1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

• a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
• b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
• c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. § (1) A képviselő-testület a Szany Nagyközség Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési főösszegét 404.868 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

• a) a költségvetési bevételek összege: 282.940 ezer forint,
• b) a költségvetési kiadások összege: 404.868 ezer forint,
• c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 121.928 ezer forint hiány.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

• a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 139.790 ezer forint,
• b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
• c) B3. Közhatalmi bevételek: 127.537 ezer forint,
• d) B4. Működési bevételek: 10.690 ezer forint,
• e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
• f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
• g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 4.923 ezer forint,
• h) Költségvetési bevételek összesen: 282.940 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

• a) a kötelező feladatok bevételei: 282.940 ezer forint,
• b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,
• c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételi előirányzatai:

• a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 278.017 ezer forint,
• b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 4.923 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. számú melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. számú melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kiadása nincs.

(7) Az önkormányzat közvetett támogatást nem tervez.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

• a) K1. Személyi juttatások: 130.595 ezer forint,
• b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 20.512 ezer forint,
• c) K3. Dologi kiadások: 86.137 ezer forint,
• d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.100 ezer forint,
• e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 43.640 ezer forint,
• f) K6. Beruházások: 14.379 ezer forint,
• g) K7. Felújítások: 105.105 ezer forint,
• h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 2.400 ezer forint,
• i) Költségvetési kiadások összesen: 404.868 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

• a) a kötelező feladatok kiadásai: 404.868 ezer forint,
• b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,
• c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadási előirányzatai:

• a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 282.984 ezer forint,
• b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 121.884 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

• a) beruházási kiadások beruházásonként:
  Könyvtár számára laminálógép 40 ezer forint
  Hivatal számára eszközbeszerzések 1.200 ezer forint
  MFP-FVT/2020 Temető infrasrtuktúra fejlesztése 3.162 ezer forint
  MFP-OJF/2020 Óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése 4.977 ezer forint
  Bölcsőde építéséhez kapcsolódó földkábel kiváltása 5.000 ezer forint
  Beruházások összesen 14.379 ezer forint
• b) felújítási kiadások felújításonként:
  EFOP-2.4.1 - Ady u. 37. 21.578 ezer forint
  Járdafelújítások 10.000 ezer forint
  MFP-KTF/2020 Közösségi tér ki-/átalakítás 23.956 ezer forint
  MFP-ÖTU/2020 Önkormányzati tulajdonban
  lévő útfelújítás (Szabadság utca) 28.981 ezer forint
  MFP-FVT/2020 Temető infrasrtuktúra fejlesztése 20.590 ezer forint
  Felújítások összesen 105.105 ezer forint

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

• a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (Bursa Hungarica) 200 ezer forint,
• b) Eseti, létfenntartási támogatás 200 ezer forint,
• c) Települési temetési támogatás 200 ezer forint,
• d) Köztemetés 200 ezer forint,
• e) Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás

(születési támogatás, iskolakezdési támogatás) 1.300 ezer forint.

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 10.000 ezer forint, melyből az általános tartalék 10.000 ezer forint.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 31 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 31 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 2 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

• a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 4.967 ezer forint hiány,
• b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 116.961 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a), b) pontja szerinti 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

• a) belső finanszírozással 121.928 ezer forint,
• b) külsőfinanszírozással 0 ezer forint.

11. § Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza.

12. § Az önkormányzat 2021. évi előirányzat- felhasználási tervét a 4. számú melléklet tartalmazza.

13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi költségvetési főösszegét 98.033 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatalköltségvetésének fő számai:

• a) a költségvetési bevételek összege: 2 ezer forint,
• b) a költségvetési kiadások összege: 98.033 ezer forint,
• c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 98.031 ezer forint hiány.

14. § (1) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

• a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
• b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
• c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 ezer forint,
• d) B4. Működési bevételek: 2 ezer forint,
• e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
• f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
• g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
• h) Költségvetési bevételek összesen: 2 ezer forint.

(2) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatalköltségvetési bevételeiből:

• a) a kötelező feladatok bevételei: 2 ezer forint,
• b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,
• c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatalköltségvetési bevételei előirányzatai:

• a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 2 ezer forint,
• b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 0 ezer forint.

