Bőny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
Bőny Község Önkormányzata Képviselő-testületének a 2023. évi költségvetésről szóló 2/2023 (III.1.) önkormányzati rendelete módosításról
Hatályos: 2023. 09. 26
Bőny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.09.26.
Végső előterjesztői indokolás
A költségvetés módosítására második alkalommal ezen rendelettel kerül. Jelen módosítás következtében a kiadások és a bevételek összege 900.878.395 Ft, -ról 1.031.736.661 Ft-ra változik.
34. §(1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3)A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(4)A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.)
Költségvetési rendelet szabályai alapján az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000 ezer Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a saját hatáskörben történő átcsoportosításról negyedévente köteles beszámolni, s a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzata és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosítást hajthat végre.
Önkormányzati szinten a bevételi és kiadási fő összeg 130.858.266 Ft-tal emelkedett, melyet intézményenként az alábbiakban részletezünk:
BŐNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
Kiemelt előirányzat |
2023.01.01. |
2022.06.30. |
Előirányzat változás |
Személyi juttatás |
27.889.803 |
27.889.803 |
0 |
Munkáltatót terhelő járulék |
3.751.143 |
3.751.143 |
0 |
Dologi Kiadások |
50.097.344 |
121.395.344 |
+71.298.000 |
Átadott pénzeszköz |
195.610.263 |
203.120.019 |
+7.509.756 |
- ebből: intézményfinanszírozás |
190.010.263 |
190.010.263 |
0 |
-ellátottak juttatásai |
5.600.000 |
6.100.000 |
+500.000 |
Egyéb működési c.kiadások |
29.359.383 |
39.404.649 |
+10.045.266 |
Hitelfelvétel |
|
115.000.000 |
+115.000.000 |
Felhalmozási kiadások |
375.328.585 |
301.812.829 |
-73.515.756 |
Kiadások összesen: |
682.036.521 |
812.373.787 |
+130.337.266 |
Működési célú támogatás |
189.051.719 |
192.596.985 |
+3.545.266 |
Közhatalmi bevételek |
92.000.000 |
102.500.000 |
+10.500.000 |
Működési bevételek |
56.657.725. |
57.949.728 |
+1.292.003 |
Hitelfelvétel |
|
115.000.000 |
+115.000.000 |
Előző évi pénzmaradvány felhasználása |
191.725.238 |
191.725.235 |
-3 |
Felhalmozási bevételek |
152.601.839 |
152.601.839 |
0 |
Bevételek összesen: |
682.036.521 |
812.373.787 |
+130.337.266 |
Bőny Község Önkormányzatának bevételi és kiadási előirányzata 130.337.266 Ft összeggel növekedett a táblázatba foglalt adatok szerint.
Az I.-II. negyedév változásait az alábbi részletezések tartalmazzák:
150.000 Ft került átvezetésre egyéb kommunikációs szolgáltatásról az informatikai szolgáltatásokra alul tervezés miatt
2.759.055 Ft+ áfa került átvezetésre a felújításról a fizetendő áfara és az egyéb dologi kiadásokra (Pannon-víz számlázás)
500.000 Fttal emelkedett az intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (Bursa támogatás testület döntés alapján) kiadása és a késedelmi pótlék bevétel
5.519.493 Ft+áfa került átvezetésre a felújítás kiadásáról a megelőlegezérse (Eredeti előirányzatnál nem került tervezésre a megelőlegezés, könyvelés technikailag kellett rendbe tenni a dolgot. Megelőlegezés= következő évi normatívából állami előleg)
10.000.000 Fttal került emelésre az iparűzési adó és a tartalék (adó többletbevétel)
3.400.000 Fttal került megemelésre az egyéb szolgáltatások kiadása a tartalék terhére (fűnyírásból adódó többlet kiadás miatt)
2.600.000 Fttal került megemelésre a működési célú támogatások államháztartáson kívülre kiadása a tartalék terhére ( A polgármesteri és képviselői felajánlások az év elején még nem ismertek, a módosítás a felajánlásokat követi le.)
