Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 04. 25- 2024. 09. 23Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését
a) 557.184 eFt költségvetési bevétellel,
b) 563.693 eFt költségvetési kiadással,
c) 6.509 eFt hiánnyal
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt, valamint államigazgatási feladatot nem lát el.
(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(4) A költségvetési és finanszírozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a 3. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és a felújítások célonkénti részletezését a 4. melléklet szerint határozza meg.
b) Az önkormányzat 2024. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2027. évig az 5. melléklet tartalmazza.
d) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 6. melléklet szerint határozza meg.
e) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 6.509 eFt, mely az előző évek maradványának igénybevétele.
(3) Az önkormányzat a kiadások között 600 eFt tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi engedélyezett létszámát 14 főben határozta meg. A létszám-előirányzatot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg:
a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 9 fő
b) Önkormányzati igazgatás 1 fő
c) Egészségügyi feladatok 1 fő
d) Községgazdálkodás 2 fő
e) Kulturális feladatok 1 fő
4. § (1) A képviselő-testület a 4. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.
(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.
(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2024. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez
Bevételi jogcím |
2024. évi előírányzat |
Kiadási jogcímek |
2024. évi előírányzat |
|---|---|---|---|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
337726 |
Személyi juttatások |
97659 |
ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása |
93896 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
12828 |
ebből: Köznevelési feladatok támogatása |
197882 |
Dologi kiadások |
111939 |
ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
39847 |
Ellátottak pénbeli juttatásai |
2470 |
ebből: Kulturális feladatok támogatás |
6101 |
Tartalékok |
|
ebből: Kiegészítő támogatások |
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
242403 |
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
18837 |
ebből: központi költségvetési szervek |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
ebből: központi kezelsű előírányzatok |
||
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
1200 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
240403 |
ebből: fejezeti kezelésű előírányzatok |
17637 |
ebből: társulások és költségvetsi szerveik |
2000 |
Felhalmozási célú önkormányati támogatások |
Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
||
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
73211 |
ebből: központi költségvetési szervek |
|
ebből: központi költségvetési szervek |
73211 |
ebből: központi kezelésű előírányzatok |
|
ebből: egyéb kezelési előírányzatok |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
||
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
ebből: társulások és költségvetsi szerveik |
||
Közhatalmi bevételek |
56852 |
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
17806 |
ebből: Vagyoni típusú adók |
13115 |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
|
ebből: Termékek és szolgálatások adói |
43737 |
Beruházások |
57126 |
ebből: Egyéb közhatalmi bevételek |
Felújítások |
2500 |
|
Működési bevételek ( készletért., szolgáltatás, tulajdonosi bev. stb.) |
15118 |
Lakástámogatás |
1200 |
Felhalmozási bevételek |
55440 |
Elvonások, befizetések |
2221 |
ebből: ingatlanok értékesítése |
55440 |
||
ebből: tárgyi eszközök értékesítése |
|||
ebből: részesedések értékesítése |
|||
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
|||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
|||
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése |
|||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
557184 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
548152 |
Hitel-, kölcsönfelvétel |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
4000 |
|
Maradvány igénybevétele |
6509 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
11541 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
6509 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
15541 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
563693 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
563693 |
2. melléklet a 3/2024. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez
Bevételek |
Kiadások |
||
|---|---|---|---|
Jogcím |
2024. évi előírányzat |
Jogcím |
2024. évi előírányzat |
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
337726 |
Személyi juttatások |
97659 |
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
18837 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
12828 |
Közhatalmi bevételek |
56852 |
Dologi kiadások |
111389 |
Működési bevételek |
15118 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2470 |
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
242403 |
|
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
17806 |
||
Elvonások, befizetések |
2221 |
||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
428533 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
486776 |
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
||
Maradvány igénybevétele |
6509 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
11541 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
6509 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
11541 |
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
435042 |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
498317 |
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
||
Felhalmozási célú állami támogatás |
73211 |
Beruházosok |
