Szany Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés a) pontja alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdésében meghatározott kötelezettség alapján, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdés alapján az önkormányzat a 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület a Szany Nagyközség Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési főösszegét 537.397 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 468.457 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  537.397 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 68.940 ezer forint hiány.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                212.483 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:             43.999 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                168.012 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     23.061 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                12.976 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                      0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                          7.926 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                     468.457 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:   468.457 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:     0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata:    403.556 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata : 64.901 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kiadása nincs.

(7) Az önkormányzat közvetett támogatást nem tervez.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                     115.966 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           31.380 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             91.314 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                             2.271 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                      161.141 ezer forint,

 f) K6. Beruházások:                                                                                   28.706 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                     104.349 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                       2.270 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                            537.397 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:  537.397 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:    0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:     402.072 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 135.325 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

b) felújítási kiadások felújításonként:

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (Bursa Hungarica)                        325 ezer forint,                                         b) Eseti, létfenntartási támogatás                                                                    65 ezer forint,

c) Települési temetési támogatás                                                                   140 ezer forint,

d) Köztemetés                                                                                              196 ezer forint,

e) Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás            

    (születési támogatás, beiskolázási támogatás)                                             867 ezer forint,

f) Egyéb pénzbeli gyermekvédelmi támogatás                                                   678 ezer forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 64.465 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék   4.465 ezer forint,

b) a céltartalék             60.000 ezer forint.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 37 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 37 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  1.484 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 70.424 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a), b) pontja szerinti 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással   68.940 ezer forint,

b) külső finanszírozással            0 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának

igénybevétele összesen:     68.940 ezer forint,

ebből:   

      aa) működési célú                0 ezer forint,

      ab) felhalmozási cé        70.424 ezer forint.

(4) A 2015. évi pénzmaradvány összege (önkormányzati szintre összesítve) 168.894 ezer forint, melyből 68.940 ezer forint a költségvetés egyenlegének - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözetének - fedezetére szolgál,

3.165 ezer forint az államháztartási megelőlegezések finanszírozási kiadása, 3.211 ezer forint az államháztartáson belüli megelőlegezések bevétele. 150.000 ezer forint értékben Kincstárjegyek megvásárlására került sor, melyből 50.000 ezer forint értékű az év végével lejárt.

3. A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal

11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 51.897 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:        1.085 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:       51.897 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 50.812 ezer forint hiány.

12. § (1) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                    1.037 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                      0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                          0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                          48 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                      0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                        1.085 ezer forint.

(2) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                        1.085 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                      0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                   0 ezer forint.

(3) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:      1.085 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:         0 ezer forint.

13. § (1) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      37.156 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           10.383 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                               4.358 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                   0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                               0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                          0 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                             0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                           0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                            51.897 ezer forint.

(2) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai     51.897 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai     0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai  0 ezer forint.

(3) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 51.897 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:     0 ezer forint.

14. § (1) A képviselő-testület a Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 9 fő.

(2) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

15. § (1) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 50.812 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint hiány.

(2) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással                         8 ezer forint,

b) külső finanszírozással                 50.804 ezer forint.

 (3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 50.804 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás      50.804 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás          0 ezer forint.

4. Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda költségvetése

16. § (1) A képviselő-testület az Szanyi Körzeti Óvodai Társulás által irányított Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda 2016. évi költségvetési főösszegét 85.712 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:     1.263 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:    85.712 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 84 449 ezer forint hiány.

17. § (1) A Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                          0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                     0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                         0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     1.263 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                      0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                        1.263 ezer forint.

(2) A Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:         1.263 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:       0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:    0 ezer forint.

(3) A Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:  1.193 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:     0 ezer forint.

18. § (1) A Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      50.720 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:         13.876 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           21.116 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                            0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                       0 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                         0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                        0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                         85.712 ezer forint.

(2) A Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:              85.712 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:              0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:           0 ezer forint.

