Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 09. 27

Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.09.27.

[1] Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetési évben a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében- figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, az elnyert pályázatait, a különböző szerződéseket - az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján költségvetési rendeletet alkot.

[2] Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

1. Bevételek, kiadások főösszege (e Ft-ban)

1. § (1) A képviselő-testület Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a)¹ kiadási főösszegét 1.864.692.604.- Ft-ban

b)² bevételi főösszegét 1.864.692.604- Ft-ban

c)³ intézmény-finanszírozását 510.818.042.- Ft-ban határozza meg.

(2) A bevételek és kiadások jogcímenkénti bontását az 1. mellékletben lévő költségvetési mérleg tartalmazza.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat a 2. melléklet foglalja össze.

2. A 2025. évi költségvetési bevételek

2. § (1) A képviselő-testület a 2025. évi költségvetési bevételeit a felhasználás alapján, működésre, fenntartásra fordítható bevételeket az alábbiak szerint csoportosítja:

a) normatív állami hozzájárulások

b) normatív kötött felhasználású támogatás

c) központosított előirányzat

d) átengedett központi adók

e) saját működési bevételek

f) működési célú pénzeszköz átvétel

g) helyi adók

h) önkormányzat egyéb sajátos működési bevételei

i) felhalmozási és tőkejellegű bevételek, 3. melléklet alapján.

(2) A 2025. évi normatív állami hozzájárulás, a normatív kötött felhasználású állami támogatás jogcímeit és összegeit az 5. melléklet, az önkormányzat és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek bevételeinek összegeit a 9. 10. 17. 18. és 19. melléklet tartalmazza.

3. A 2025. évi költségvetés kiadásai

3. § (1) Az önkormányzat, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által ellátott feladatok kiadásait a 4. melléklet tartalmazza, összesítve és intézményenként az alábbi kiemelt előirányzatokkal:

a) személyi juttatások

b) munkaadókat terhelő járulékok

c) dologi kiadások

d) működési célú pénzeszköz átadás

e) beruházás

f) felújítás

(2) A felhalmozási kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A pénzeszköz átadásokat részletesen a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A szociális juttatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(5) Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat kiadásait a 9. melléklet tartalmazza, a kormányzati funkciók szerinti részletezettségben.

(6) Napsugár óvoda és bölcsőde kiadásait részletesen 10. melléklet tartalmazza.

(7) Az élelmezési kiadásokat és bevételeket a 12. melléklet részletezi.

(8) A költségvetés előirányzatait költségvetési szervenként a 4. melléklet tartalmazza.

(9) A költségvetési címrendet a 13. melléklet tartalmazza.

(10) A 15. melléklet a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2025. - 2028. évi alakulását mutatja mérleg formában.

(11) A 16. melléklet a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételek részletezését, a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig terjedő időszakra vonatkozó bevételeket mutatja.

(12) A közös önkormányzati hivatal kiadásait részletesen a 17. melléklet tartalmazza.

(13) A nagyközségi könyvtár kiadásait részletesen a 18. melléklet tartalmazza.

(14) A Hegyeshalmi Polgármesteri Hivatal kiadásait részletesen a 19. melléklet tartalmazza.

(15) A képviselő-testület a költségvetési intézmények létszámkeretét 2025. január 31-ig 66 főben, 2025. február 01-től 57 főben állapítja meg az alábbiak szerint a 14. melléklet alapján:

a) Közös Önkormányzati Hivatal 19 fő (2025. 01.31-ig)

b) Polgármesteri Hivatal 10 fő (2025.02.01-től)

c) Napsugár Óvoda és Bölcsőde 38 fő

d) Önkormányzat 8 fő

e) Könyvtár 1 fő

(16) A képviselő-testület az önkormányzati finanszírozású intézményeknél 2025. évben a központi előírások szerint biztosítja a béreket. A Hegyeshalmi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2025. január 1. napjától 2025. január 31. napjáig 84.468.-Ft-ban, a Hegyeshalmi Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2025. február 1. napjától 84.468.-Ft-ban állapítja meg, a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. év XC. törvény 64. §. (5) bekezdése alapján.

