Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő- testületének 1/2020 (III.6.) önkormányzati rendelete

a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 11. 02- 2021. 05. 28

a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET A költségvetés főösszegének megállapítása

1. Bevételek, kiadások főösszege (e Ft-ban)

1. § "(1)^[1] A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetése

a) bevételi összegét 1.186.054.849,-Ft-ban

b) kiadási összegét 1.186.054.849,-Ft-ban

c) intézmény-finanszírozását: 293.110.377 Ft-ban

határozza meg, az egyes jogcímek közötti átcsoportosítás, illetve a tartalék terhére.

(2) A bevételek és kiadások jogcímenkénti bontását az 1. ^[2]mellékletben lévő költségvetési mérleg tartalmazza.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat a 2.^[3] melléklet foglalja össze.

2. A 2020. évi költségvetési bevételek

2. § (1) A képviselő-testület 2020. évi költségvetési bevételeit a felhasználás alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) Működésre, fenntartásra fordítható bevételek:

aa) normatív állami hozzájárulások

ab) normatív kötött felhasználású támogatás

ac) központosított előirányzat

ad) átengedett központi adók

ae) saját működési bevételek

af) működési célú pénzeszköz átvétel

ag) gépjárműadó 40%-a

ah) helyi adók

ai) önkormányzat egyéb sajátos működési bevételei

aj) felhalmozási és tőkejellegű bevételek, 3.^[4] melléklet alapján.

(2) A 2020. évi normatív állami hozzájárulás, a normatív kötött felhasználású állami támogatás jogcímeit és összegeit az 5.^[5] melléklet, az önkormányzat és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek bevételeinek összegeit a 9.^[6] 10.^[7] 17.^[8] és 18.^[9] melléklet tartalmazza.

3. A 2020. évi költségvetés kiadásai

3. § (1) Az önkormányzat, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által ellátott feladatok kiadásait a 4.^[10] melléklet tartalmazza, összesítve és intézményenként az alábbi kiemelt előirányzatokkal:

a) személyi juttatások

b) munkaadókat terhelő járulékok

c) dologi kiadások

d) működési célú pénzeszköz átadás
e) beruházás
f) felújítás

A felhalmozási kiadásokat részletesen a 6.^[11] melléklet tartalmazza.
A pénzeszköz átadásokat részletesen a 7.^[12] melléklet tartalmazza.
A szociális juttatásokat a 8.^[13] melléklet tartalmazza.
Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat kiadásait a 9.^[14] melléklet tartalmazza, a kormányzati funkciók szerinti részletezettségben.
Napsugár Óvoda és Bölcsőde kiadásait részletesen 10.^[15] melléklet tartalmazza.
Az élelmezési kiadásokat és bevételeket a 12. melléklet részletezi.
A költségvetés előirányzatait költségvetési szervenként a 4. ^[16]melléklet tartalmazza.
A költségvetési címrendet a 13. melléklet tartalmazza.
A 15. melléklet a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2020. - 2023. évi alakulását mutatja mérleg formában.
A 16. melléklet a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételek részletezését, a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig terjedő időszakra vonatkozó bevételeket mutatja.

A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait részletesen a 17.^[17] melléklet tartalmazza.
A Nagyközségi Könyvtár kiadásait részletesen a 18.^[18] melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények 2020. évi létszámkeretét 66 főben állapítja meg az alábbiak szerint a 14. melléklet alapján:

Közös Önkormányzati Hivatal	21 fő
Napsugár Óvoda és Bölcsőde	30 fő
Önkormányzat	7 fő
Sportcsarnok Könyvtár	3 fő 1fő
Fogorvos	2 fő
Védőnő	2 fő

(3) A képviselő-testület az önkormányzati finanszírozásu intézményeknél 2020. évben a központi előírások szerint biztosítja a béreket. A köztisztviselők törvény által megállapított illetményalapja 38.650,- Ft.