(3) A Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat 85.712 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:    0 ezer forint.

19. § (1) A képviselő-testület a Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 18 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 19 fő.

20. § (1) Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  84.449 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint hiány.

(2) A Szanyi Kerekerdő Körzeti Óvoda (1) bekezdés szerinti 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással          7 ezer forint,

b) külső finanszírozással  84.442 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 84.442 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszíroz 84.442 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás  0 ezer forint.

5. Szanyi Körzeti Óvodai Társulás költségvetése

21. § (1) A képviselő-testület az Szanyi Körzeti Óvodai Társulás 2016. évi költségvetési főösszegét 84.566 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Szanyi Körzeti Óvodai Társulás költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:   84.566 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:        126 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 84.440 ezer forint hiány.

22. § (1) A Szanyi Körzeti Óvodai Társulás 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                          0 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                     0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                         0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                   84.566 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                      0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                     0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                               0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                     84.566 ezer forint.

(2) A Szanyi Körzeti Óvodai Társulás költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:              84.566 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:             0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:         0 ezer forint.

(3) A Szanyi Körzeti Óvodai Társulás költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:      84.566 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:          0 ezer forint.

23. § (1) A Szanyi Körzeti Óvodai Társulás 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                               0 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                   0 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                 126 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                   0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                               0 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                          0 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                            0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                           0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                              126 ezer forint.

(2) A Szanyi Körzeti Óvodai Társulás költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:          126 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:      0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:  0 ezer forint.

(3) A Szanyi Körzeti Óvodai Társulás költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat  126 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 0 ezer forint.

24. § (1) A képviselő-testület a Szanyi Körzeti Óvodai Társulás - közfoglalkoztatottak nélküli - 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 0 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 0 fő.

(2) A Szanyi Körzeti Óvodai Társulásnál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

25. § (1) Szanyi Körzeti Óvodai Társulás bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 21. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  84.440 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint hiány.

(2) A Szanyi Körzeti Óvodai Társulás (1) bekezdés szerinti 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással     0 ezer forint,

b) külső finanszírozással     0 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül a Szany Nagyközség Önkormányzat által átadott pénzeszköz 0 ezer forint, melyből:

a) egyéb működési célú támogatás 0 ezer forint.

6. Szany Nagyközség Önkormányzatának saját költségvetése

26. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi költségvetési főösszegét 399.662 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege: 399.662 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:   381.543 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 18.119 ezer forint hiány.

27. § (1) Szany Nagyközség Önkormányzatának költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                  126.880 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               43.999 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                  168.012 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                      21.750 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                  12.976 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                        0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                            7.926 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                       381.543 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:   381.543 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:     0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzatából:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:    329.618 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat:  51.925 ezer forint.

28. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      28.090 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:            7.121 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                            65.714 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                            2.271 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                     161.141 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                  28.706 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                  104.349 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                    2.270 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                        399.662 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:   399.662 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:    0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:      264.337 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat:  135.325 ezer forint.

29. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2016. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.

7. Adósságot keletkeztető ügylet

30. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

31. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

32. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

33. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

 (2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint  értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

34. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

35. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

36. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

     a) az 1- 12. hónapban bekövetkezett változásokat december 15- ig,

b) az 1- 12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

37. § (1) A képviselő-testület 2016. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2016. évi központi költség vetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

b) a helyi önkormányzat képviselő testülete 2011. CXCIX. törvény 234. § (3), (4) bekezdése alapján a Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal dolgozói részére 20 %- os illetménykiegészítést állapít meg,

c) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a

költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200 ezer

forint/év/fő.

38. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet tartalmazza.

39. § Az önkormányzat összesített költségvetésének költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak főbb keretszámait a 4. melléklet tartalmazza.

9. Záró rendelkezések

40. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, és az azt követő napon hatályát veszti.

P.H.

               Németh Gergely sk.                                                                   Funtek János sk.

                polgármester                                                                                      jegyző