Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő- testületének 1/2020 (III.6.) önkormányzati rendelete

a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 03. 07- 2020. 11. 01


Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1 bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. fejezet


A költségvetés főösszegének megállapítása


1. Bevételek, kiadások  főösszege (e Ft-ban)


1. §


(1) A képviselő-testület Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2020. évi költségvetésnek


              a)  kiadási főösszegét                1.183.294.492 Ft-ban


             b)   bevételi főösszegét               1.183.294.492 Ft-ban


            c)  intézmény-finanszírozását         292.963.693 Ft-ban


határozza meg.


 (2) A bevételek és kiadások jogcímenkénti bontását az 1. mellékletben lévő költségvetési mérleg tartalmazza.

       A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat a 2. melléklet foglalja össze.


2. A 2020. évi költségvetési bevételek


2. §


(1) A képviselő-testület 2020. évi költségvetési bevételeit a felhasználás alapján az alábbiak szerint csoportosítja:



a) Működésre, fenntartásra fordítható bevételek:



 aa) normatív állami hozzájárulások

 ab) normatív kötött felhasználású támogatás

 ac) központosított előirányzat

 ad) átengedett központi adók

 ae) saját működési bevételek

 af) működési célú pénzeszköz átvétel

 ag) gépjárműadó 40%-a

 ah) helyi adók

 ai) önkormányzat egyéb sajátos működési bevételei

 aj) felhalmozási és tőkejellegű bevételek, 3. melléklet alapján.



(2) A 2020. évi normatív állami hozzájárulás, a normatív kötött felhasználású állami támogatás jogcímeit és összegeit az 5. melléklet, az önkormányzat és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek  bevételeinek  összegeit a 9. 10. 17. és 18.  melléklet tartalmazza.

3. A 2020. évi költségvetés kiadásai


3. §


(1) Az önkormányzat, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által  ellátott feladatok kiadásait a 4. melléklet tartalmazza, összesítve és intézményenként az alábbi kiemelt előirányzatokkal:


a)  személyi juttatások

b) munkaadókat terhelő járulékok

c) dologi kiadások

d) működési célú pénzeszköz átadás

e) beruházás

f) felújítás


A felhalmozási kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.

A pénzeszköz átadásokat részletesen a 7. melléklet tartalmazza.

A szociális juttatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat kiadásait a 9. melléklet tartalmazza, a kormányzati funkciók szerinti részletezettségben.

Napsugár Óvoda és Bölcsőde kiadásait részletesen 10. melléklet tartalmazza.

Az élelmezési kiadásokat és bevételeket a 12. melléklet részletezi.

A költségvetés előirányzatait költségvetési szervenként a 4. melléklet tartalmazza.

A költségvetési címrendet a 13. melléklet tartalmazza.

A 15. melléklet a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2020. - 2023. évi alakulását mutatja mérleg formában.

A 16. melléklet a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételek részletezését, a Stabilitási törvény  3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig terjedő időszakra vonatkozó bevételeket mutatja.


A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait részletesen a  17.  melléklet tartalmazza.

A Nagyközségi Könyvtár kiadásait részletesen a 18. melléklet tartalmazza.


(2) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények 2020. évi létszámkeretét 66 főben          állapítja meg az alábbiak szerint a   14.  melléklet alapján:



Közös Önkormányzati Hivatal                                                                                     

           21 fő

Napsugár Óvoda és Bölcsőde

30 fő

Önkormányzat

 7 fő

Sportcsarnok

Könyvtár                                                                                                                

 3 fő

1fő

Fogorvos

 2 fő

Védőnő


 2 fő





(3) A képviselő-testület az önkormányzati finanszírozásu intézményeknél 2020. évben a központi előírások szerint biztosítja a béreket. A köztisztviselők törvény által megállapított illetményalapja 38.650,- Ft.


(4) A képviselő-testület a Hegyeshalmi Közös Önkormányzati Hivatal állományába tartozó köztisztviselők illetmény-kiegészítésének mértékét a középfokú dolgozóknál 10 %-ban a felsőfokú foglalkoztatottaknál 20%-ban határozza meg.


4. §


A Képviselő-testület a 2020. évre összegszerűen nem tervez adóelengedésből, adókedvezményből, ingatlanértékesítési engedményből származó közvetett támogatást.

Közvetett támogatás az ingyenes és kedvezményes étkeztetésből és tankönyvellátásból származik.

II. fejezet


A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések



4. Előirányzat felhasználási ütemterv


5. §


A képviselő-testület a 20. évi bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről a 11. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

5. Előirányzat módosítása


6. §


(1) A költségvetési szerv vezetője jogosult és egyben köteles a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételét a tényleges többletnek megfelelő összegű előirányzattal módosítani.



(2) Az évközi előirányzat-módosítások miatt a költségvetési rendelet-módosítást, a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves és háromnegyed éves tájékoztatóval egyidejűleg kell benyújtani a képviselő-testületnek.

6. Előirányzat – átcsoportosítás


7. §


(1) A költségvetési szerv vezetője a rendeletben megállapított, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra nem jogosult. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra kizárólag a képviselő-testület jogosult.


(2) A képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

a) általános tartalékból való felhasználás,

b) költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(3) A polgármester átruházott hatáskörében – a költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítások kivételével - 5.000.000.- Ft összeg erejéig jogosult kifizetést engedélyezni, kötelezettséget vállalni, illetve előirányzat módosításáról, vagy átcsoportosításáról dönteni. 

(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő képviselő-testületi ülésen írásban köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

 (5)  Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

7. A pénzmaradvány, az előirányzat-maradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása


8. §


(1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát, előirányzat maradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.


(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát, előirányzat maradványát a képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.


 (3) A képviselő-testület a gazdasági helyzet miatt a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány, előirányzat maradvány felhasználását korlátozhatja.

8. Vagyonértékesítéssel kapcsolatos szabályok



9. §


Az önkormányzat költségvetési szervei használatában, illetve kezelésében lévő és feladatai ellátásához feleslegessé vált eszközök, gépek, berendezések, bármely vagyon értékesítésére az önkormányzat érvényes vagyonrendelete az irányadó.

9. Finanszírozás


10. §


A képviselő-testület az intézmények működéséhez az önkormányzati támogatást és az állami hozzájárulást finanszírozás keretében biztosítja

10. A bevételek elszámolása


11. §


Az intézményi – feladathoz nem kötött – működési többletbevételeket a keletkezésük helyén az intézmény működtetésére, szakmai fejlesztésére lehet felhasználni.

12. §


A képviselő- testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (7) bekezdésével összefüggésben úgy határoz, hogy 2019. évben jóváhagyott adósság keletkeztető ügyletet (hitelfelvételt) az idei évben használja fel.

III. fejezet


11. Záró és átmeneti rendelkezések


13. §


(1)  A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását.


(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2021. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez a 2020. évi költségvetés időarányos részét kell biztosítani a 2021. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig.  


(3) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.


         

      Szőke László                                                                              dr. Gáli Péter  

       polgármester                                                                                   jegyző


Záradék:

A rendeletet 2020. március 6. napján kihirdetésre került.                    

                                                                                                                                  dr. Gáli Péter

                                                                                                                                       jegyző