(4) A képviselő-testület a Hegyeshalmi Közös Önkormányzati Hivatal állományába tartozó köztisztviselők illetmény-kiegészítésének mértékét a középfokú dolgozóknál 10 %-ban a felsőfokú foglalkoztatottaknál 20%-ban határozza meg.

4. § A Képviselő-testület a 2020. évre összegszerűen nem tervez adóelengedésből, adókedvezményből, ingatlanértékesítési engedményből származó közvetett támogatást.

Közvetett támogatás az ingyenes és kedvezményes étkeztetésből és tankönyvellátásból származik.

II. FEJEZET A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

4. Előirányzat felhasználási ütemterv

5. § A képviselő-testület a 20. évi bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről a 11. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

5. Előirányzat módosítása

6. § (1) A költségvetési szerv vezetője jogosult és egyben köteles a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételét a tényleges többletnek megfelelő összegű előirányzattal módosítani.

(2) Az évközi előirányzat-módosítások miatt a költségvetési rendelet-módosítást, a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves és háromnegyed éves tájékoztatóval egyidejűleg kell benyújtani a képviselő-testületnek.

6. Előirányzat – átcsoportosítás

7. § (1) A költségvetési szerv vezetője a rendeletben megállapított, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra nem jogosult. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra kizárólag a képviselő-testület jogosult.

(2) A képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

a) általános tartalékból való felhasználás,
b) költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(3) A polgármester átruházott hatáskörében – a költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítások kivételével - 5.000.000.- Ft összeg erejéig jogosult kifizetést engedélyezni, kötelezettséget vállalni, illetve előirányzat módosításáról, vagy átcsoportosításáról dönteni.

(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő képviselő-testületi ülésen írásban köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

7. A pénzmaradvány, az előirányzat-maradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

8. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát, előirányzat maradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát, előirányzat maradványát a képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a gazdasági helyzet miatt a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány, előirányzat maradvány felhasználását korlátozhatja.

8. Vagyonértékesítéssel kapcsolatos szabályok

9. § Az önkormányzat költségvetési szervei használatában, illetve kezelésében lévő és feladatai ellátásához feleslegessé vált eszközök, gépek, berendezések, bármely vagyon értékesítésére az önkormányzat érvényes vagyonrendelete az irányadó.

9. Finanszírozás

10. § A képviselő-testület az intézmények működéséhez az önkormányzati támogatást és az állami hozzájárulást finanszírozás keretében biztosítja

10. A bevételek elszámolása

11. § Az intézményi – feladathoz nem kötött – működési többletbevételeket a keletkezésük helyén az intézmény működtetésére, szakmai fejlesztésére lehet felhasználni.

12. § A képviselő- testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (7) bekezdésével összefüggésben úgy határoz, hogy 2019. évben jóváhagyott adósság keletkeztető ügyletet (hitelfelvételt) az idei évben használja fel.

III. FEJEZET

11. Záró és átmeneti rendelkezések

13. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2021. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez a 2020. évi költségvetés időarányos részét kell biztosítani a 2021. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig.

(3) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

2. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

3. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

4. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

5. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

6. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

7. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

8. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

9. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

10. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

10.

11. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

11.

12. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

12.

13. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

13.

14. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

14.

15. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

15.

16. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

16.

17. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

17.

18. melléklet az 1/2020.(III.6.) önkormányzati rendelethez

18.

[1] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 1.§-a. Hatályos: 2020.X.31-től.

[2] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ a) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[3] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ b) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[4] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ c) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[5] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ e) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[6] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ i) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[7] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ j) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[8] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ k) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[9] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ l) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[10] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ d) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[11] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ f) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[12] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ g) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[13] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ h) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[14] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ i) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[15] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ j) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[16] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ d) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[17] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ k) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.

[18] Módosította a 10/2020.(X.30.) önkormányzati rendelet 2.§ l) pontja. Hatályos: 2020.X.31-től.