Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 14- 2025. 03. 13

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.14.

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését

a) 639.982 eFt költségvetési bevétellel,

b) 651.059 eFt költségvetési kiadással,

c) 11.077 eFt hiánnyal

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt, valamint államigazgatási feladatot nem lát el.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és a felújítások célonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.

b) Az önkormányzat 2023. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2026. évig az 4. melléklet tartalmazza.

d) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 5. melléklet szerint határozza meg.

e) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 11.077 eFt, mely az előző évek maradványának igénybevétele.

(3) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg.

(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi engedélyezett létszámát 16 főben határozta meg. A létszám-előirányzatot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg:

a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 9 fő

b) Önkormányzati igazgatás 1 fő

c) Egészségügyi feladatok 2 fő

ca) háziorvosi szolgálat 1 fő

cb) védőnői szolgálat 1 fő

d) Községgazdálkodás 3 fő

e) Kulturális feladatok 1 fő

4. § (1) A képviselő-testület a 3. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.

(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

6. § Hatályát veszti az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021.(III.15.) önkormányzati rendelet.

1. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának 2023. évi költségvetési mérlege (eFt-ban)

Bevételi jogcím

2023. évi előirányzat

Kiadási jogcímek

2023. évi előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

257.690

Személyi juttatások

110.846

ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása

83.581

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

14.520

ebből: Köznevelési feladatok támogatása

93.237

Dologi kiadások

92.359

ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

75.398

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.625

ebből: Kulturális feladatok támogatása

5.474

Tartalékok

ebből: Kiegészítő támogatások

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

168.125

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

40.314

ebből: központi költségvetési szervek

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

34.955

ebből: központi kezelésű előirányzatok

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

5.359

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

6.800

ebből: elkülönített állami pénzalapok

ebből: társulások és költségvetési szerveik

161.325

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

ebből: központi költségvetési szervek

Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

170.763

ebből: központi kezelésű előirányzatok

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és társfin.

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és társfin.

170.763

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

ebből: társulások és költségvetési szerveik

Közhatalmi bevételek

47.954

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

20.738

ebből: Vagyoni típusú adók

10.304

Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

28.454

ebből: Termékek és szolgáltatások adói

37.500

Beruházások

195.532

ebből: Egyéb közhatalmi bevételek

150

Felújítások

2.579

Működési bevételek (készletért., szolgáltatás, tulajdonosi bev. stb.)

21.681

Lakástámogatás

2.000

Felhalmozási bevételek

90.433

Elvonások befizetések

ebből: ingatlanok értékesítése

90.433

ebből: tárgyi eszközök értékesítése

ebből: részesedések értékesítése

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

11.147

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

639.982

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

636.778

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4.000

Maradvány igénybevétele

11.077

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

10.281

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

11.077

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

14.281

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

651.059

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

651.059


Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege

Működési költségvetési hiány

40.574

Működési költségvetési többlet

Felhalmozási költségvetési hiány

Felhalmozási költségvetési többlet

43.798


Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege

Finanszírozási célú műveletek bevételei

11.077

ebből: működési célú műveletek bevételei

1.056

ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei

10.021

Finanszírozási célú műveletek kiadásai

14.281

ebből: működési célú műveletek kiadásai

10.281

ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai

4.000

2. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege (eFt-ban)

Bevételek

Kiadások

Jogcím

2023. évi előirányzat

Jogcím

2023. évi előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

257.690

Személyi juttatások

110.846

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

40.314

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

14.520

Közhatalmi bevételek

47.954

Dologi kiadások

92.359

Működési bevételek

21.681

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.625

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

168.125

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

20.738

Elvonások, befizetések

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI

367.639

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI

408.213

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitel-, kölcsöntörlesztés

Maradvány igénybevétele

1.056

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

10.281

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI

1.056

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI

10.281

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

368.695

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

418.494

Önkormányzatok felhalmozási célú támogatásai

Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n belülre

Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

170.763

Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

28.454

Felhalmozási bevételek

90.433

Beruházások

195.532

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

11.147

Felújítások

2.579

Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése

Lakástámogatás

2.000

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI

272.343

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI

228.565

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitelek törlesztése

4.000

Maradvány igénybevétele

10.021

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI

10.021

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI

4.000

FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK

282.364

FEJLESZTÉSI KIADÁSOK

232.565

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

651.059

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

651.059

3. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata beruházási (felhalmozási) és felújítási kiadásainak előirányzatai célonként (eFt-ban)

Megnevezés

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

2023. évi előirányzat

2023. év utáni szükséglete

BERUHÁZÁSOK

Járda építés és felújítás Arany, Dózsa, József A. u.

