Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 10Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse Bősárkány Nagyközség Önkormányzata 2026. évi gazdálkodásának alapjait, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak finanszírozása érdekében.
[2] Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja.
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését
a) 576.109.929,- Ft költségvetési bevétellel,
b) 714.503.184,- Ft költségvetési kiadással,
c) 138.393.255,- Ft hiánnyal
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. és 2. melléklet szerint határozza meg.
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását a 3. és 4. melléklet szerint határozza meg.
b) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. melléklet részletezi.
c) A költségvetési és finanszírozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a 6. melléklet tartalmazza.
d) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és a felújítások célonkénti részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat 2026. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2029. évig a 8. melléklet tartalmazza.
(4) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 9. melléklet tartalmazza.
(5) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 138.393.255,- Ft, mely az előző évek maradványának igénybevétele.
(6) Az önkormányzat a kiadások között 17.848.091,- Ft tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(7) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi engedélyezett létszámát 13 főben határozta meg. A létszám-előirányzatot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg:
a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 9 fő
b) Egészségügyi feladatok 1 fő
c) Községgazdálkodás 2 fő
d) Kulturális feladatok 1 fő
4. § (1) A képviselő-testület a 7. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.
(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.
(4) A képviselő-testület 2026-ban közvetett támogatást (pl. adókedvezmény, adóelengedés) nem tervez.
5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2026. (III. 9.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Összesen |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
119 608 905 |
0 |
119 608 905 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
204 468 786 |
0 |
204 468 786 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
49 927 900 |
0 |
49 927 900 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
63 256 183 |
0 |
63 256 183 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
113 184 083 |
0 |
113 184 083 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
6 974 814 |
0 |
6 974 814 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
0 |
0 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
444 236 588 |
0 |
444 236 588 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
21 342 061 |
0 |
21 342 061 |
|
ebből: központi költségvetési szervek (B16) |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) |
18 085 200 |
0 |
18 085 200 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
3 256 861 |
0 |
3 256 861 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
465 578 649 |
0 |
465 578 649 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) |
11 323 000 |
0 |
11 323 000 |
|
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25) |
11 323 000 |
0 |
11 323 000 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
11 323 000 |
0 |
11 323 000 |
|
Vagyoni tipusú adók (B34) |
13 672 906 |
0 |
13 672 906 |
|
ebből: építményadó (B34) |
3 332 197 |
0 |
3 332 197 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
10 340 709 |
0 |
10 340 709 |
|
Értékesítési és forgalmi adók(B351) |
52 438 403 |
0 |
52 438 403 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
52 437 403 |
0 |
52 438 403 |
|
Termékek és szolgáltatások adói(B35) |
52 438 403 |
0 |
52 438 403 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
831 046 |
0 |
831 046 |
|
ebből: egyéb bírság (B36) |
100 000 |
0 |
100 000 |
|
ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36) |
731 046 |
0 |
731 046 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
66 942 355 |
0 |
66 942 355 |
|
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
0 |
0 |
0 |
|
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
7 584 628 |
446 440 |
8 031 068 |
|
ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402) |
784 100 |
5 245 500 |
6 029 600 |
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) |
2 607 397 |
0 |
2 607 397 |
|
ebből: államháztartáson belül (B403) |
2 077 397 |
0 |
2 077 397 |
|
Tulajdonosi bevételek (B404) |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
0 |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
569 000 |
3 217 837 |
3 786 837 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082) |
0 |
0 |
0 |
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408) |
0 |
0 |
0 |
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek (B4) |
11 545 125 |
8 909 777 |
20 454 902 |
|
Ingatlanok értékesítése(B52) |
0 |
11 811 023 |
11 811 023 |
|
Felhalmozási bevétele (B5) |
0 |
11 811 023 |
11 811 023 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (B64) |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (B64) |
0 |
0 |
0 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: háztartások (B65) |
0 |
0 |
0 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök(B6) |
0 |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek(B1-B7) |
555 389 129 |
20 720 800 |
576 109 929 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
138 393 255 |
0 |
138 393 255 |
|
Maradvány igénybevétele(B813) |
138 393 255 |
0 |
138 393 255 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
0 |
|
Központi irányító szervi támogatás (B816) |
0 |
101 548 510 |
101 548 510 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
138 393 255 |
0 |
232 868 305 |
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
138 393 255 |
101 548 510 |
239 941 765 |
|
Bevételek összesen |
693 782 384 |
122 269 310 |
816 051 694 |
2. melléklet a 2/2026. (III. 9.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Összesen |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
111 318 398 |
0 |
111 318 398 |
|
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
0 |
0 |
0 |
|
Béren kívüli juttatások (K1107) |
2 377 159 |
0 |
2 377 159 |
|
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
260 500 |
0 |
260 500 |
|
Egyéb költségtérítések (K1110) |
206 400 |
0 |
206 400 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) |
0 |
0 |
0 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
114 162 457 |
0 |
114 162 457 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
14 582 912 |
0 |
14 582 912 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
1 227 021 |
1 460 268 |
2 687 289 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
268 600 |
1 100 000 |
1 368 600 |
|
Külső személyi juttatások (K12) |
16 078 533 |
2 560 268 |
18 638 801 |
|
Személyi juttatások (K1) |
130 240 990 |
2 560 268 |
132 801 258 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
17 328 437 |
189 835 |
17 518 272 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
17 318 437 |
189 835 |
17 508 272 |
|
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
|
|
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
10 000 |
0 |
10 000 |
|
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
224 000 |
0 |
224 000 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
7 576 860 |
1 026 000 |
8 602 860 |
|
Készletbeszerzés (K31) |
7 800 860 |
1 026 000 |
8 826 860 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
828 600 |
0 |
828 600 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
816 200 |
0 |
816 200 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (K32) |
1 644 800 |
0 |
1 644 800 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
16 231 000 |
0 |
16 231 000 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
6 418 000 |
0 |
6 418 000 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
1 423 900 |
0 |
24 072 900 |
|
Közüzemi díjak (K331) |
24 072 900 |
0 |
24 072 900 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
8 050 000 |
0 |
8 050 000 |
|
Közvetített szolgáltatások (K335) |
1 010 500 |
0 |
1 010 500 |
|
ebből: államháztartáson belül |
1 010 500 |
0 |
1 010 500 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
19 547 140 |
0 |
19 547 140 |
|
Egyéb szolgáltatások (K337) |
15 454 700 |
628 000 |
16 082 700 |
|
ebből: biztosítási díjak |
877 000 |
0 |
877 000 |
|
Szolgáltatási kiadások (K33) |
68 135 240 |
628 000 |
68 763 240 |
|
Kiküldetések kiadásai (K341) |
174 800 |
119 200 |
