Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2025. 05. 30- 2025. 05. 30

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2025.05.30.

[1] A 2024. évi zárszámadás célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az önkormányzat pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, valamint a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot, az elszámoltathatóságot.

[2] Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót

a) 672.920 eFt bevétellel,

b) 651.062 eFt kiadással jóváhagyja.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási műveletek bevételeit és kiadásait 1. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A költségvetési és finanszírozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

2. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak teljesítését 48.637 eFt főösszegben, valamint annak célonkénti, feladatonkénti részletezését a következők szerint fogadja el:

a) Külterületi útfelújítás 42.359 eFt

b) Bölcsőde áramhálózat bővítés 233 eFt

c) Pályázati tervdokumentáció (Szolg.lakás felújítás) 355 eFt

d) KIF csatlakozás (Malom-Kenderréti utca HRSZ 905/104-118 3.306 eFt

e) Akkumulátor (községgazdálkodás) 38 eFt

f) Vízmérőcserék (Pannon-Víz Zrt.) 1.707 e Ft

g) Kartoték szekrény (Védőnő-iskola eü.) 141 eFt

h) Vetítővászon (Kulturális eszközbesz. pályázat) 437 eFt

i) Switch, router (Tűzoltók) 14 eFt

j) Polcok (Falumúzeum) 46 eFt

(2) A Bősárkány Nagyközség Önkormányzata és a Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi bevételeit és kiadásait a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § Az önkormányzat 2024. évi létszámának címenkénti alakulását a 5. melléklet szerint állapítja meg.

4. § Az önkormányzat és a közös hivatal 2024. december 31-i állapot szerinti összevont vagyonát az 6. melléklet, a vagyonkimutatást a 7. és 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § (1) Az önkormányzat összevont maradványát 21.858 eFt értékben állapítja meg, melyből az önkormányzat maradványa 16.659 eFt, a közös hivatal maradványa 5.199 eFt.

(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a közös hivatal maradványából kötelezettséggel terhelt maradvány 1.289 eFt, szabad maradvány 3.910 eFt. Az önkormányzat maradványa teljes egészében kötelezettséggel terhelt.

6. § Hatályát veszti az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról szóló 9/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelet.

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának 2024. évi költségvetési mérlege ( eFt-ban)

Bevételi jogcím

2024. évi eredeti előirányzat

2024.évi módosított

2024.évi teljesítés

Kiadási jogcímek

2024. évi eredeti előirányzat

2024.évi módosított

2024.évi teljesítés

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

337 726

352 094

352 094

Személyi juttatások

94 659

114 293

110 057

ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása

93 896

95 396

95 396

Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó

12 828

14 354

14 352

ebből: Köznevelési feladatok támogatása

197 882

148 922

148 922

Dologi kiadások

111 939

121 837

93 638

ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

39 847

97 952

97 952

Ellátottak pénbeli juttatásai

2 470

1 592

1 078

ebből: Kulturális feladatok támogatás

6 101

6 536

6 536

Tartalékok

600

46 497

ebből: Kiegészítő támogatások

2 517

2 517

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

242 403

259 701

259 697

ebből: Elszámolásból származó bevételek

771

771

ebből: központi költségvetési szervek

2 095

7 041

Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

18 837

29 586

31 851

ebből: központi kezelsű előírányzatok

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

17 522

17 638

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

2 000

13 000

13 000

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

1 200

7 815

9 724

ebből: társulások és költségvetési szerveik

240 403

244 606

239 655

ebből: fejezeti kezelésű előírányzatok

17 637

4 049

4 489

Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

73 211

115 647

70 668

ebből: központi kezelésű előírányzatok

ebből:központi vagy fejezeti kezelésű ei. EU-s programokra

73 211

73 212

28 233

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

ebből: egyéb fejezeti kezelési előírányzatok

41 995

41 995

ebből: társulások és költségvetési szerveik

ebből: elkülönített állami pénzalapok

440

440

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

20 206

24 582

23 069

Közhatalmi bevételek

56 852

56 852

62 448

Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

ebből: Vagyoni típusú adók

13 115

13 115

10 012

Beruházások

57 126

51 946

48 637

ebből: Termékek és szolgálatások adói

43 737

43 737

50 174

Felújítások

2 500

-

ebből: Egyéb közhatalmi bevételek

-

2 263

Lakástámogatás

1 200

1 200

1 000

Működési bevételek ( készletért., szolg,, tulajdonosi bev. stb.)

