Bőny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 26Bőny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
Hatályos: 2025. 02. 26
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § szerint a jegyző a költségvetési rendelet-tervezetet a 29/A. § szerinti (középtávú tervezés) tervszámoknak megfelelően készíti elő. A tervszámoktól csak a külső gazdasági feltételeknek a tervszámok elfogadását követően bekövetkezett lényeges változása esetén térhet el, az eltérést és annak indokát a költségvetési rendelet-tervezet indokolásában ismertetni kell.
A jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.
A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:
a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,
b)a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,
c)a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást, és
d)a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.
BŐNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA
adatok Ft-ban
|
Kiemelt előirányzat |
Elfogadáskor |
|---|---|
|
Személyi juttatás |
40 863 620 |
|
Munkáltatót terhelő járulék |
5 447 271 |
|
Dologi Kiadások |
176 589 907 |
|
Ebből: Ellátottak juttatásai |
7 300 000 |
|
Ebből: Tartalék |
71 709 927 |
|
Egyéb működési c. kiadások |
9 001 791 |
|
Beruházások |
8 935 390 |
|
Felújítások |
45 559 980 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
|
Finanszírozási kiadások |
255 395 452 |
|
Kiadások összesen: |
541 793 411 |
|
Működési célú támogatás ÁHT-on belülről. |
267 390 452 |
|
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről |
|
|
Közhatalmi bevételek |
101 500 000 |
|
Működési bevételek |
172 902 959 |
|
Finanszírozási bevételek |
|
|
Bevételek összesen: |
541 793 411 |
Polgármester és képviselők juttatása 2024. október 1. napjától változott a mértéke (képviselők juttatása 30 ezer Ft+járulék/fő, polgármester tiszteletdíja 762.160 Ft+járulék, alpolgármesterek tiszteletdíja 100.000 Ft+ járulék/fő). Az ezzel kapcsolatos döntéseket a tavalyi évben a képviselő-testület meghozta. 2025. július 1-től változás várható a mértékben a nemzetgazdasági átlagkereset változása miatt. A tiszteletdíjak kifizetésre kerülnek egy számlára, melyen lévő összeg a települési programok megvalósítására, valamint képviselő-testület által meghatározott közérdekű célokra kerül felhasználásra.
Köztemető fenntartásban egyéb szolgáltatásra (gurulós kuka + esetleges konténer költségei+ mindenszenteki koszorú költség ) 1 millió Ft került betervezésre. Sírhelymegváltásból, ravatalozó használatból és temetőfenntartási hozzájárulásból (1370 Ft/alkalom) keletkezik bevétele az önkormányzatnak (515 ezer Ft).
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodáson tervezésre került orvosi szolgálati lakás melletti terület tulajdonjogi rendezésből 2.080 ezer Ft bevétel, mely esetben az adásvételi szerződés készítése folyamatban van. Bevételként szerepel itt továbbá Faluház, a posta, a Széles Húsüzlet bérbeadásából származó bevétel és az Euro Green Kft. által megállapodás alapján fizetett úthasználati díj.
Az állami támogatás jelenleg ismert összege 259.818.211 Ft (2024. évben (eredeti) 235.672.251 Ft (módosított) 240.734.459 Ft volt), amely tartalmazza az óvoda, bölcsőde, polgármesteri hivatal, faluház működtetésre kapott költségeket. Egyéb kiegészítő támogatásra a polgármester illetményemelkedés ( előre láthatólag 7.572.241 Ft), a garantált bérminimum, a közművelődési tevékenység miatt lehet számítani, de ezek mértéke még nem ismert. A pedagógus béremelésre az önkormányzat 14.656 ezer Ft támogatást kapott.
A szolidaritási hozzájárulás 2022. évben 19.216.539 Ft, 2023. évben 21.194.977 Ft, 2024. évben 38.402.000 Ft az iparűzési adóbevétel alapján. 2025. évi szolidaritási hozzájárulás összege jelenleg nem ismert.
Közfoglalkoztatással idén nem terveztünk, de a programhoz csatlakozni bármikor lehet.