294 000 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
11 281 600 |
377 000 |
11 658 600 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) |
0 |
4 195 000 |
4 195 000 |
|
Kamatkiadások (K353) |
900 000 |
0 |
900 000 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
324 000 |
0 |
324 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
12 505 600 |
0 |
17 077 600 |
|
Dologi kiadások(K3) |
90 261 300 |
6 345 200 |
96 606 500 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
966 000 |
0 |
966 000 |
|
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
966 000 |
0 |
966 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
966 000 |
0 |
966 000 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
10 000 000 |
0 |
10 000 000 |
|
Elvonások és befizetések (K502) |
10 000 000 |
0 |
10 000 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
316 561 632 |
0 |
316 561 632 |
|
ebből: központi költségvetési szervek |
300 000 |
0 |
300 000 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
316 261 632 |
0 |
316 261 632 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
19 380 900 |
0 |
22 400 900 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek |
0 |
3 020 000 |
3 020 000 |
|
ebből: egyéb vállalkozások |
19 380 900 |
0 |
19 380 900 |
|
Tartalékok (K513) |
17 848 091 |
0 |
17 848 091 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
363 790 623 |
3 020 000 |
366 810 623 |
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62) |
43 786 908 |
0 |
43 786 908 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
0 |
0 |
0 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
23 745 008 |
710 000 |
24 455 008 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
10 320 466 |
190 000 |
10 510 466 |
|
Beruházások (K6) |
77 852 382 |
900 000 |
78 752 382 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
0 |
0 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
0 |
0 |
0 |
|
Felújítások (K7) |
0 |
0 |
0 |
|
Lakástámogatás (K87) |
800 000 |
0 |
800 000 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
800 000 |
0 |
800 000 |
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
681 239 732 |
13 015 303 |
694 255 035 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9111) |
4 000 000 |
0 |
4 000 000 |
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) |
4 000 000 |
0 |
4 000 000 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
16 248 149 |
0 |
16 248 149 |
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
101 548 510 |
0 |
101 548 510 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
121 796 659 |
0 |
121 796 659 |
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
121 796 659 |
0 |
121 796 659 |
|
Kiadások összesen (K1-K9) |
803 036 391 |
13 015 303 |
816 051 694 |
3. melléklet a 2/2026. (III. 9.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Megnevezés |
Bősárkány Nagyközség Önkormányzata |
Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal |
Mindösszesen |
||||
|
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Összesen |
kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Összesen |
||
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
119 608 905 |
0 |
119 608 905 |
0 |
0 |
0 |
119 608 905 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
204 468 786 |
0 |
204 468 786 |
0 |
0 |
0 |
204 468 786 |
|
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
49 927 900 |
0 |
49 927 900 |
0 |
0 |
0 |
49 927 900 |
|
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
63 256 183 |
0 |
63 256 183 |
0 |
0 |
0 |
63 256 183 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
113 184 083 |
0 |
113 184 083 |
0 |
0 |
0 |
113 184 083 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
6 974 814 |
0 |
6 974 814 |
0 |
0 |
0 |
6 974 814 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai (B11) |
444 236 588 |
0 |
444 236 588 |
0 |
0 |
0 |
444 236 588 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) |
21 342 061 |
0 |
21 342 061 |
0 |
0 |
0 |
21 342 061 |
|
ebből: központi költségvetési szervek (B16) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) |
18 085 200 |
0 |
18 085 200 |
0 |
0 |
0 |
18 085 200 |
|
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) |
3 256 861 |
0 |
3 256 861 |
0 |
0 |
0 |
3 256 861 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
465 578 649 |
0 |
