Győrújbarát Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 12

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 24. § (2)–(3) bekezdései szerint a jegyző a költségvetési rendelet-tervezetet a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően készíti elő. A jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek.

A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:

1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.

2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.

3. A szociálisan rászorultak támogatása.

4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.

5. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.

II.

A költségvetés-politika céljai és keretei

A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.

Ezen feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a helyi önkormányzat egységes költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza.

A helyi önkormányzatok feladatfinanszírozási rendszere 2013-től került bevezetésre. Az Országgyűlés a helyi önkormányzatok által kötelezően ellátandó, törvényben meghatározott feladatok ellátása működési kiadásainak fedezetét a feladatfinanszírozás rendszerén keresztül, feladatalapú támogatással biztosítja.

Az önkormányzati kötelező feladatok ellátásához a központi költségvetés feladatfinanszírozási rendszerén keresztül járul hozzá.

A támogatás megállapítása az alábbi szempontok figyelembevételével kerül megállapításra:

• takarékos gazdálkodás;

• a helyi önkormányzat jogszabályon alapuló, elvárható saját bevétele;

• a helyi önkormányzat tényleges saját bevétele.

A feladatfinanszírozási rendszernek biztosítania kell az önkormányzatok bevételi érdekeltségének fenntartását.

III.

A Kormány által benyújtott költségvetési törvényjavaslatban meghatározott források, az igénybevétel feltételei, jogszabályi keretei

Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 2. melléklete határozza meg a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatásának mértéket.

Az Mötv. 117. § (1) bekezdés a) pontja szerinti támogatást a helyi önkormányzat éves szinten kizárólag az ellátandó feladatainak kiadásaira fordíthatja. Az ettől eltérő felhasználás esetén a helyi önkormányzat köteles a támogatás összegét - az államháztartásról szóló törvényben meghatározott kamatokkal terhelve - a központi költségvetésbe visszafizetni.

IV.

Az önkormányzat költségvetésének előirányzatai

2022. évi költségvetés

kiadási előirányzata 1 075 816 539 Ft

bevételi előirányzata 1 075 816 539 Ft.

Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai

1. Kötelező feladatok (Mötv. 13. §-a alapján)

1. településfejlesztés, településrendezés;

2.településüzemeltetés

3. a

közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;

4. egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;

5. környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);

6. óvodai ellátás;

7. kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása

8. szociális, gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;

9. lakás- és helyiséggazdálkodás;

10. a

területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;

11. helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;

12. honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;

13. helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;

14. a

kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetőségét is;

15. sport, ifjúsági ügyek;

16. nemzetiségi ügyek;

17. közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;

18. helyi közösségi közlekedés biztosítása;

19. hulladékgazdálkodás;

20. távhőszolgáltatás;

21. víziközmű-szolgáltatás.

2. Önként vállalt feladatok a 2022. évi költségvetésben

Helyi önkormányzati képviselők tiszteletdíja a 22/2019. (XII.13.) önkormányzati rendelet szerint 134.618Ft/fő/hó, összesen 12.923.328 Ft és 1 680 033 Ft szociális hozzájárulási adó.

Civil szervezetek támogatása 8 000 000 Ft

3. Állami, államigazgatási feladatok

Törvényben meghatározott feladatok

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzatok működési támogatásai 604 451 501 Ft

Működési célú támogatások államháztartáson belülről 26 220 000 Ft

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 10 111 000 Ft

Közhatalmi bevételek 301 700 000 Ft

Működési bevételek 103 184 038 Ft

Felhalmozási bevételek -

Működési célú átvett pénzeszközök -

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 30 150 000 Ft

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről -

Belföldi értékpapírok bevételei -

Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele -

Finanszírozási bevételek -

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 570 978 897 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok

és szociális hozzájárulási adó 79 293 419 Ft

Dologi kiadások 283 158 721 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 10 000 000 Ft

Egyéb működési célú kiadások 30 506 791 Ft

Beruházások 8 564 500 Ft

Felújítások 41 408 528 Ft

Egyéb felhalmozási kiadások -

Tartalék 27 447 638 Ft

Finanszírozási kiadások 24 458 045 Ft

VI.

A költségvetési hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adósság törlesztése

Nincs.

VII.

A Stabilitási tv. alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeknek a költségvetési évet követő három évre várható összege.

Győrújbarát Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügylet kötését a 2022. évi költségvetésében, illetve az azt követő 3 évben sem tervezi.

2020. évben kötött adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség 2022. évben 3 351 000,-Ft.