Dunasziget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 01Dunasziget Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Dunasziget Község Önkormányzata éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra. Dunasziget Község Önkormányzatának Képviselő–testülete a 2025. évi költségvetési évben a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében - figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, az elnyert pályázatait, a különböző szerződéseket - az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján költségvetési rendeletet alkot. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[3] Rajka Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
1. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetése keretében a
a) költségvetési bevételek főösszegét 171.519.482 Ft-ban,
b) költségvetési kiadások főösszegét 272.513.232 Ft-ban,
c) 100.993.750 Ft hiánnyal,
d) finanszírozási bevételek főösszegét 106.969.733 Ft-ban
da) melyből hosszú lejáratú hitel: 0 Ft
db) melyből előző évi pénzmaradvány: 106.969.733 Ft
e) finanszírozási kiadások főösszegét 5.975.983 Ft-ban
f) 100.993.750 Ft többlettel
állapítja meg azzal, hogy a költségvetési hiány összegét belső forrás finanszírozza.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) Kiadási főösszegét 278.489.215 forintban állapítja meg, melyből
aa) az állami (államigazgatási) feladatok kiadása 45.032.497 forint,
ab) a kötelezően ellátandó feladatok kiadása 179.197.218 forint,
ac) az önként vállalt feladatok kiadása 54.259.500 forint.
b) Bevételi főösszegét 278.489.215 forintban állapítja meg, melyből
ba) az állami (államigazgatási) feladatok bevétele 0 forint,
bb) a kötelezően ellátandó feladatok bevétele 275.885.215 forint,
bc) az önként vállalt feladatok bevétele 2.604.000 forint.
(3) A feladatok kormányzati funkció (COFOG) szerinti megoszlását a 10. számú melléklet mutatja be.
2. § (1) A költségvetési hiány belső forrásból történő finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző évi pénzmaradványt - 106.969.733 forintot - az alábbiak szerint forgatja vissza a tárgyi évi kiadások fedezetére:
a) 67.684.842 forintot működési kiadásokra,
b) 33.308.908 forintot felhalmozási kiadásokra,
c) 5.975.983 forintot finanszírozási kiadásokra.
(2) A Képviselő-testület beruházási célú hosszú lejáratú nem vesz fel.
3. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 1. számú melléklet, működési-felhalmozási mérlegét a 2. számú melléklet, bevételeit és kiadásait az Áht.-ban meghatározott előirányzatok szerint a 3-6. számú mellékletek tartalmazzák összesítve.
4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi létszámkeretét 5 főben, az Önkormányzatnál foglalkoztatott engedélyezett létszámkereten felüli közfoglalkoztatottak átlaglétszámát 0 főben állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 38.650 forintban állapítja meg.
5. § (1) A Képviselő-testület a kiadások főösszegen belül a beruházási és felújítási kiadások előirányzatát 38.114.425 forintban állapítja meg, melynek részletezését a 7. számú mellékélet tartalmazza.
(2) Új beruházást akkor lehet megkezdeni, amikor a pénzügyi források rendelkezésre állnak.
6. § A több éves kihatással járó feladatok előirányzatának éves bontását a 9. számú melléklet, a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait a főbb csoportokban a 11. számú melléklet tartalmazza.
7. § A Képviselő-testület 6.024.435 forint összegben általános tartalékot képez az év közben esetlegesen jelentkező működési jellegű többletkiadások fedezetének biztosítása érdekében.
8. § A Képviselő-testület a 2025. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről a 8. számú ütemtervet állapítja meg.
9. § (1) A Képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítások jogát fenntartja magának a (2) bekezdésben foglaltak kivételével.
(2) A költségvetési szerv vezetője eseti jelleggel a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre, amennyiben az átcsoportosítás összege a költségvetési főösszeg 0,5 százalékát nem haladja meg.
(3) A költségvetési szerv vezetője a (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján átcsoportosított előirányzat(ok)ról -annak részleteiről- a Képviselő-testületet tájékoztatja az átcsoportosítást követő 45 napon belül.
10. § Az önkormányzati vagyon hasznosításával kapcsolatos kérdéseket a Képviselő-testület külön rendeletben szabályozza.
11. § Ez a rendelet 2025. március 1-jén lép hatályba.