465 578 649 |
0 |
0 |
0 |
465 578 649 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) |
11 323 000 |
0 |
11 323 000 |
0 |
0 |
0 |
11 323 000 |
|
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25) |
11 323 000 |
0 |
11 323 000 |
0 |
0 |
0 |
11 323 000 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
11 323 000 |
0 |
11 323 000 |
0 |
0 |
0 |
11 323 000 |
|
Vagyoni tipusú adók (B34) |
13 672 906 |
0 |
13 672 906 |
0 |
0 |
0 |
13 672 906 |
|
ebből: építményadó (B34) |
3 332 197 |
0 |
3 332 197 |
0 |
0 |
0 |
3 332 197 |
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
10 340 709 |
0 |
10 340 709 |
0 |
0 |
0 |
10 340 709 |
|
Értékesítési és forgalmi adók(B351) |
52 438 403 |
0 |
52 438 403 |
0 |
0 |
0 |
52 438 403 |
|
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
52 438 403 |
0 |
52 438 403 |
0 |
0 |
0 |
52 438 403 |
|
Termékek és szolgáltatások adói (B35) |
52 438 403 |
0 |
52 438 403 |
0 |
0 |
0 |
52 438 403 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (B36) |
831 046 |
0 |
831 046 |
0 |
0 |
0 |
831 046 |
|
ebből: egyéb bírság (B36) |
100 000 |
0 |
100 000 |
0 |
0 |
0 |
100 000 |
|
ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj (B36) |
731 046 |
0 |
731 046 |
0 |
0 |
0 |
731 046 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
66 942 355 |
0 |
66 942 355 |
0 |
0 |
0 |
66 942 355 |
|
Készletértékesítés ellenértéke (B401) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
2 584 628 |
446 440 |
3 031 068 |
5 000 000 |
0 |
5 000 000 |
8 031 068 |
|
Tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel (B402) |
784 100 |
5 245 500 |
6 029 600 |
0 |
0 |
6 029 600 |
|
|
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) |
1 407 397 |
0 |
1 407 397 |
1 200 000 |
0 |
1 200 000 |
2 607 397 |
|
ebből: államháztartáson belül (B403) |
877 397 |
0 |
877 397 |
1 200 000 |
0 |
1 200 000 |
2 077 397 |
|
Tulajdonosi bevételek (B404) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) |
569 000 |
3 217 837 |
3 786 837 |
0 |
0 |
0 |
3 786 837 |
|
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (B408) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Egyéb működési bevételek (B411) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Működési bevételek (B4) |
5 345 125 |
8 909 777 |
14 254 902 |
6 200 000 |
0 |
6 200 000 |
20 454 902 |
|
Ingatlanok értékesítése (B52) |
0 |
11 811 023 |
11 811 023 |
0 |
0 |
0 |
11 811 023 |
|
Felhalmozási bevétele (B5) |
0 |
11 811 023 |
11 811 023 |
0 |
0 |
0 |
11 811 023 |
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről(B64) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek (B64) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B65) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
ebből: háztartások (B65) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Költségvetési bevételek (B1-B7) |
549 189 129 |
20 720 800 |
569 909 929 |
6 200 000 |
0 |
6 200 000 |
576 109 929 |
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
131 319 795 |
0 |
131 319 795 |
7 073 460 |
0 |
7 073 460 |
138 393 255 |
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
131 319 795 |
0 |
131 319 795 |
7 073 460 |
0 |
7 073 460 |
138 393 255 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Központi irányító szervi támogatás (B816) |
0 |
0 |
0 |
101 548 510 |
0 |
101 548 510 |
101 548 510 |
|
Belföldi finanszírozás bevételei (B81) |
131 319 795 |
0 |
131 319 795 |
101 548 510 |
0 |
101 548 510 |
232 868 305 |
|
Finanszírozási bevételek(B8) |
131 319 795 |
0 |
131 319 795 |
108 621 970 |
0 |
108 621 970 |
239 941 765 |
|
Bevételek összesen |
680 508 924 |
20 720 800 |
701 229 724 |
114 821 970 |
0 |
114 821 970 |
816 051 694 |
4. melléklet a 2/2026. (III. 9.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Megnevezés |
Bősárkány Nagyközség Önkormányzata |
Közös Hivatal |
Mindösszesen |
||||
|
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Összesen |
Kötelező feladatok |
Önként vállalt feladatok |
Összesen |
||
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
20 856 527 |
0 |
20 856 527 |
90 461 871 |
0 |
90 461 871 |
111 318 398 |
|
Céljuttatás, projektprémium (K1103) |
- |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Béren kívüli juttatások (K1107) |
367 159 |
0 |
367 159 |
2 010 000 |
0 |
2 010 000 |
2 377 159 |
|
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
