Bőny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 04Bőny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.03.04.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § szerint a jegyző a költségvetési rendelet-tervezetet a 29/A. § szerinti (középtávú tervezés) tervszámoknak megfelelően készíti elő. A tervszámoktól csak a külső gazdasági feltételeknek a tervszámok elfogadását követően bekövetkezett lényeges változása esetén térhet el, az eltérést és annak indokát a költségvetési rendelet-tervezet indokolásában ismertetni kell.
A jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.
A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:
a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,
b) * a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,
c) * a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást, és
d) * a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.
Bőny Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2023. január 31. napján előzetesen tárgyalta az önkormányzat 2023. évi költségvetését, a testület által meghozott döntésnek megfelelően készült el az önkormányzat költségvetési rendelet tervezete.
BŐNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
adatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat |
Elfogadáskor |
|---|---|
Személyi juttatás |
27 889 803 |
Munkáltatót terhelő járulék |
3 751 143 |
Dologi Kiadások |
50 097 344 |
Ellátottak juttatásai |
5 600 000 |
Egyéb működési c. kiadások |
29 359 383 |
Beruházások |
314 294 337 |
Felújítások |
61 034 248 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
Finanszírozási kiadások |
190 010 263 |
Kiadások összesen: |
682 036 521 |
Működési célú támogatás ÁHT-on belülről. |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről |
189 051 719 |
Közhatalmi bevételek |
92 000 000 |
Működési bevételek |
248 382 963 |
Finanszírozási bevételek |
152 601 839 |
Bevételek összesen: |
682 036 521 |
Polgármester és képviselők juttatása változatlan.
Köztemető fenntartásban terveztünk 1 fő 4 órás, nyugdíjas foglalkoztatásával a temetői parkgondozási feladatok ellátására. Temető körbekerítése 2022. évi döntés alapján és temetői tereprendezési munkálatok szerepelnek benne.
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodáson tervezésre került a Bánfalvi ház és 2 db telek értékesítése.
Az állami támogatás jelenleg ismert összege 175.243.919 Ft, amely tartalmazza az óvoda, bölcsőde, polgármesteri hivatal, faluház működtetésre kapott költségeit is. Egyéb kiegészítő támogatásra a garantált bérminimum, közművelődési tevékenység, energiaköltségek növekedése miatt lehet számítani, de ezek mértéke még nem ismert. A tavalyi normatív állami támogatás eredeti előirányzata 162.374.028 Ft. volt, a módosított összege 181.683.749. Ft.
A szolidaritási hozzájárulás 21.194.977 Ft, melynek összege folyamatosan emelkedik. 2022. évben 19.216.539 Ft. volt.
Közfoglalkoztatással idén nem terveztünk.
Közutak, -hidak,- alagutak üzemeltetésén szerepel a Bőny-Pér összekötő út pályázata 309.027.901 Ft teljes bekerülési költséggel, melynek megvalósítása érdekében 2022. évben 50 794 795 Ft önerő biztosítását vállalta az önkormányzat. A pályázatíró tájékoztatása szerint kiegészítő támogatást eséllyel igényelhet az önkormányzat, melynek összegét bevételként 22,3 millió Ft-tal be is tervezte az önkormányzat, azonban ez még nem megítélt támogatás!
Közvilágítás feladaton II ütemet szeretné megvalósítani az önkormányzat, mely előzetes árajánlat bekérés alapján nettó 28.028.137 Ft, I. ütemből 1 részlet kifizetése 2023. évre húzódott át 8.147.494 Ft értékben.
Zöldterület kezelés feladaton 4 órás nyugdíjas, parkgondozó bére került betervezésre.
Város és községazdálkodás feladaton mezőőr 4 órás bére és a hivatalsegéd 8 órás bére, valamint járulékai és cafetéria került betervezésre. Falunapi költségekkel 3 millió Ft+Áfával kalkuláltunk. Gyepmester, bank automata költségeit tartalmazza még a feladat. Utcabútorok beszerzése, parkoló kialakítása a Polgármesteri Hivatal előtt, Szőlőhegyen játszótér kerítés építés tervezett.
Védőnőt második félévtől vármegyei intézményfenntartó veszi át, az iskolaegészségügyi ellátás továbbra is önkormányzati feladat marad. Az alapellátási körzetek kialakítását 2023. január 31. napjától az OKFŐ látja el. A korábban kialakított védőnői és iskolai alapellátási körzetek az ezzel ellentétes döntésig fennmaradnak. Bérek és minimális szakmai anyagok szerepelnek az előterjesztésben, védőnő által kért hűtőszekrény, laptop és kávéfőző kikerült a tervezetből a testület döntésének megfelelően. Tavalyi évről áthúzódott szalagfüggöny 204.000 Ft +Áfa kifizetése megtörtént.
Közművelődés feladaton bér és energia és a szolgáltatási tervben szereplő programok szerepelnek.
Civil szervezetek támogatása a 2022. évhez képes csökkentett összegben került megállapításra, egyházak támogatása kikerült a tervezetből.
Szociális ellátások a tavalyi év eredet előirányzatához képes 4.700.000 Ft-ról 5.100.000 Ft-ra emelkedtek, lakásfenntartási támogatásban részesülők száma nőtt, iskola és óvodakezdési támogatást emeltük meg a várható gyermeklétszám alapján.
Az adóbevétellel 90 millió Ft-tal számoltunk az iparűzési adónemből, 1 millió Ft késedelmi pótlékból, és 1 millió Ft termőföld bérbeadásából.