2022-2023

9.709

Temető digitális nyilvántartás

2022-2023

1.397

Külterületi út fejlesztés

2023-2023

177.556

Építési telek visszavásárlás

2023-2023

4.500

Községgazdálkodás kisebb eszközök beszerzése

2023-2023

300

Köztisztasági tevékenység- hulladékgyűjtő edényzetek

2023-2023

220

Szolgálati lakások berendezés, felszerelés

2023-2023

262

Építési telkek közművesítése

2023-2023

1.238

Falutévé kisebb eszközbeszerzés

2023-2023

150

Közművelődési kisebb eszközbeszerzés

2023-2023

100

Hivatal kisebb eszközbeszerzés

2023-2023

100

Beruházások összesen

195.532

FELÚJÍTÁSOK

Ady E. utcai játszótér felújítása

2023-2023

2.579

4. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata saját bevételeinek várható alakulása 2023-2026 (Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet szerinti saját bevételek)

eFt-ban

Saját bevételek

2023.

2024.

2025.

2026.

Vagyoni típusú adók
(építményadó, magánszem. komm.)

10.304

10.500

12.500

13.250

Értékesítési és forgalmi adók
(iparűzési adó)

37.500

38.350

40.350

43.170

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

Egyéb közhatalmi bevételek
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok)

150

150

150

150

Tulajdonosi bevételek

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

90.433

18.200

20.000

24.000

Egyéb tárgyi e. értékesítése

Részesedések értékesítése

Összesen

138.387

67.200

73.000

80.570


Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési
kötelezettségeinek várható alakulása 2023-2026.

Megnevezés

2023

2024

2025

2026

Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint
- tőketartozás


4.000


4.000


4.000


4.000

5. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata és a Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi bevételi és kiemelt kiadási előirányzatai

Megnevezés

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata

Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal

Összesen

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

257.690

257.690

Működési célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

40.314

40.314

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

Felhalmozási célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

170.763

170.763

Közhatalmi bevételek

47.954

47.954

Működési bevételek (készletért., szolg., stb.)

16.131

5.550

21.681

Felhalmozási bevételek

90.433

90.433

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

Felhalmozási célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

11.147

11.147

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

634.432

5.550

639.982

Önkormányzati támogatás (int. finanszírozás)

68.846

68.846

Hitel-, kölcsönfelvétel

Maradvány igénybevétele

10.021

1.056

11.077

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

10.021

69.902

79.923

B E V É T E L E K M I N D Ö S S Z E S E N

644.453

75.452

719.905

Személyi juttatások

50.370

60.476

110.846

Munkaadót terhelő jár. és szociális hozzájár. adó

6.339

8.181

14.520

Dologi kiadások

85.664

6.695

92.359

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.625

1.625

Elvonások, befizetések

Tartalékok

Működési célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

168.125

168.125

Működési célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

20.738

20.738

Működési költségvetés kiadásai

332.861

75.352

408.213

Felhalmozási célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

Felhalmozási célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

28.454

28.454

Beruházások

195.132

100

195.232

Felújítások

2.879

2.879

Lakástámogatás

2.000

2.000

Felhalmozási költségvetés kiadásai

228.465

100

228.565

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

561.326

75.452

636.778

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4.000

4.000

Intézményfinanszírozás – hivatal

68.846

68.846

Államházt. belüli megelőlegezések visszafizetése

10.281

10.281

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

83.127

83.127

K I A D Á S O K M I N D Ö S S Z E S E N

644.453

75.452

719.905

6. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

LAKOSSÁGNAK JUTTATOTT TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS, RÁSZORULTSÁGI JELLEGŰ ELLÁTÁSOK

Megnevezés

2023. évi előirányzat

Családi támogatások

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

Lakhatással kapcsolatos ellátások

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

Egyéb nem intézményi ellátások

1.110

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

ebből: ebből: köztemetés

ebből: települési támogatás

900

ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás

210

Lakástámogatás

2.000

BURSA ösztöndíjak

515

Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások)

Összesen

3.625