42 500 |
0 |
42 500 |
218 000 |
0 |
218 000 |
260 500 |
|
Egyéb költségtérítések (K1110) |
64 400 |
0 |
64 400 |
142 000 |
0 |
142 000 |
|
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113) |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
||
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) |
21 330 586 |
0 |
21 330 586 |
92 831 871 |
0 |
92 831 871 |
114 162 457 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
14 582 912 |
0 |
14 582 912 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
1 227 021 |
1 460 268 |
2 687 289 |
0 |
0 |
0 |
2 687 289 |
|
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
128 600 |
1 100 000 |
1 228 600 |
140 000 |
0 |
140 000 |
1 368 600 |
|
Külső személyi juttatások (K12) |
15 938 533 |
2 560 268 |
18 498 801 |
140 000 |
0 |
140 000 |
|
|
Személyi juttatások (K1) |
37 269 119 |
2 560 268 |
39 829 387 |
92 971 871 |
0 |
92 971 871 |
132 801 258 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
4 959 338 |
189 835 |
5 149 173 |
12 369 099 |
0 |
12 369 099 |
17 518 272 |
|
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
|
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
|
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
|
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
124 000 |
0 |
124 000 |
100 000 |
0 |
100 000 |
224 000 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
7 240 860 |
1 026 000 |
8 266 860 |
336 000 |
0 |
336 000 |
8 602 860 |
|
Készletbeszerzés (K31) |
7 364 860 |
1 026 000 |
8 390 860 |
436 000 |
0 |
436 000 |
8 826 860 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
740 600 |
0 |
740 600 |
88 000 |
0 |
88 000 |
828 600 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
246 200 |
0 |
246 200 |
570 000 |
0 |
570 000 |
816 200 |
|
Kommunikációs szolgáltatások (K32) |
986 800 |
0 |
986 800 |
658 000 |
0 |
658 000 |
1 644 800 |
|
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
15 091 000 |
0 |
15 091 000 |
1 140 000 |
0 |
1 140 000 |
16 231 000 |
|
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
4 888 000 |
0 |
4 888 000 |
1 530 000 |
0 |
1 530 000 |
6 418 000 |
|
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
1 193 900 |
0 |
1 193 900 |
230 000 |
0 |
230 000 |
1 423 900 |
|
Közüzemi díjak (K331) |
21 172 900 |
0 |
21 172 900 |
2 900 000 |
0 |
2 900 000 |
24 072 900 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
8 000 000 |
0 |
8 000 000 |
50 000 |
0 |
50 000 |
8 050 000 |
|
Közvetített szolgáltatások (K335) |
1 010 500 |
0 |
1 010 500 |
0 |
0 |
0 |
1 010 500 |
|
ebből: államháztartáson belül |
1 010 500 |
0 |
1 010 500 |
0 |
0 |
0 |
1 010 500 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
19 043 140 |
0 |
19 043 140 |
504 000 |
0 |
504 000 |
19 547 140 |
|
Egyéb szolgáltatások (K337) |
13 776 700 |
628 000 |
14 404 700 |
1 678 000 |
0 |
1 678 000 |
16 082 700 |
|
ebből: biztosítási díjak |
877 000 |
0 |
877 000 |
0 |
0 |
0 |
877 000 |
|
Szolgáltatási kiadások (K33) |
63 003 240 |
628 000 |
63 631 240 |
5 132 000 |
0 |
5 132 000 |
68 763 240 |
|
Kiküldetések kiadásai (K341) |
14 800 |
119 200 |
134 000 |
160 000 |
0 |
160 000 |
294 000 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
9 696 600 |
377 000 |
10 073 600 |
1 585 000 |
0 |
1 585 000 |
11 658 600 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó (K352) |
0 |
4 195 000 |
4 195 000 |
0 |
0 |
0 |
4 195 000 |
|
Kamatkiadások (K353) |
900 000 |
0 |
900 000 |
0 |
0 |
0 |
900 000 |
|
Egyéb dologi kiadások (K355) |
264 000 |
0 |
264 000 |
60 000 |
0 |
60 000 |
324 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35) |
10 860 600 |
4 572 000 |
15 432 600 |
1 645 000 |
0 |
1 645 000 |
17 077 600 |
|
Dologi kiadások(K3) |
82 230 300 |
6 345 200 |
88 575 500 |
8 031 000 |
0 |
8 031 000 |
96 606 500 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások (K48) |
966 000 |
0 |
966 000 |
0 |
0 |
0 |
966 000 |
|
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
966 000 |
0 |
966 000 |
0 |
0 |
0 |
966 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
966 000 |
0 |
966 000 |
0 |
0 |
0 |
966 000 |
|
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
10 000 000 |
0 |
10 000 000 |
0 |
0 |
0 |
10 000 000 |
|
Elvonások és befizetések (K502) |
10 000 000 |
0 |
10 000 000 |
0 |
0 |
0 |
10 000 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) |