(17) A képviselő-testület a Hegyeshalmi Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a 2025. február 1. napjától jogutód Hegyeshalmi Polgármesteri Hivatal állományába tartozó köztisztviselők illetmény-kiegészítésének mértékét a középfokú dolgozóknál 10 %-ban a felsőfokú foglalkoztatottaknál 20%-ban határozza meg.

(18) A magasabb illetményalapra és az illetménykiegészítésre adott évben kifizethető keretösszegeket a képviselő-testület az éves költségvetési rendeletében a Hegyeshalmi Polgármesteri Hivatal előirányzatai között állapítja meg.

(19) A képviselő-testület az önkormányzat, a polgármesteri hivatal és a költségvetési szervek alkalmazásában álló személyek részére évi nettó 300.000.-Ft/fő egyéb béren kívüli jutatást (cafetéria) állapít meg Széchenyi Pihenő Kártya formájában, melynek számfejtéséről és kifizetéséről a költségvetési szerv vezetője a közszolgálati szabályzatban foglaltak szerint rendelkezik.

4. § A képviselő-testület a 2025. évre összegszerűen nem tervez adóelengedésből, adókedvezményből, ingatlanértékesítési engedményből származó közvetett támogatást. Közvetett támogatás az ingyenes és kedvezményes étkeztetésből származik.

II. Fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

4. Előirányzat felhasználási ütemterv

5. § A képviselő-testület a 2025. évi bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről a 11. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

5. Előirányzat módosítása

6. § (1) A költségvetési szerv vezetője jogosult és egyben köteles a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételét a tényleges többletnek megfelelő összegű előirányzattal módosítani.

(2) Az évközi előirányzat-módosítások miatt a költségvetési rendelet-módosítást, a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves és háromnegyed éves tájékoztatóval egyidejűleg kell benyújtani a képviselő-testületnek.

6. Előirányzat – átcsoportosítás

7. § (1) A költségvetési szerv vezetője a rendeletben megállapított, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra nem jogosult. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra kizárólag a képviselő-testület jogosult.

(2) A képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

a) általános tartalékból való felhasználás,

b) költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(3) A polgármester átruházott hatáskörében – a költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítások kivételével - 5.000.000.- Ft összeg erejéig jogosult kifizetést engedélyezni, kötelezettséget vállalni, illetve előirányzat módosításáról, vagy átcsoportosításáról dönteni.

(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő képviselő-testületi ülésen írásban köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

7. A pénzmaradvány, az előirányzat-maradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

8. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát, előirányzat maradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát, előirányzat maradványát a képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a gazdasági helyzet miatt a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány, előirányzat maradvány felhasználását korlátozhatja.

8. Vagyonértékesítéssel kapcsolatos szabályok

9. § Az önkormányzat költségvetési szervei használatában, illetve kezelésében lévő és feladatai ellátásához feleslegessé vált eszközök, gépek, berendezések, bármely vagyon értékesítésére az önkormányzat érvényes vagyonrendelete az irányadó.

9. Finanszírozás

10. § A képviselő-testület az intézmények működéséhez az önkormányzati támogatást és az állami hozzájárulást finanszírozás keretében biztosítja.

10. A bevételek elszámolása

11. § Az intézményi – feladathoz nem kötött – működési többletbevételeket a keletkezésük helyén az intézmény működtetésére, szakmai fejlesztésére lehet felhasználni.

12. § A képviselő- testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (7) bekezdésével összefüggésben úgy határoz, hogy 2025. évre nem tervez adósságot keletkeztető ügyletet (kezességvállalást).

III. Fejezet

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési év november 30. napjáig írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2026. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez a 2025. évi költségvetés időarányos részét kell biztosítani a 2025. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig.