15. § (1) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

• a) K1. Személyi juttatások: 81.472 ezer forint,
• b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 13.088 ezer forint,
• c) K3. Dologi kiadások: 3.473 ezer forint,
• d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 ezer forint,
• e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 ezer forint,
• f) K6. Beruházások: 0 ezer forint,
• g) K7. Felújítások: 0 ezer forint,
• h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,
• i) Költségvetési kiadások összesen: 98.033 ezer forint.

(2) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadási előirányzataiból:

• a) a kötelező feladatok kiadásai 98.033 ezer forint,
• b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 ezer forint,
• c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 ezer forint.

(3) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzatából:

• a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 98.033 ezer forint,
• b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 0 ezer forint.

16. § (1) A képviselő-testület a Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal– közfoglalkoztatottak nélküli – 2021. évre vonatkozólétszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 17 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 17 fő.

(2) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

17. § (1) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

• a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 98.031 ezer forint hiány,
• b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint hiány.

(2) A Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal- (1) bekezdés szerinti - 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

• a) belső finanszírozással 80 ezer forint,
• b) külső finanszírozással 97.951 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 97.951 ezer forint, melyből:

• a) működési célú finanszírozás 97.951 ezer forint,
• b) felhalmozási célú finanszírozás 0 ezer forint.

18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2021. évi költségvetési főösszegét 409.900 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

• a) a költségvetési bevételek összege: 282.938 ezer forint,
• b) a költségvetési kiadások összege: 306.835 ezer forint,
• c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 23.897 ezer forint hiány.

19. § (1) Szany Nagyközség Önkormányzatának költségvetési szervekhez nem tartozó 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

• a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 139.790 ezer forint,
• b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
• c) B3. Közhatalmi bevételek: 127.537 ezer forint,
• d) B4. Működési bevételek: 10.688 ezer forint,
• e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
• f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
• g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 4.923 ezer forint,
• h) Költségvetési bevételek összesen: 282.938 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

• a) a kötelező feladatok bevételei: 282.938 ezer forint,
• b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,
• c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésibevételei előirányzatából:

• a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 278.015 ezer forint,
• b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 4.923 ezer forint.

20. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

• a) K1. Személyi juttatások: 49.123 ezer forint,
• b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7.424 ezer forint,
• c) K3. Dologi kiadások: 82.664 ezer forint,
• d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.100 ezer forint,
• e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 43.640 ezer forint,
• f) K6. Beruházások: 14.379 ezer forint,
• g) K7. Felújítások: 105.105 ezer forint,
• h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 2.400 ezer forint,
• i) Költségvetési kiadások összesen: 306.835 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

• a) a kötelező feladatok kiadásai: 306.835 ezer forint,
• b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,
• c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzatából:

• a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 184.951 ezer forint,
• b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 121.884 ezer forint.

21. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2021. évre az alábbiak szerint állapítja meg

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 14 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 14 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 2 fő.

22. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

23. § A polgármester 800 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrásfelhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

24. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosulta polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

25. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

• a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig
• b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

26. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

27. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

28. § A képviselő-testület a 36. § (1) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 37. § (1) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

• a) az 1- 12. hónapban bekövetkezett változásokat december 15- ig,
• b) az 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

29. § A képviselő-testület 2021. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

• a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,
• b) a helyi önkormányzat képviselő testülete 2011. CXCIX. törvény 234. § (3), (4) bekezdése alapján a Szanyi Közös Önkormányzati Hivatal dolgozói részére 20 %- os illetménykiegészítést állapít meg,
• c) a köztisztviselők béren kívüli juttatása 2021. január 1. és 2021. június 30. között az Szja törvény 70. § (8) bekezdésétől eltérően 400 ezer forint. 2021. július 1-től az éves rekreációs keretösszeg 450 ezer forint.

30. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait az 5. számú melléklet tartalmazza.

31. § Az önkormányzat összesített költségvetésének költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak főbb keretszámait a 6. számú melléklet tartalmazza.

32. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1- től kell alkalmazni.