316 561 632 |
0 |
316 561 632 |
0 |
0 |
0 |
316 561 632 |
|
ebből: központi költségvetési szervek |
300 000 |
0 |
300 000 |
0 |
0 |
0 |
300 000 |
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
- |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
316 261 632 |
0 |
316 261 632 |
0 |
0 |
0 |
316 261 632 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) |
22 400 900 |
0 |
22 400 900 |
0 |
0 |
0 |
22 400 900 |
|
ebből: egyéb civil szervezetek |
0 |
3 020 000 |
3 020 000 |
0 |
0 |
0 |
3 020 000 |
|
ebből: egyéb vállalkozások |
19 380 900 |
0 |
19 380 900 |
0 |
0 |
0 |
19 380 900 |
|
Tartalékok (K513) |
17 848 091 |
0 |
17 848 091 |
0 |
0 |
0 |
17 848 091 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
363 790 623 |
3 020 000 |
366 810 623 |
0 |
0 |
0 |
366 810 623 |
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62) |
43 786 908 |
0 |
43 786 908 |
0 |
0 |
0 |
43 786 908 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) |
- |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
22 603 008 |
710 000 |
23 313 008 |
1 142 000 |
0 |
1 142 000 |
24 455 008 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
10 012 466 |
190 000 |
10 202 466 |
308 000 |
0 |
308 000 |
10 510 466 |
|
Beruházások (K6) |
76 402 382 |
900 000 |
77 302 382 |
1 450 000 |
0 |
1 450 000 |
78 752 382 |
|
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
|
Felújítások (K7) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- |
|
Lakástámogatás (K87) |
800 000 |
0 |
800 000 |
0 |
0 |
0 |
800 000 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
800 000 |
0 |
800 000 |
0 |
0 |
0 |
800 000 |
|
Költségvetési kiadások (K1-K8) |
566 417 762 |
13 015 303 |
579 433 065 |
114 821 970 |
0 |
114 821 970 |
694 255 035 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9111) |
4 000 000 |
0 |
4 000 000 |
0 |
0 |
0 |
4 000 000 |
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (K911) |
4 000 000 |
0 |
4 000 000 |
0 |
0 |
0 |
4 000 000 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
16 248 149 |
0 |
16 248 149 |
0 |
0 |
0 |
16 248 149 |
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) |
101 548 510 |
0 |
101 548 510 |
0 |
0 |
0 |
101 548 510 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91) |
121 796 659 |
0 |
121 796 659 |
0 |
0 |
0 |
121 796 659 |
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
121 796 659 |
0 |
121 796 659 |
0 |
0 |
0 |
121 796 659 |
|
Kiadások összesen (K1-K9) |
688 214 421 |
13 015 303 |
701 229 724 |
114 821 970 |
0 |
114 821 970 |
816 051 694 |
5. melléklet a 2/2026. (III. 9.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Jogcím |
2026. évi előírányzat |
Jogcím |
2026. évi előírányzat |
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen (B11) |
444 236 588 |
Személyi juttatások (K1) |
132 801 258 |
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről (B16) |
21 342 061 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
17 518 272 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
66 942 355 |
Dologi kiadások (K3) |
96 606 500 |
|
Működési bevételek (B4) |
20 454 902 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
966 000 |
|
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre (K506) |
316 561 632 |
||
|
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre (K512) |
22 400 900 |
||
|
Elvonások, befizetések (K502) |
10 000 000 |
||
|
Tartalékok (K513) |
17 848 091 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
552 975 906 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
614 702 653 |
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
||
|
Maradvány igénybevétele (B813) |
138 393 255 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
16 248 149 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
138 393 255 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
16 248 149 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
691 369 161 |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
630 950 802 |
|
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről (B2) |
11 323 000 |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
|
|
Felhalmozási célú állami támogatás |
Beruházosok (K6) |
78 752 382 |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről (B5) |
11 811 023 |
Felújítások (K7) |
|
|
Felhalmozási bevételek |