14. § Ez a rendelet 2025. március 1-jén lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁴

KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEG

	BEVÉTELEK	2025.évi	Módosított EI.		KIADÁSOK	2025. évi	Módosított EI.
	BEVÉTELEK	TERV	TERV		KIADÁSOK	TERV	TERV
B11	Önkormányzatok működési támogatása	483 668 596	421 730 880	K1	Személyi juttatások	484 494 033	484 644 323
B16	Működési célú átvét ÁH- n belülről	198 000	198 000	K2	Munkaadókat terhelő járulék	69 662 984	69 662 984
B1	Működési bevételek ÁH-n belülről	483 866 596	421 928 880	K3	Dologi kiadás	481 824 124	525 762 170
B21	Ónkormányzatok felhalmozási támogatása	-	-	K4	Ellátottak juttatása	13 920 000	13 920 000
B25	Felhalmozási célú átvét ÁH-n belülről	-	-	K506	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre	48 994 241	48 994 241
B2	Felhalmozási bevételek ÁH-n belülről	-	-	K5022	Szolidaritási hozzájárulás	144 266 798	154 984 295
B31	Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)	-	-	K511	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre	15 752 495	16 252 495
B34	Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó)Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó)	87 000 000	87 000 000	K5	Egyéb működési célú kiadások	209 013 534	220 231 031
B351	Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	333 000 000	343 713 037	K6	Beruházás	121 195 027	144 878 071
B354	Gépjárműadók	-	-	K7	Felújítás	168 785 578	137 362 359
B355	Egyéb adók (talajterhelési díj)Egyéb adók (talajterhelési díj)	30 000 000	30 000 000	K86	Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre	-	-
	(bírság, pótlék)	-	-	K87	Lakásépítés támogatása	-	-
B3	Közhatalmi bevételek	450 000 000	460 713 037	K88	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre	-	-
B4	Működési bevételek	153 591 911	189 789 782	K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
B5	Felhalmozási bevételek	100 000 000	100 000 000	K512	Tartalék	91 640 491	29 048 025
B62	Működési célú kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	-	-
B63	Egyéb működési célú átvett pénze. ÁH-n kívülről	-	-
B6	Működési célú pénze.átvét ÁH-n kívülről	-	-
B72	Felhalmozási kölcsönök visszatérülése	-	-
B73	Egyéb felhalm-i célú átvett pénze. ÁH-n kívülről	-	-
B7	Felhalmozási célú pénze.átvét ÁH-n kívülről	-
	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	1 187 458 507	1 172 431 699		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	1 640 535 771	1 625 508 963
B812	Áh belüli megelőlegezés	-	41 348 294	K912	Kincstárjegy vásárlás	133 000 000	133 000 000
B811	Hitel felvétel	-	-	K911	Hiteltörlesztés	47 800 000	47 800 000
B813	Maradvány igénybevétele	650 912 611	650 912 611	K916	Bér megelőlegezése	17 035 347	58 383 641
	Költségvetési főösszeg	1 838 371 118	1 864 692 604		Költségvetési főösszeg	1 838 371 118	1 864 692 604
B816	Intézmény finanszírozás	510 818 042	510 818 042	K915	Intézmény finanszírozás	510 818 042	510 818 042

