Bőny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 05. 31

Bőny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.31.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A Bőny Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2023. évi költségvetését az 2/2023 (III.1.) önkormányzati rendeletében 900.878.395 Ft kiadási és bevételi főösszeggel fogadta el.
A költségvetés módosítására első alkalommal ezen rendelettel kerül. Jelen módosítás következtében a kiadások és a bevételek összege 900.878.395 Ft, -ról 1.030.614.945 Ft-ra változik.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § szerint
34. § * (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) * A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(4) * A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.)
Költségvetési rendelet szabályai alapján az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000 ezer Ft összeghatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a saját hatáskörben történő átcsoportosításról negyedévente köteles beszámolni, s a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzata és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosítást hajthat végre.
Önkormányzati szinten a bevételi és kiadási fő összeg 129.736.550 Ft-tal emelkedett, melyet intézményenként az alábbiakban részletezünk:
BŐNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
adatok Ft-ban

Kiemelt előirányzat

2023.01.01.

2022.05.30.

Előirányzat változás

Személyi juttatás

27.889.803

27.889.803

0

Munkáltatót terhelő járulék

3.751.143

3.751.143

0

Dologi Kiadások

50.097.344

53.601.344

+3.504.000

Átadott pénzeszköz

195.610.263

203.120.019

+7.509.756

- ebből: intézményfinanszírozás

190.010.263

190.010.263

0

-ellátottak juttatásai

5.600.000

6.100.000

+500.000

Egyéb működési c.kiadások

29.359.383

29.359.383

0

Hitelfelvétel

129.116.550

+129.116.550

Felhalmozási kiadások

375.328.585

364.814.829

-10.513.756

Kiadások összesen:

682.036.521

811.653.071

+129.616.550

Működési célú támogatás

189.051.719

189.051.719

0

Közhatalmi bevételek

92.000.000

92.500.000

+500.000

Működési bevételek

56.657.725.

56.657.728

+3

Hitelfelvétel

129.116.550

+129.116.550

Előző évi pénzmaradvány felhasználása

191.725.238

191.725.235

-3

Felhalmozási bevételek

152.601.839

152.601.839

0

Bevételek összesen:

682.036.521

811.653.071

+129.616.550
Bőny Község Önkormányzatának bevételi és kiadási előirányzata 129.616.550 Ft összeggel növekedett a táblázatba foglalt adatok szerint.
BŐNYI POLGÁRMESTERI HIVATAL
adatok Ft-ban

Kiemelt előirányzat

2023.01.01.

2023.05.30.

Előirányzat változás

Személyi juttatás

42.150.578

42.150.578

0

Munkáltatót terhelő járulék

5.703.838

5.703.838

0

Dologi Kiadások

5.772.500

5.892.500

+120.000

Átadott pénzeszköz

- ebből: intézményfinanszírozás

Egyéb műk.célú kiadások

Felhalmozási kiadások

0

0

0

Kiadások összesen:

53.626.916

53.746.916

+120.000

Működési célú támogatás

0

0

0

Saját bevétel

40.000

40.000

0

Egyéb bevétel

120.000

+120.000

Intézményfinanszírozás

53.557.769

53.557.769

0

Előző évi pénzmaradvány felhasználása

29.147.

29.147

0

Bevételek összesen:

53.626.916

53.746.916

+120.000
A Bőnyi Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzatának 120.000 Ft-tal emelkedett a táblázatban foglalt adatok szerint.
BŐNYI SZIVÁRVÁNY ÓVODA ÉS MINI BÖLCSŐDE
adatok Ft-ban

Kiemelt előirányzat

2023.01.01

2023.05.30

Előirányzat változás

Személyi juttatás

93.929.223

73.457.214

0

Munkáltatót terhelő járulék

12.390.660

9.882.450

0

Dologi Kiadások

47.083.400

46.763.400

-320.000

Átadott pénzeszköz

- ebből: intézményfinanszírozás

Ellátottak juttatásai

Céltartalék

Felhalmozási kiadások

11.811.675

12.121.675

+320.000

Kiadások összesen:

165.214.958

165.214.958

0

Saját bevétel

28.555.442

28.555.442

0

Intézményfinanszírozás

136.452.494

136.452.494

0

Előző évi pénzmaradvány felhasználása

207.022

207.022

0

Bevételek összesen:

165.214.958

165.214.958

0
A Bőnyi Szivárvány Óvoda és Mini Bölcsőde bevételi és kiadási előirányzata nem változott a táblázatban foglalt adatok szerint.