Lakástámogatások (K8) |
800 000 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
23 134 023 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
79 552 382 |
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitelek törlesztése (K911) |
4 000 000 |
|
|
Maradvány igénybevétele |
|||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
0 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
4 000 000 |
|
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK |
23 134 023 |
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK |
83 552 382 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
714 503 184 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
714 503 184 |
6. melléklet a 2/2026. (III. 9.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||
|
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege |
|||||||
|
Működési költségvetési hiány |
61 726 747 |
||||||
|
Működési költségvetési többlet |
- |
||||||
|
Felhalmozási költségvetési hiány |
56 418 359 |
||||||
|
Felhalmozási költségvetési többlet |
- |
||||||
|
Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege |
|||||||
|
Finanszírozási célű műveletek bevételei |
138 393 255 |
||||||
|
ebből: működési célú műveletek bevételei |
138 393 255 |
||||||
|
ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei |
- |
||||||
|
Finanszírozási célú műveletek kiadásai |
20 248 149 |
||||||
|
ebből: működési célú műveletek kiadásai |
16 248 149 |
||||||
|
ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai |
4 000 000 |
||||||
7. melléklet a 2/2026. (III. 9.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2026. évi előirányzat |
2026. év utáni szükséglete |
|
BERUHÁZÁSOK |
|||
|
Telek visszavásárlás |
2026-2026 |
3 375 000 |
- |
|
Telkek közmű ellátása |
2026-2026 |
6 000 000 |
- |
|
Parkosítás |
2026-2026 |
1 000 000 |
- |
|
Kamera rendszer kiépítés-bővítés - Versenyképes Járások Program |
2025-2026 |
9 590 008 |
- |
|
Malom-Kenderréti utca útépítés MFP 2025 |
2025-2026 |
44 614 374 |
- |
|
Néprajzi gyűjtemény |
2025-2026 |
500 000 |
- |
|
Közterület, Zöldterület karbantartáshoz szükséges gépek és eszközök- Versenyképes Járások Program |
2026-2026 |
11 323 000 |
- |
|
Tárgyi eszköz beszerzés- Stúdió (kamera és kameraállvány) |
2026-2026 |
900 000 |
- |
|
Tárgyi eszköz beszerzés- Közös Hivatal (nyomtató, számítógép) |
2026-2026 |
1 450 000 |
- |
|
Beruházások összesen |
78 752 382 |
- |
|
8. melléklet a 2/2026. (III. 9.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||||||||
|
Megnevezés |
2026. |
2027. |
2028. |
2029. |
||||
|
Vagyoni típusú adók |
13 672 906 |
13 974 000 |
14 050 000 |
14 100 000 |
||||
|
(építményadó, magánszem. komm.) |
||||||||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
52 438 403 |
52 500 000 |
53 000 000 |
53 500 000 |
||||
|
(iparűzési adó) |
||||||||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
831 046 |
850 000 |
875 000 |
890 000 |
||||
|
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok) |
||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Ingatlanok értékesítése |
11 811 023 |
10 000 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
||||
|
Egyéb tárgyi eszköz értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
Összesen |
78 753 378 |
77 324 000 |
77 925 000 |
78 490 000 |
||||
|
Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek várható alakulása 2026-2029 |
||||||||
|
adatok Ft-ban |
||||||||
|
Megnevezés |
2026. |
2027. |
2028. |
2029. |
||||
|
Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint Tőketartozás |
4 000 000 |
4 000 000 |
897 353 |
0 |
||||
9. melléklet a 2/2026. (III. 9.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|
|
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
Családi támogatások |
0 |
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
0 |
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
0 |
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
0 |
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
966 000 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
|
|
ebből:ebből: köztemetés |
|
|
ebből: települési támogatás |
966 000 |
|
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás |
0 |
|
Lakástámogatás |
800 000 |
|
BURSA ösztöndíjak |
300 000 |
|
Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások) |
0 |
|
Összesen |
2 066 000 |