	HALMOZOTT BEVÉTELEK	2 349 189 160	2 375 510 646		HALMOZOTT KIADÁSOK	2 349 189 160	2 375 510 646

2. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁵

MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI MÉRLEG

	Bevételek	2025. évi	Módosított EI.		Kiadások	2025. évi	Módosított EI.
	Bevételek	terv	terv		Kiadások	terv	terv
B11	Önkormányzatok működési támogatása	483 668 596	421 730 880	K1	Személyi juttatások	484 494 033	484 644 323
B16	Működési célú átvét ÁH- n belülről	198 000	198 000	K2	Munkaadókat terhelő járulék	69 662 984	69 662 984
B1	Működési bevételek ÁH-n belülről	483 866 596	421 928 880	K3	Dologi kiadás	481 824 124	525 762 170
B3	Közhatalmi bevételek	450 000 000	460 713 037	K4	Ellátottak juttatása	13 920 000	13 920 000
B4	Működési bevételek	153 591 911	189 789 782	K506	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre	48 994 241	48 994 241
B62	Működési célú kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről			K5022	Szolidaritási hozzájárulás	144 266 798	154 984 295
B63	Egyéb működési célú átvett pénze. ÁH-n kívülről			K511	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre	15 752 495	16 252 495
B6	Működési célú pénze.átvét ÁH-n kívülről			K5	Egyéb működési célú kiadások	209 013 534	220 231 031
	Értékpapír kibocsátás, értékesítés			K512	Tartalék	91 640 491	29 048 025
	Előző évi működési maradvány igénybevétele	650 912 611	650 912 611
	Finanszírozási célú bevételek			K9	Finanszírozási célú kiadások	91 640 491	29 048 025
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 738 371 118	1 723 344 310		MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZ.	1 350 555 166	1 343 268 533
	Hiány:				Többlet:
B21	Ónkormányzatok felhalmozási támogatása			K6	Beruházás	121 195 027	144 878 071
B25	Felhalmozási célú átvét ÁH-n belülről			K7	Felújítás	168 785 578	137 362 359
B2	Felhalmozási bevételek ÁH-n belülről			K86	Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
B5	Felhalmozási bevételek	100 000 000	100 000 000	K87	Lakásépítés támogatása
B72	Felhalmozási kölcsönök visszatérülése			K88	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre
B73	Egyéb felhalm-i célú átvett pénze. ÁH-n kívülről			K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások
B7	Felhalmozási célú pénze.átvét ÁH-n kívülről	100 000 000	100 000 000	K912	Kincstárjegy vásárlás	133 000 000	133 000 000
B8	Áh-n belüli megelőlegezés		41 348 294	K911	Hiteltörlesztés	47 800 000	47 800 000
	Hitelfelvét, államkötvény visszaváltás			K916	Bér megelőlegezés	17 035 347	58 383 641
	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	100 000 000	141 348 294		FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZ.	487 815 952	521 424 071
	Költségvetési főösszeg	1 838 371 118	1 864 692 604		Költségvetési összeg	1 838 371 118	1 864 692 604
	Intézmény finanszírozás	510 818 042	510 818 042	K915	Intézmény finanszírozás	510 818 042	510 818 042
	Hiány:				Többlet:
	MIND ÖSSZESEN	2 349 189 160	2 375 510 646		MIND ÖSSZESEN	2 349 189 160	2 375 510 646

3. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁶

4. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁷

5. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁸

ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK

	ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK	2025. évi			2025.I.félévi módosítás	2025.I.félévi teljesítés	Teljesítés %-a
	ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK	Ft/fő	fő	Ft	Ft	Ft	módosított ei.hoz
	Önkormányzati hivatal működésének támogatása			143 809 016	77 423 580		-
				0	0	0
	Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok			13 533 000	13 533 000
	Közvilágítás fenntartásának támogatása			19 774 500	19 774 500
	Köztemető fenntartás támogatása			1 057 655	1 057 655
	Közutak fenntartásának támogatása			4 765 005	4 765 005
	Település üzemeltetés támogatása			39 130 160	39 130 160	0
	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása			11 267 200	11 267 200
	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása			933 300	933 300

	Polgármester bértámogatása			4 543 552	4 543 552
	beszámítás
I.	Helyi önkormányzatok működésének általános tám.			199 683 228	133 297 792	70 990 916	53,3
	Óvodai nevelés
	Óvodapedagógusok elimert létszáma		11,10	112 631 700	112 631 700
	közvetlen segítők		9	47 412 000	47 412 000
	működtetés		121	23 008 966	23 008 966
	Óvodapedagógusok elismert létszáma pótlolagos
	Óvodapedagógusok elismert létszáma
	nemzetiségi óvodapedagógus		2	3 476 000	3 476 000
	Óvodaműködtetési támogatás- kiegészítő
	működtetés nemzetiségi poótlék
	Ped.II.pedagógus		1,7	1 477 300	1 477 300
II.	Köznevelési feladatok (óvoda)	0		188 005 966	188 005 966	97 763 101	52,0
	Gyermekétkeztetés támogatása			39 751 390	39 751 390	20 670 722