Közvilágítás feladaton közüzemi díj (6 millió Ft+Áfa) és karbantartásra (szerződés alapaján 60. 000 Ft +Áfa/ hó) terveztünk kiadást.
Zöldterület kezelés feladaton 4 órás nyugdíjas, parkgondozó bére, valamint 8 órás parkgondozó bére 11 hónapra került betervezésre (480 ezer Ft/hó).
Város és községazdálkodás feladaton mezőőr 4 órás bére és a hivatalsegéd 8 órás bére, valamint járulékai került betervezésre. Cafetéria csak hivatalsegéd esetében került betervezésre. Mezőőr támogatása 90 ezer Ft/hó, részmunkaidő esetén is.
A fűnyírási feladatok ellátására gépbeszerzésre 6 millió Ft +Áfa kiadással lehet számolni.
Falunapi költségekkel 6,3 millió Ft+Áfával kalkuláltunk. Gyepmester, bank automata költségeit tartalmazza még a feladat.
Az orvosi szolgálati lakás felújítása 30 millió Ft +Áfa-tal szerepel.
Szintén itt szerepel az orvosi rendelő felújítására (bútorzat, tereprendezés) szánt 5 millió +Áfa Ft.
Polgármesteri Hivatalban étkező kialakítása, polgármesteri iroda festése 874 ezer +Áfa.
Étkező asztal és 6 szék beszerzése 400 ezer+Áfa.
Védőnőt 2024. második félévtől vármegyei intézményfenntartó vette át. A rendelő fenntartása maradt önkormányzati feladat. Rezsi és fogyóeszközre van féléves elszámolás a Kórházzal, visszafizetésre nem számíthatunk.
Nőgyógyászati rákszűrést minden évben megszervezi a védőnő, ennek költségeit az önkormányzat biztosítja.
Védőnői beszerzési igény 2025. évre: hűtő, 2-3 toner, határidőnapló, látogatások előjegyzési könyve, fajátékok, ajándékmatrica, anyatejes napi rendezvény.
Háziorvosi alapellátás megbízási szerződéssel rendelkezik az önkormányzat 2025. december 31. napjáig. A feladat ellátásáról a továbbiakban gondoskodni kell! 2024. január 1. napjától a praxis az önkormányzatra szállt. Az asszisztenst egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatja az önkormányzat 8 órában. A feladat ellátására nem elegendő a NEAK támogatás, az önkormányzatoknak további hozzájárulást kell biztosítaniuk lakosságszám arányában, amire Rétalappal megállapodás megkötése szükséges, abban az esetben is, ha Rétalapon nincs rendelés.
Közművelődés feladaton bér és energia, programok, szemétszállítás költségei, főzőlap, vezeték nélküli mikrofon, akkumulátor töltő, gólyás dekoráció, konyhai felszerelés beszerzése szerepel. (1.450 ezer Ft) A kulturális feladat támogatás lakosságszám alapú. 5.123.095 Ft támogatás érkezik a feladatra. A bér kifizetés meghaladja ezt az összeget.
Civil szervezetek támogatása a 2024. évi teljesített összeggel számoltunk (4.800 ezer Ft).
Szociális ellátások a Pannonhalmi Többcélú Kistérségi Társulás által elkészített kimutatás alapján Bőny a társulási tagságának kezdete óta még nem fizetett hozzájárulást a feladat ellátáshoz, mert nem kellett, a társulás által lehívott normatíva elegendő. 2024. évi elszámolás április-május hónapban várható.
Az adóbevétellel az adóelőlegek alapján 100 millió Ft-tal számoltunk az iparűzési adónemből, termőföld bérbeadásból 1 millió Ft, késedelmi pótlékból 500 ezer Ft-ot terveztünk.