15 118

21 167

34 908

Elvonások, befizetések

2 221

2 221

2 157

Felhalmozási bevételek

55 440

59 440

17 937

ebből: ingatlanok értékesítése

55 440

55 440

13 937

ebből: tárgyi eszközök értékesítése

4 000

4 000

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

2 200

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

557 184

634 786

572 106

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

548 152

638 223

553 685

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4 000

4 000

4 000

Maradvány igénybevétele

6 509

6 509

6 509

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

11 541

20 448

20 448

Államháztartáson belüli megelőlegezések

21 376

21 376

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

27 885

27 885

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

15 541

24 448

24 448

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

563 693

662 671

599 991

KIADÁSOK ÖSSZESEN

563 693

662 671

578 133

2. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (e Ft-ban)

Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege

2024. évi eredeti

2024.évi módosított

2024.évi teljesítés

Működési költségvetési hiány

58 243

125 378

22 747

Működési költségvetési többlet

Felhalmozási költségvetési hiány

Felhalmozási költségvetési többlet

67 275

121 941

41 168

Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege

2024.évi eredeti

2024.évi módosított

2024.évi teljesítés

Finanszírozási célű műveletek bevételei

6 509

27 885

27 885

ebből: működési célú műveletek bevételei

6 509

27 885

27 885

ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei

Finanszírozási célú műveletek kiadásai

15 541

24 448

24 448

ebből: működési célú műveletek kiadásai

11 541

20 448

20 448

ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai

4 000

4 000

4 000

3. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata és a Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi bevételi és kiemelt kiadási előírányzatai (eFt-ban)

Megnevezés

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata

Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal

Összesen

2024.évi eredeti előirányzat

2024.évi módosítás

2024.évi teljesítés

2024.évi eredeti előirányzat

2024.évi módosítás

2024.évi teljesítés

2024.évi eredeti előirányzat

2024.évi módosítás

2024.évi teljesítés

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

337 726

352 094

352 094

-

-

-

337 726

352 094

352 094

Működési célú tám. Bevételei ÁHT-n belülről

18 837

25 537

27 562

-

4 049

4 289

18 837

29 586

31 851

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú tám. Bevételei ÁHT-n belülről

73 211

115 647

70 668

-

-

-

73 211

115 647

70 668

Közhatalmi bevételek

56 852

56 852

62 448

-

-

-

56 852

56 852

62 448

Működési bevételek (készletért., szolg., stb.)

9 318

12 317

25 771

5 800

8 850

9 137

15 118

21 167

34 908

Felhalmozási bevételek

55 440

59 440

17 937

-

-

-

55 440

59 440

17 937

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

-

-

2 200

-

-

-

-

-

2 200

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

-

-

-

-

-

-

-

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

551 384

621 887

558 680

5 800

12 899

13 426

557 184

634 786

572 106

Önkormányzati támogatás (int. finanszírozás)

-

-

-

71 960

75 960

72 929

71 960

75 960

72 929

Hitel-, kölcsönfelvétel

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Maradvány igénybevétele

410

410

410

6 099

6 099

6 099

6 509

6 509

6 509

Államháztart. belüli megelőlegezések

-

21 376

21 376

-

-

-

-

21 376

21 376

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

410

21 786

21 786

78 059

82 059

79 028

78 469

103 845

100 814

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

551 794

643 673

580 466

83 859

94 958

92 454

635 653

738 631

672 920

Személyi juttatások

27 510

40 003

39 273

67 149

74 290

70 784

94 659

114 293

110 057

Munkaadót terhelő jár. és szociális hozzájár. adó

3 585

5 134

5 133

9 243

9 220

9 219

12 828

14 354

14 352

Dologi kiadások

105 222

110 403

86 401

6 717

11 434

7 237

111 939

121 837

93 638

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 470

1 592

1 078

-

-

-

2 470

1 592

1 078

Elvonások, befizetések

2 221

2 221

2 157

-

-

-

2 221

2 221

2 157

Tartalékok

600

46 497

-

-

-

-

600

46 497

-

Működési célú tám. Kiadásai ÁHT-n belülre

242 403

259 687

259 683

-

14

14

202 403

259 715

259 697

Működési célő átadott pénze. ÁHT-n kívülre

20 206

24 582

23 069

-

-

-

20 206

24 582

23 069

Működési költségvetés kiadásai

404 217

490 119

416 794

83 109

94 958

87 254

487 326

585 077

504 048

Felhalmozási célú tám. Kiadásai ÁHT-n belülre

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Felhalmozási célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Beruházások