BŐNYI POLGÁRMESTERI HIVATAL
adatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat |
Elfogadáskor |
|---|---|
Személyi juttatás |
42 150 578 |
Munkáltatót terhelő járulék |
5 703 838 |
Dologi Kiadások |
5 772 500 |
Ellátottak juttatásai |
|
Egyéb működési c. kiadások |
|
Beruházások |
|
Felújítások |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
Finanszírozási kiadások |
|
Kiadások összesen: |
53 626 916 |
Működési célú támogatás ÁHT-on belülről. |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről |
|
Közhatalmi bevételek |
|
Működési bevételek |
40 000 |
Finanszírozási bevételek |
53 583 916 |
Bevételek összesen: |
53 626 916 |
Bér, járulékok, cafetéria, utazási költségtérítés szerepel a Polgármesteri Hivatal költségvetésében a központi jogszabályok és helyi rendelet alapján.
Az állam 6,5 fő foglalkoztatását támogatja, ami 36.156.610 Ft állami normatívát jelent, önkormányzati támogatás 17.430.306 Ft.
Emelkedett a munkába járás költségtérítése 15 Ft/km-ről 30 Ft/km-re. A munkáltatónak ennek az összegnek a 60%-át kell megtérítenie. Az önkormányzati dolgozók esetében korábban is a teljes összeg került megállapításra, ezért 30 Ft/km-rel szerepel a tervezetben a költségtérítés.
BŐNYI SZIVÁRVÁNY ÓVODA ÉS MINIBÖLCSŐDE
adatok Ft-ban
Kiemelt előirányzat |
Elfogadáskor |
|---|---|
Személyi juttatás |
93 614 223 |
Munkáltatót terhelő járulék |
12 390 660 |
Dologi Kiadások |
47 083 400 |
Ellátottak juttatásai |
|
Egyéb működési c. kiadások |
|
Beruházások |
5 334 675 |
Felújítások |
6 447 000 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
Finanszírozási kiadások |
|
Kiadások összesen: |
165 214 958 |
Működési célú támogatás ÁHT-on belülről. |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről |
|
Közhatalmi bevételek |
|
Működési bevételek |
28 555 442 |
Finanszírozási bevételek |
136 659 516 |
Bevételek összesen: |
165 214 958 |
Állami támogatás 103.814.676 Ft., Önkormányzati támogatás 32.844.840 Ft.
Vendégétkezés várható bevétele16.135.350 Ft.
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladaton az óvodapedagógusok, dajkák és egy szoc. asszisztens bére, elmaradt NOKS pótlék, járulékok, utazási költségtérítés, cafetéria, szakmai anyagok szerepelnek.
2017. január 1. napjától NOKS pótlék jár a 326/2013. (VIII. 30.) Korm. rendelet 32/A. § szerint, melyre az önkormányzat 2017. évtől kezdődően az állami támogatást meg is kapta.: „(1) * A pedagógus szakképzettséggel vagy szakképesítéssel nem rendelkező nevelő és oktató munkát közvetlenül segítő munkakörben foglalkoztatott kinevezésben szereplő illetménye, munkaszerződésben szereplő alapbére nem lehet kevesebb, mint a Kjt. szerinti besorolásukhoz tartozó garantált illetmény - ha az érintett személy a kötelező legkisebb munkabérre vagy garantált bérminimumra jogosult, ez utóbbiak - százhét százaléka.
(2) A Magyarország központi költségvetéséről szóló törvény a Kjt. szerinti garantált illetmény - amennyiben az érintett személy a kötelező legkisebb munkabérre vagy garantált bérminimumra jogosult, ez utóbbiak - száztíz százaléka erejéig biztosítja a fedezetet az illetmény, munkabér (1) bekezdésben meghatározott mértéket meghaladó, munkáltatói mérlegelésen alapuló emelésére.”
Gyógypedagógus megbízási díját belsős dolgozó kapja.
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai rezsi és bankköltségeket, dologi kiadásokat, beruházási kiadásokat (lapotop, iratmegsemmisítő, 3 db klíma, porszívó, hűtőszekrény, mikrohullámú sütő allergiás gyermek miatt, ágyneműgarnitúra, mozgásfejlesztő készlet), gyermekmosdó felújítását tartalmazza.
Gyerekétkeztetés konyhai dolgozók bére szerepel. Jelentős tétel az élelmiszerkiadás nettó 26 millió Ft-tal. Dologiak előző évek alapján. 1 db öltöző szekrényt és kisértékű tárgy eszközt szeretnének beruházásként megvalósítani. Gyermekétkeztetés tervezett bevétele 5.209.794 Ft.
Bölcsődében 2,5 fő bére van tervezve+ elmaradt illetmény, munkába járás, cafetéira.
257/2000. (XII. 26.) Korm. rendelet 2. melléklet v. Besorolási előírások a kinevezések elkészítéséhez szerint: „E” fizetési osztályba kell sorolni: az egyetemi, főiskolai végzettséget nem tanúsító felsőfokú szakképesítéshez kötött munkaköröket pl. szociális asszisztens, szociális gondozó és szervező, mentálhigiénés asszisztens, csecsemő- és kisgyermekgondozó, vezetési-szervezési ismeretet nyújtó képesítéssel rendelkezőket.” Az átsorolás szakértő véleménye alapján indokolt.
Építési engedélyezési terv, bölcsődei I. ütem bővítés miatt szükséges összesen 7.382.500 Ft+Áfa összeg fejlesztéssel számolni. Ellenőrzés által kötelezően beszerzendő eszközök 740 ezer Ft+Áfa, valamint 4 db klíma.
Szociális étkeztetés tervezett bevétele 7.040.880 Ft. (30 fő). A szociális étkeztetés önkormányzat által finanszírozandó összegét intézményi beszámoló elkészítését követően fogja látni a hivatal.