BŐNYI POLGÁRMESTERI HIVATAL
adatok Ft-ban
|
Kiemelt előirányzat |
Elfogadáskor |
|---|---|
|
Személyi juttatás |
43 788 400 |
|
Munkáltatót terhelő járulék |
5 980 988 |
|
Dologi Kiadások |
9 847 000 |
|
Ellátottak juttatásai |
|
|
Egyéb működési c. kiadások |
|
|
Beruházások |
648 000 |
|
Felújítások |
|
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
|
Finanszírozási kiadások |
|
|
Kiadások összesen: |
62 664 388 |
|
Működési célú támogatás ÁHT-on belülről. |
|
|
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről |
|
|
Közhatalmi bevételek |
|
|
Működési bevételek |
100 000 |
|
Finanszírozási bevételek |
62 564 388 |
|
Bevételek összesen: |
62 664 388 |
Bér, járulékok, cafetéria, utazási költségtérítés szerepel a Polgármesteri Hivatal költségvetésében a központi jogszabályok és helyi rendelet alapján. Jelenleg 5,5 fővel működik a hivatal.
A hivatalban szükség lenne a számítógépes eszközállomány cseréjére, mivel Windows 10. operációs rendszer helyett 11. az elfogadott programverzió, amivel nem kompatibilisek a meglévő hardver eszközök. A hivatalban lévő számítógépek beszerzési éve többségében 2017. év. (2,4 millió Ft)
Az állami támogatás 44.046.440 Ft (2024. évi is) állami normatívát jelent, önkormányzati támogatás 18.435.227 Ft (21.285.631 Ft volt a 2024. évi).
BŐNYI SZIVÁRVÁNY ÓVODA ÉS MINI BÖLCSŐDE
adatok Ft-ban
|
Kiemelt előirányzat |
Elfogadáskor |
|---|---|
|
Személyi juttatás |
138 853 060 |
|
Munkáltatót terhelő járulék |
18 415 503 |
|
Dologi Kiadások |
55 455 615 |
|
Ellátottak juttatásai |
|
|
Egyéb működési c. kiadások |
|
|
Beruházások |
4 862 373 |
|
Felújítások |
|
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
|
Finanszírozási kiadások |
|
|
Kiadások összesen: |
217 586 551 |
|
Működési célú támogatás ÁHT-on belülről. |
|
|
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről |
|
|
Közhatalmi bevételek |
|
|
Működési bevételek |
24 672 766 |
|
Finanszírozási bevételek |
192 913 785 |
|
Bevételek összesen: |
217 586 551 |
Állami támogatás180.521.231 Ft (152.607.176 Ft volt 2024. évben), Önkormányzati támogatás (22.367.112 Ft volt 2024. évben) 12.392.554 Ft lesz.
Vendégétkezés várható bevétele 10.726.128 Ft.
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladaton az óvodapedagógusok (7 fő), dajkák (4 fő) és kettő pedagógiai asszisztens bére, járulékok, utazási költségtérítés, cafetéria, szakmai anyagok szerepelnek.
létszámalakulás ??
A gyermekétkeztetésben 5,15 főt támogat az állam.
Gyógypedagógus megbízási díját belsős dolgozó kapja.
Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai rezsi és bankköltségeket, dologi kiadásokat, informatikai beszerzést (1.168.400 Ft, ami tartalmaz 3 laptop, 1 programfrissítés, 1 asztali gép beszerzést) tartalmazza.
Gyerekétkeztetés konyhai dolgozók bére szerepel. Jelentős tétel az élelmiszerkiadás nettó 23 millió Ft-tal. Konyhai hulladék szakszerű tárolását meg kell oldani előírás alapján (300 ezer Ft +Áfa) Kisértékű konyhai eszköz beszerzése terén állandó szükséglet mutatkozik. Konyha minősítése során hiányosságként jelentkezett elszívó berendezés nem megfelelő volta gázzsámolyok fölé, stokedlik kóracél borítása (100 ezer Ft) jelentkezik kiadásként. Gyermekétkeztetés tervezett bevétele 5.936.488 Ft.
Bölcsődében 1 felső,- és 1 középfokú kisgyermeknevelő és egy dajka bére van tervezve+ járulék, munkába járás, cafetéira.
Szociális étkeztetés a szociális étkeztetés önkormányzat által finanszírozandó összegét PTKT intézményi beszámoló elkészítését követően fogja látni a hivatal.