56 376

51 946

48 637

750

-

-

57 126

51 946

48 637

Felújítások

2 500

-

-

-

-

-

2 500

-

-

Lakástámogatás

1 200

1 200

1 000

-

-

-

1 200

1 200

1 000

Felhalmozási költségvetés kiadásai

60 076

53 146

49 637

750

-

-

60 826

53 146

49 637

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

464 293

543 265

466 431

83 859

94 958

87 254

548 152

638 223

553 685

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4 000

4 000

4 000

-

-

-

4 000

4 000

4 000

Intézményfinanszírozás - hivatal

71 960

75 960

72 929

-

-

-

71 960

75 960

72 929

Államháztart. Belüli megelőlegezések visszafizetése

11 541

20 448

20 448

-

-

-

11 541

20 448

20 448

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

87 501

100 408

97 377

-

-

-

87 501

100 408

97 377

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

551 794

643 673

563 808

83 859

94 958

87 254

635 653

738 631

651 062

4. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege (eFt-ban)

Bevételek

Kiadások

Jogcím

2024. évi eredeti előirányzat

2024.évi módosítás

2024.évi teljesítés

Jogcím

2024. évi előírányzat

2024.évi módosítás

2024.évi teljesítés

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

337 726

352 094

352 094

Személyi juttatások

97 659

114 293

110 057

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

18 837

29 586

31 851

Munkaadót terhelő járulékok és szoc.hozzájár. adó

12 828

14 354

14 352

Közhatalmi bevételek

56 852

56 852

62 448

Dologi kiadások

111 389

121 837

93 638

Működési bevételek

15 118

21 167

34 908

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2 470

1 592

1 078

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

-

Tartalékok

46 497

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

242 403

259 701

259 697

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

17 806

24 582

23 069

Elvonások, befizetések

2 221

2 221

2 157

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI

428 533

459 699

481 301

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI

486 776

585 077

504 048

Hitel, kölcsönfelvétel

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés

-

Maradvány igénybevétele

6 509

6 509

6 509

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

11 541

20 448

20 448

Államháztartáson belüli megelőlegezések

21 376

21 376

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI

6 509

27 885

27 885

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI

11 541

20 448

20 448

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

435 042

487 584

509 186

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

498 317

605 525

524 496

Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

Felhalmozási célú állami támogatás

73 211

115 647

70 668

Beruházások

57 676

51 946

48 637

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

2 200

Felújítások

2 500

-

-

Felhalmozási bevételek

55 440

59 440

17 937

Lakástámogatások

1 200

1 200

1 000

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI

128 651

175 087

90 805

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI

61 376

53 146

49 637

Hitel, kölcsönfelvétel

Hitelek törlesztése

4 000

4 000

4 000

Maradvány igénybevétele

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI

4 000

4 000

4 000

FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK

128 651

175 087

90 805

FEJLESZTÉSI KIADÁSOK

65 376

57 146

53 637

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

563 693

662 671

599 991

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

563 693

662 671

578 133

5. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat 2024.évi létszámának alakulása

Megnevezés

Engedélyezett létszáma (fő)

Átlagos statisztikai létszám (fő)

Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal

9

9

Önkormányzati igazgatás

1

1

Egészségügyi feladatok

háziorvosi szolgálat

1

1

Közsséggazdálkodás

2

2

Közművelődés

1

1

Összesen:

14

14

6. melléklet a 4/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és a közös hivatal vagyona 2024. (összevont)

ESZKÖZÖK

FORRÁSOK

Immateriális javak

502

Saját tőke

448 885

Tárgyi eszközök

2 436 702

Kötelezettségek

44 751

Befektetett pénzügyi eszközök

7 180

Passzív időbeli elhatárolások

2 027 686

Üzemeltetésre, vagyonkez. adott eszk.

Készletek

988

Követelések

33 638

Pénzeszközök

32 121

Egyéb sajátos elszámolások

9 733

Aktív időbeli elhatárolások

458

Összesen:

2 521 322

Összesen:

2 521 322