Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2023. (III. 24.) önkormányzati rendelete
Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 29Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2023. (III. 24.) önkormányzati rendelete
Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva a következőket rendeli el:
A költségvetés főösszegének megállapítása
1. Bevételek, kiadások főösszege (e Ft-ban)
1. § (1) A képviselő-testület Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a)1 kiadási főösszegét 2.008.726.192.- Ft-ban
b)2 bevételi főösszegét 2.008.726.192.- Ft-ban
c)3 intézmény-finanszírozását 470.185.028- Ft-ban határozza meg.
(2) A bevételek és kiadások jogcímenkénti bontását az 1. mellékletben lévő költségvetési mérleg tartalmazza.
(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat a 2. melléklet foglalja össze.
2. A 2023. évi költségvetési bevételek
2. § (1) A képviselő-testület a 2023. évi költségvetési bevételeit a felhasználás alapján, működésre, fenntartásra fordítható bevételeket az alábbiak szerint csoportosítja:
a) normatív állami hozzájárulások
b) normatív kötött felhasználású támogatás
c) központosított előirányzat
d) átengedett központi adók
e) saját működési bevételek
f) működési célú pénzeszköz átvétel
g) helyi adók
h) önkormányzat egyéb sajátos működési bevételei
i) felhalmozási és tőkejellegű bevételek, 3. melléklet alapján.
(2) A 2023. évi normatív állami hozzájárulás, a normatív kötött felhasználású állami támogatás jogcímeit és összegeit az 5. melléklet, az önkormányzat és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek bevételeinek összegeit a 9. 10. 17. és 18. melléklet tartalmazza.
3. A 2023. évi költségvetés kiadásai
3. § (1) Az önkormányzat, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által ellátott feladatok kiadásait a 4. melléklet tartalmazza, összesítve és intézményenként az alábbi kiemelt előirányzatokkal:
a) személyi juttatások
b) munkaadókat terhelő járulékok
c) dologi kiadások
d) működési célú pénzeszköz átadás
e) beruházás
f) felújítás
(2) A felhalmozási kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.
(3) A pénzeszköz átadásokat részletesen a 7. melléklet tartalmazza.
(4) A szociális juttatásokat a 8. melléklet tartalmazza.
(5) Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat kiadásait a 9. melléklet tartalmazza, a kormányzati funkciók szerinti részletezettségben.
(6) Napsugár óvoda és bölcsőde kiadásait részletesen 10. melléklet tartalmazza.
(7) Az élelmezési kiadásokat és bevételeket a 12. melléklet részletezi.
(8) A költségvetés előirányzatait költségvetési szervenként a 4. melléklet tartalmazza.
(9) A költségvetési címrendet a 13. melléklet tartalmazza.
(10) A 15. melléklet a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2023. - 2026. évi alakulását mutatja mérleg formában.
(11) A 16. melléklet a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételek részletezését, a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig terjedő időszakra vonatkozó bevételeket mutatja.
(12) A közös önkormányzati hivatal kiadásait részletesen a 17. melléklet tartalmazza.
(13) A nagyközségi könyvtár kiadásait részletesen a 18. melléklet tartalmazza.
(14) A képviselő-testület a költségvetési intézmények 2023. évi létszámkeretét 65 főben állapítja meg az alábbiak szerint a 14. melléklet alapján:
a) Közös Önkormányzati Hivatal 21 fő
b) Napsugár Óvoda és Bölcsőde 33 fő
c) Önkormányzat 6 fő
d) Sportcsarnok 2 fő
e) Könyvtár 1 fő
f) Védőnő 2 fő
(15) A képviselő-testület az önkormányzati finanszírozású intézményeknél 2023. évben a központi előírások szerint biztosítja a béreket. A Hegyeshalmi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2023. január 1. napjától 74.750-Ft-ban állapítja meg, a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. év XXV. törvény 65. §. (6) bekezdése alapján.
(16) A képviselő-testület a Hegyeshalmi Közös Önkormányzati Hivatal állományába tartozó köztisztviselők illetmény-kiegészítésének mértékét a középfokú dolgozóknál 10 %-ban a felsőfokú foglalkoztatottaknál 20%-ban határozza meg.
4. § A képviselő-testület a 2023. évre összegszerűen nem tervez adóelengedésből, adókedvezményből, ingatlanértékesítési engedményből származó közvetett támogatást. Közvetett támogatás az ingyenes és kedvezményes étkeztetésből és tankönyvellátásból származik.
A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
4. Előirányzat felhasználási ütemterv
5. § A képviselő-testület a 2023. évi bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről a 11. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.
5. Előirányzat módosítása
6. § (1) A költségvetési szerv vezetője jogosult és egyben köteles a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételét a tényleges többletnek megfelelő összegű előirányzattal módosítani.
(2) Az évközi előirányzat-módosítások miatt a költségvetési rendelet-módosítást, a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves és háromnegyed éves tájékoztatóval egyidejűleg kell benyújtani a képviselő-testületnek.
6. Előirányzat – átcsoportosítás
7. § (1) A költségvetési szerv vezetője a rendeletben megállapított, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra nem jogosult. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra kizárólag a képviselő-testület jogosult.
(2) A képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:
a) általános tartalékból való felhasználás,
b) költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.
(3) A polgármester átruházott hatáskörében – a költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítások kivételével - 5.000.000.- Ft összeg erejéig jogosult kifizetést engedélyezni, kötelezettséget vállalni, illetve előirányzat módosításáról, vagy átcsoportosításáról dönteni.
(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő képviselő-testületi ülésen írásban köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
7. A pénzmaradvány, az előirányzat-maradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása
8. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát, előirányzat maradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.
(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát, előirányzat maradványát a képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a gazdasági helyzet miatt a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány, előirányzat maradvány felhasználását korlátozhatja.
8. Vagyonértékesítéssel kapcsolatos szabályok
9. § Az önkormányzat költségvetési szervei használatában, illetve kezelésében lévő és feladatai ellátásához feleslegessé vált eszközök, gépek, berendezések, bármely vagyon értékesítésére az önkormányzat érvényes vagyonrendelete az irányadó.
9. Finanszírozás
10. § A képviselő-testület az intézmények működéséhez az önkormányzati támogatást és az állami hozzájárulást finanszírozás keretében biztosítja.
10. A bevételek elszámolása
11. § Az intézményi – feladathoz nem kötött – működési többletbevételeket a keletkezésük helyén az intézmény működtetésére, szakmai fejlesztésére lehet felhasználni.
12. § A képviselő- testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (7) bekezdésével összefüggésben úgy határoz, hogy 2023. évre nem tervez adósságot keletkeztető ügyletet (kezességvállalást).
Záró és átmeneti rendelkezések
13. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési év november 30. napjáig írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2024. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez a 2023. évi költségvetés időarányos részét kell biztosítani a 2024. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig.
(3) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés c) pontja a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.