63.002.000 Ft került átcsoportosításra a beruházás áfaról a fizetendő áfa kiadásra (Bőny-Pér összekötő út fordított áfa miatt. Ezzel az önkormányzat az eredetileg a projekthez általa biztosított önerőt teljesítette. Az önkormányzat által vállalt önerő mértéke: 50.794.795 Ft. 116.671.221 Ft fennálló tartozása van az önkormányzatnak a kivitelező felé. A támogatás második összege, amire vár az önkormányzat 129.116.550 Ft. )
100.000 Fttal került emelésre a villamos energia kiadás a tartalék terhére többletköltség növekedés miatt
3.545.266 Fttal emelésre került az elszámolásból származó bevétel és a tartalék ( 2022. évi elszámolás utáni többlet bevétel)
Betervezésre került hitelfelvétel 115.000.000 Ft értékben, a kamat pontos összege még nem ismert.
BŐNYI POLGÁRMESTERI HIVATAL
Kiemelt előirányzat |
2023.01.01. |
2023.06.30. |
Előirányzat változás |
Személyi juttatás |
42.150.578 |
42.150.578 |
0 |
Munkáltatót terhelő járulék |
5.703.838 |
5.703.838 |
0 |
Dologi Kiadások |
5.772.500 |
6.293.500 |
+521.000 |
Átadott pénzeszköz |
|
|
|
- ebből: intézményfinanszírozás |
|
|
|
Egyéb műk.célú kiadások |
|
|
|
Felhalmozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
Kiadások összesen: |
53.626.916 |
54. 147.916 |
+521.000 |
Működési célú támogatás |
0 |
0 |
0 |
Saját bevétel |
40.000 |
60.000 |
+20.000 |
Egyéb bevétel |
|
501.000 |
+501.000 |
Intézményfinanszírozás |
53.557.769 |
53.557.769 |
0 |
Előző évi pénzmaradvány felhasználása |
29.147. |
29.147 |
0 |
Bevételek összesen: |
53.626.916 |
54. 147.916 |
+521.000 |
A Bőnyi Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatának 521.000 Ft-tal emelkedett a táblázatban foglalt adatok szerint.
Az I.-II. negyedév változásait az alábbi részletezések tartalmazzák:
120.000 Ft tal emelésre került az egyéb bevétel és az egyéb kiadás (népszámlálási támogatás különbözet visszafizetése)
130.000 Ft került átvezetésre a szakmai szolgáltatásról a villamosenergia kiadásra
100.000 Ft került átvezetésre z kiadás ÁFAról az üzemeltetési anyagra (irodaszer)
300.000 Ft+áfa összeggel került emelésre a gázdíj kiadás és az egyéb működési bevétel (2022. évi gázdíj visszatérítés miatt)
BŐNYI SZIVÁRVÁNY ÓVODA ÉS MINI BÖLCSŐDE
adatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat |
2023.01.01 |
2023.06.30 |
Előirányzat változás |
Személyi juttatás |
93.929.223 |
73.457.214 |
0 |
Munkáltatót terhelő járulék |
12.390.660 |
9.882.450 |
0 |
Dologi Kiadások |
47.083.400 |
46.763.400 |
-320.000 |
Átadott pénzeszköz |
|
|
|
- ebből: intézményfinanszírozás |
|
|
|
Ellátottak juttatásai |
|
|
|
Céltartalék |
|
|
|
Felhalmozási kiadások |
11.811.675 |
12.121.675 |
+320.000 |
Kiadások összesen: |
165.214.958 |
165.214.958 |
0 |
Saját bevétel |
28.555.442 |
28.555.442 |
0 |
Intézményfinanszírozás |
136.452.494 |
136.452.494 |
0 |
Előző évi pénzmaradvány felhasználása |
207.022 |
207.022 |
0 |
Bevételek összesen: |
165.214.958 |
165.214.958 |
0 |
A Bőnyi Szivárvány Óvoda és Mini Bölcsőde bevételi és kiadási előirányzata főösszege nem változott a táblázatban foglalt adatok szerint. Csak átcsoportosításokra került sor.
Az I.-II. negyedév változásait az alábbi részletezések tartalmazzák:
500.000 Ft került átvezetésre a vásárolt élelmezésre (diétás étkezés 2 fő) és 320.000 Ft az informatikai eszköz beszerzésre (Laptop óvodavezető) az üzemeltetési anyaggal szemben.