57676 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
55440 |
Felújítások |
2500 |
Felhalmozási bevételek |
Lakástámogatások |
1200 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
128651 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
61376 |
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitelek törlesztése |
4000 |
|
Maradvány igénybevétele |
|||
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
0 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
4000 |
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK |
128651 |
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK |
65376 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
563693 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
563693 |
3. melléklet a 3/2024. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (eFt) |
|
|---|---|
Működési költségvetési hiány |
58243 |
Működési költségvetési többlet |
|
Felhalmozási költségvetési hiány |
67825 |
Felhalmozási költségvetési többlet |
|
Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege (eFt) |
|
Finanszírozási célű műveletek bevételei |
6509 |
ebből: működési célú műveletek bevételei |
6509 |
ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei |
|
Finanszírozási célú műveletek kiadásai |
15541 |
ebből: működési célú műveletek bevételei |
11541 |
ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai |
4000 |
4. melléklet a 3/2024. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2024. évi előirányzat |
2024. év utáni szükséglete |
|---|---|---|---|
BERUHÁZÁSOK |
|||
Külterületi út fejlesztés |
2023-2024 |
56365 |
|
Falutévé eszközbeszerzés |
2024-2024 |
550 |
|
Tűzoltószertár eszközbeszerzés (Switch, router) |
2024-2024 |
11 |
|
Számítógép vásárlás -Hivatal |
2024-2024 |
750 |
|
Beruházások összesen |
57676 |
||
FELÚJÍTÁSOK |
|||
Múrvázás, vízelvezetés |
2024-2024 |
2500 |
5. melléklet a 3/2024. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez
eFt-ban |
||||||||
Saját bevételek |
2024. |
2025. |
2026. |
2027. |
||||
Vagyoni típusú adók (építményadó, magánszem. komm.) |
13115 |
13250 |
14000 |
14500 |
||||
Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) |
43737 |
44000 |
44500 |
44950 |
||||
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||||||||
Egyéb közhatalmi bevételek (ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok) |
0 |
150 |
150 |
150 |
||||
Tulajdonosi bevételek |
||||||||
Immateriális javak értékesítése |
||||||||
Ingatlanok értékesítése |
55440 |
27552 |
26000 |
25450 |
||||
Egyéb tárgyi e. értékesítése |
||||||||
Részesedések értékesítése |
||||||||
Összesen |
112292 |
84952 |
84650 |
85050 |
||||
Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési |
||||||||
kötelezettségeinek várható alakulása 2024-2027. |
||||||||
Megnevezés |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
||||
Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint Tőketartozás |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
||||
6. melléklet a 3/2024. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Bősárkány Nagyközség Önkormányzata |
Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal |
Összesen |
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
337726 |
337726 |
|
Működési célú tám. Bevételei ÁHT-n belülről |
18837 |
18837 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
||
Felhalmozási célú tám. Bevételei ÁHT-n belülről |
73211 |
73211 |
|
Közhatalmi bevételek |
56852 |
56852 |
|
Működési bevételek (készletért., szolg., stb.) |
9318 |
5800 |
15118 |
Felhalmozási bevételek |
55440 |
55440 |
|
Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről |
0 |
||
Felhalmozási célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről |
0 |
||
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése |
0 |
||
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
551384 |
5800 |
557184 |
Önkormányzati támogatás (int. finanszírozás) |
71960 |
71960 |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel |
|||
Maradvány igénybevétele |
410 |
6099 |
6509 |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
410 |
78059 |
78469 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
551794 |
83859 |
635653 |
Személyi juttatások |
27510 |
67149 |
94659 |
Munkaadót terhelő jár. és szociális hozzájár. adó |
3585 |
9243 |
12828 |
Dologi kiadások |
105222 |
6717 |
111939 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2470 |
2470 |
|
Elvonások, befizetések |
2221 |
2221 |
|
Tartalékok |
600 |
600 |
|
Működési célú tám. Kiadásai ÁHT-n belülre |
242403 |
242403 |
|
Működési célő átadott pénze. ÁHT-n kívülre |
20206 |
20206 |
|
Működési költségvetés kiadásai |
404217 |
83109 |
487326 |
Felhalmozási célú tám. Kiadásai ÁHT-n belülre |
0 |
||
Felhalmozási célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre |
0 |
||
Beruházások |
56376 |
750 |
57126 |
Felújítások |
2500 |
2500 |
|
Lakástámogatás |
1200 |
1200 |
|
Felhalmozási költségvetés kiadásai |
60076 |
750 |
60826 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
464293 |
83859 |
548152 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
4000 |
4000 |
|
Intézményfinanszírozás - hivatal |
71960 |
71960 |
|
Államháztart. Belüli megelőlegezések visszafizetése |
11541 |
11541 |
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
87501 |
0 |
87501 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
551794 |
83859 |
635653 |
7. melléklet a 3/2024. (IV. 24.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
2024. évi előirányzat (eFt-ban) |
|---|---|
Családi támogatások |
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
1592 |
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
|
ebből:ebből: köztemetés |
|
ebből: települési támogatás |
1524 |
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás |
68 |
Lakástámogatás |
1200 |
BURSA ösztöndíjak |
460 |
Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások) |
|
Összesen |
3.252 |