivatal eszközbeszerzés

2022-2022

200

Művelődési ház lépcső kialakítása

2022-2022

254

Stúdió eszközbeszerzés

2022-2022

100

Idősek klubja eszközbeszerzés

2022-2022

50

Járda építések MFP (Arany J., József A., Dózsa)

2022-2022

9.986

Temető fejlesztés, dig. nyilvántartás MFP

2022-2022

2.830

Szavazófülkék beszerzése

2022-2022

480

Beruházások összesen

216.824

FELÚJÍTÁSOK

Zrínyi utca útfelújítása

2021-2022

36.238

Könyvtár belső felújítása

2020-2022

28.155

Külterületi utak felújítása

2021-2022

11.147

Ady E. utca útfelújítás

2022-2022

4.534

Művelődési ház felújítási tervek

2022-2022

635

Felújítások összesen

80.709

4. melléklet

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata saját bevételeinek várható alakulása 2022-2025 (Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet szerinti saját bevételek)

eFt-ban

Saját bevételek

2022.

2023.

2024.

2025.

Vagyoni típusú adók
(építményadó, magánszem. komm.)

10.429

10.500

10.500

10.500

Értékesítési és forgalmi adók
(iparűzési adó)

24.400

27.350

31.350

33.350

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

Egyéb közhatalmi bevételek
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok)

150

150

150

150

Tulajdonosi bevételek

2.992

3.000

3.000

3.000

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

103.143

20.000

18.700

10.000

Egyéb tárgyi e. értékesítése

Részesedések értékesítése

Összesen

141.114

61.000

63.700

57.000

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési
kötelezettségeinek várható alakulása 2022-2025.

Megnevezés

2022

2023

2024

2025

Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint
- tőketartozás


4.000


4.000


4.000


4.000

5. melléklet8

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata és a Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi bevételi és kiemelt kiadási előirányzatai

Megnevezés

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata

Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal

Összesen

2022. évi elői.

Mód. összege

2022 új elői.

2022 évi elői.

Mód. összege

2022. új elői.

2022. évi elői.

Mód. összege

2022. új elői.

Önkormányzatok működési támogatásai

203.498

+14.206

217.704

203.498

+14.206

217.704

Műk. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

105.761

+123

105.884

+2.970

2.970

105.761

+3.093

108.854

Felhalm. célú önkormányzati támogatások

Felhalm. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

24.392

+33.939

58.331

24.392

+33.939

58.331

Közhatalmi bevételek

34.979

34.979

34.979

34.979

Működési bevétel (készletért., szolg., stb.)

21.558

+1.370

22.928

5.405

5.405

26.963

+1.370

28.333

Felhalmozási bevételek

103.143

103.143

103.143

103.143

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

Felhalm. célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

18.347

18.347

18.347

18.347

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

511.678

+49.638

561.316

5.405

+2.970

8.375

517.083

+52.608

569.691

Önkormányzati támogatás (int. finansz.)

69.290

69.290

69.290

69.290

Hitel-, kölcsönfelvétel

Maradvány igénybevétele

214.987

214.987

4.021

4.021

219.008

219.008

Államházt.belüli megelőlegezések

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

214.987

214.987

73.311

73.311

288.298

288.298

B E V É T E L M I N D Ö S S Z E S E N

726.665

+49.638

776.303

78.716

+2.970

81.686

805.381

+52.608

857.989

Személyi juttatások

74.995

+385

75.380

63.237

+1.961

65.198

138.232

+2.346

140.578

Munkaadót terhelő jár. és szoc. hozzáj.adó

9.233

9.233

8.669

+268

8.937

17.902

+268

18.170

Dologi kiadások

122.436

+45.642

168.078

6.610

+149

6.759

129.046

+45.791

174.837

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.600

1.600

1.600

1.600

Elvonások, befizetések

4.873

+47

4.920

4.873

+47

4.920

Működési célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

118.574

-97

118.477

+17

17

118.574

-80

118.494

Műk. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

5.730

+6.052

11.782

+95

95

5.730

+6.147

11.877

Tartalékok

+6.956

6.956

+6.956

6.956

Működési költségvetés kiadásai

337.441

+58.985

396.426

78.516

+2.490

81.006

415.957

+61.475

477.432

Felhalm. célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

+165

165

+165

165

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

Beruházások

225.656

-9.512

216.144

200

+480

680

225.856

-9.032

216.824

Felújítások

80.709

80.709

80.709

80.709

Lakástámogatás

2.000

2.000

2.000

2.000

Felhalmozási költségvetés kiadásai

308.365

-9.347

299.018

200

+480

680

308.565

-8.867

299.698

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

645.806

+49.638

695.444

78.716

+2.970

81.686

724.522

+52.608

777.130

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4.000

4.000

4.000

4.000

Intézményfinanszírozás – hivatal

69.290

69.290

69.290

69.290

Államházt. belüli megelőlegezések visszafiz

7.569

7.569

7.569

7.569

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

80.859

80.859

80.859

80.859

K I A D Á S M I N D Ö S S Z E S E N

726.665

+49.638

776.303

78.716

+2.970

81.686

805.381

+52.608

857.989

6. melléklet

LAKOSSÁGNAK JUTTATOTT TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS, RÁSZORULTSÁGI JELLEGŰ ELLÁTÁSOK

Megnevezés

2022. évi előirányzat

Családi támogatások

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

Lakhatással kapcsolatos ellátások

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

Egyéb nem intézményi ellátások

1.600

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

ebből: ebből: köztemetés

ebből: települési támogatás

1.500

ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás

100

Lakástámogatás

2.000

BURSA ösztöndíjak

520

Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások)

Összesen

4.120
1

A bevezető a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 2. § (1) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 3. § (3) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

4

A 6. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

5

Az 1. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 2. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 3. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

8

Az 5. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (XI. 11.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.