Bezenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2018. (II. 23.) önkormányzati rendelete

a Bezenye Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 05. 31 11:00- 2019. 05. 31

Bezenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2018. (II. 23.) önkormányzati rendelete

a Bezenye Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2019.05.31.

Bezenye Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

BEVÉTELEK, KIADÁSOK főösszege

1. § (1)1 A Képviselő-testület Bezenye Község 2018. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 658.785.156 Ft-ban,

azaz Hatszázötvennyolcmillió-hétszáznyolcvanötezer-százötvenhat
forintban
a) bevételi főösszegét 658.785.156 Ft-ban
azaz Hatszázötvennyolcmillió-hétszáznyolcvanötezer-százötvenhat
forintban állapítja meg.
(2) A bevételek és kiadások jogcímenkénti bontását az 1. mellékletben lévő költségvetési mérleg tartalmazza.
A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat a 2. melléklet foglalja össze.

A 2018. évi költségvetési bevételek

2. § (1) A képviselő-testület 2018. évi költségvetési bevételeit a felhasználás alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) Működésre, fenntartásra fordítható bevételek:
aa) normatív állami hozzájárulások
ab) normatív kötött felhasználású támogatás
ac) központosított előirányzat
ad) átengedett központi adók
ae) saját működési bevételek
af) működési célú pénzeszköz átvétel
ag) gépjárműadó 40%-a
ah) helyi adók
ai) önkormányzat egyéb sajátos működési bevételei
aj) felhalmozási és tőkejellegű bevételek.
(2) A 2018. évi normatív állami hozzájárulás, a normatív kötött felhasználású állami támogatás jogcímeit és összegeit az 5. melléklet, az önkormányzat és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek bevételeinek összegeit a 3. melléklet tartalmazza.

A 2018. évi költségvetés kiadásai

3. § (1) Az önkormányzat valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által ellátott feladatok kiadásait a 4. melléklet tartalmazza, összesítve és intézményenként az alábbi kiemelt előirányzatokkal:

a) a) személyi juttatások

b) munkaadókat terhelő járulékok

c) dologi kiadások

d) működési célú pénzeszköz átadás

e) beruházás

f) felújítás

A felhalmozási kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.

A pénzeszköz átadásokat részletesen a 7. melléklet tartalmazza.

A szociális juttatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

Bezenye Községi Önkormányzat kiadásait a 9. melléklet tartalmazza a kormányzati funkciók szerinti részletezettségben.

Bezenyei Százszorszép Óvoda kiadásait részletesen 10. melléklet tartalmazza.

Az élelmezési kiadásokat és bevételeket a 13. melléklet részletezi.

2018. évre áthúzódó kötelezettségvállalást a 11. melléklet tartalmazza.

A költségvetési címrendet a 14. melléklet tartalmazza.

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2018-2019-2020-2021. évi alakulását bemutató mérleget a 16. melléklet tartalmazza.

A 17. melléklet a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételek részletezését, a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig terjedő időszakra vonatkozó bevételeket mutatja.

(2) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények 2018. évi létszámkeretét 10 főben állapítja meg az alábbiak szerint a 15. melléklet alapján:

Bezenyei Százszorszép Óvoda

6 fő

Bezenye Községi Önkormányzat

2 fő

Védőnői szolgálat

1 fő

Közfoglalkoztatás

1 fő
(3) A képviselő-testület az önkormányzati finanszírozású intézményeknél 2018. évben a központi előírások szerint biztosítja a béreket.

4. § A Képviselő-testület a 2018. évre összegszerűen nem tervez adóelengedésből, adókedvezményből, ingatlanértékesítési engedményből származó közvetett támogatást.

Közvetett támogatás az ingyenes és kedvezményes étkeztetésből és tankönyvellátásból származik.
II. Fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

Előirányzat felhasználási ütemterv

5. § A képviselő-testület a 2018.évi bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről az

12. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

Előirányzat módosítása

6. § (1) A költségvetési szerv vezetője jogosult és egyben köteles a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételét a tényleges többletnek megfelelő összegű előirányzattal módosítani.

(2) Az évközi előirányzat-módosítások miatt a költségvetési rendelet-módosítást a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves tájékoztatóval egyidejűleg kell benyújtani a képviselő testületnek.

Előirányzat – átcsoportosítás

7. § (1) A költségvetési szerv vezetője a rendeletben megállapított, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra nem jogosult. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra kizárólag a képviselő-testület jogosult.

(2) A képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

1. általános tartalékból 500.000,- Ft feletti felhasználás.

2. Költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(3) A polgármester átruházott hatáskörében a költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítások kivételével 500.000,-Ft összeg erejéig jogosult az általános tartalék terhére kifizetést engedélyezni, illetve előirányzat módosításról, vagy átcsoportosításról dönteni.

A pénzmaradvány, megállapítása, elszámolása és felhasználása

8. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a gazdasági helyzet miatt a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.

Vagyonértékesítéssel kapcsolatos szabályok

9. § Az önkormányzat költségvetési szervei használatában, illetve kezelésében lévő és feladatai ellátásához feleslegessé vált eszközök, gépek, berendezések, bármely vagyon értékesítésére az önkormányzat érvényes vagyonrendelete az irányadó.

Finanszírozás

10. § A képviselő-testület az intézmények működéséhez az önkormányzati támogatást és az állami hozzájárulást finanszírozás keretében biztosítja.

A bevételek elszámolása

11. § Az intézményi – feladathoz nem kötött – működési többletbevételeket főszabály szerint a keletkezésük helyén az intézmény működtetésére, szakmai fejlesztésére lehet felhasználni.

A stabilitási törvénnyel való összhang megteremtése

12. § A képviselő testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (7) bekezdésével összefüggésben úgy határoz, hogy 2018. évre nem tervez adósságot keletkeztető ügyletet (hitelfelvételt).

III. Fejezet

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2019. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez a 2018. évi költségvetés időarányos részét kell biztosítani a 2019. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig a 2018. évi költségvetés terhére.

(3) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.