II.	Kedvezményes étkezés					20 670 722
	Bölcsőde üzemeltetési kieg.támog.			4 289 400	4 289 400	-
	Falugondnok, tanyagondnok			6 343 500	6649729	0
	Bölcsődei ellátás		5	36 690 000	36 690 000
III.	Szociális és gyermekjóléti feladatok			47 322 900	47 629 129	24 914 137	52,3
	Könyvtári, közművelődés feladatok támogatása			8 905 112	10 186 803	5 297 136
	Kiegészítő támogatás			-	2 859 800	2 859 800
	5.Bérintézkedések támogatása

	ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN			483 668 596	421 730 880	222 495 812	52,8

6. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁹

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	Terv 2025. évi	2025. I.félévi teljesítés
Beruházások:
Videokamera FALU TV	687 890	651 337
Solis 90 CRDI traktor	25 000 000	18 600 000
Seprőgép, rézsűnyíró, ágaprító	4 000 000	3 149 606
Számítástechnikai eszközök (önk.+óvoda)	3 000 000	1 711 976
Egyéb tárgyi eszközök (önk.+óvoda)		1 257 779
Új lakópark aszfaltozás	85 362 437	35 412 185
József Attila u. útépítés		1 022 000
Mező u. mesterséges megvilágítása		179 000
Beruházás áfa		7 606 358
Beruházás összesen:	118 050 327	69 590 241

Felújítások:
Külterülei utak pályázat VP6-7.2.1.1-21	298 883
Belterületi utak fejl. (Akácfa u., Jókai u.)	91 396 054	6 401 557
KISTOCSA energetikai korszerűsítése	947 427	950 000
KÖZÖSSÉGI SZÍNTÉR energetikai továbbfejlesztése		950 000
Óvoda klimatizálás	5 643 214	6 649 209
József A.u.felújítás	41 450 851
Település-rendezési terv	3 500 000
Laktanya (Fő u.219.)felújítás	25 549 149



Felújítás áfa		3 955 708
Összes felújítás:	168 785 578	18 906 474

2025-re tervezett összes beruházás és felújítás:	286 835 905	88 496 715

7. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez¹⁰

EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

Rovat			Mósosított EI.	Teljesítés	Teljesítés %-a
	EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	2025. évi	2025. I. félévi	2025. I. félévi	módosított ei.hoz
		terv	2025. I. félévi	2025. I. félévi


	Kistérségi társulás támogatása	14 419 486	14 419 486	5 582 334	38,7

	PH támogatás	34 574 755	34 574 755	1 073 859	3,1

K506	Működési célú támogatás ÁH-n blülre	48 994 241	48 994 241	6 656 193	13,6

	Vizitársulási tagdij	274 000	274 000

	TÖOSZ tagdíj	100 175	100 175

	Háziorvos támogatása	1 846 320	1 846 320	409 128	22,2

	Támogatás			1 100 000

	Civil szervezetek támogatása,	12 000 000	12 000 000	8 268 713	68,9

	Polgárőrség, Tűzoltóság támogatása	1 532 000	2 032 000
	(üzemanyag,KGFB,Casco, kamerarendszer bővítés)
K512	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre	15 752 495	16 252 495	9 777 841	60,2

K502	Szolidritási hozzájárulás	144 266 798	154 979 835	85 731 773	55,3
	előző évi normaíva visszafizetés		4 460	4 460	100,0
k513	Működési tartalék	91 640 491	29 048 025











	EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK	300 654 025	249 274 596	102 170 267	41,0

8. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez¹¹

SZOCIÁLIS JUTTATÁSOK

	2025. évi terv	Módosított EI.	Teljesítés
	Önkorm.	2025.I.félévi	2025.I.félévi
ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI				Teljesítés %-a
				módosított ei.hoz


Települési támogatások	6 000 000	6 000 000	1 881 804
segélyek, krízis támogatások, közgyógyellátás

Köztemetés	1 000 000	1 000 000	564 080

Bursa	1 120 000	1 120 000	560 000

Krízistámogatás	3 000 000	3 000 000

Egyéb	500 000	500 000	-

Idősek támogatása 75 év felettiek	2 300 000	2 300 000

	-













ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI	13 920 000	13 920 000	3 005 884	21,6

9. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez¹²

10. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

ÓVODA

Rovat
	ÓVODA	2025.évi
		terv

K1101	Alapilletmények, pótlékok, illetmény-, keresetkiegészítés	235 613 514
K1102	Jutalom	18 310 344
K1103	Céljuttatás, prémium
K1104	Túlóra, helyettesítés	2 000 000
K1106	Jubileumi jutalom	4 281 592
K1107	Béren kívüli juttatások	11 100 000
K1108	Ruházati költségtérítés
K1109	Közlekedési költségtérítés	495 000
K1110	Egyéb költségtérítés	784 000
K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása	200 000
K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	272 784 450
K121	Választott tisztségviselők juttatásai
K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony
K123	Egyéb külső személyi juttatások (prémium évek, egysz.fogl.,repi)	7 111 860
K12	Külső személyi juttatások	7 111 860
K1	SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN	279 896 310
K21	Szociális adó	36 277 970
K24	EHO ,Rehab. Hozzájárulás	2 500 000
K25	Táppénz hozzájárulás
K27	SZJA cafetéria	1 665 000
K2	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁR., ADÓK	40 442 970
K3111	Gyógyszer, vegyszer	190 000
K3112	Könyv, folyóirat, tev-t segítő információhordozó	402 000
K311	Szakmai anyag beszerzés	1 905 000
K3121	Élelmiszer	32 171 841
K3122	Irodaszer, nyomtatvány	960 000
K3123	Sokszorosítási feladatokkal összefüggő anyagok
K3124	Üzemanyag
K3125	Munkaruha, védőeszköz	1 850 000
K3126	Egyéb anyag, készletbeszerzés	2 400 000
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése
K31	KÉSZLETBESZERZÉS	39 878 841
K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	80 000
K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (telefondíj)	140 000
K32	KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK	220 000
K331	Áramdíj	2 200 000
	Gázdíj	9 500 000
	vzízdíj	2 850 000
K333	Bérleti díjak
K334	Vásárolt elelmiszer	200 000
K335	Közvetített szolgáltatások
K336	Szakmai tev-t segítő szolgáltatások (közszolg.,száml.szellemi)	2 200 000
K337	Egyéb szolgáltatások (száll.,posta, hull.,munkaeü., bank)	9 390 000
K 33	SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK	26 340 000
K341	Kiküldetési kiadások	120 000
K342	Reklám és propaganda kiadások
K343	Reprezentáció
K34	KIKÜLDETÉSEK, REKLÁM KIADÁSOK	120 000
K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa	14 176 998
K352	Fizetendő általános forgalmi adó	-
K353	Kamatkiadások
K354	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (árfolyam veszteség)
K355	Egyéb dologi kiadások (hatósági díjak, ajánlati bizt., kés.kamat)
K35	KÜLÖNFÉLE BEFIZETÉSEK ÉS EGYÉB DOLOGI KIAD.	14 176 998
K3	DOLOGI KIADÁSOK	80 735 839
K4	ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI
K506	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre
K508	Működési kölcsönnyújtás ÁH-nkívülre
K511	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre
K512	Tartalékok
K5	EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK	-
K6	BERUHÁZÁSOK	3 144 700
K7	FELÚJÍTÁSOK
K86	Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
K87	Lakásépítés támogatása
K88	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre
K8	EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	-
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	404 219 819
K912	Belföldi értékpapír vásárlás

K916	Pénzeszközök betétkénti elhelyezése
	KIADÁSOK HALMOZOTT ÖSSZEGE	404 219 819
	Működési bevételek
B401	Vendégétkezés	5 952 156
B402	Bölcsődei étkezés	1 124 010
B403	nem magyar állampolgár tér díj
	Iskolai étkezési díjak	7 958 330
B405	Óvodai étkezési díjak	6 688 440
B405	Alkalmazottak térítése	644 160
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	6 039 115
B407	Áfa visszatérülése
B408	Kamatbevételek
B4	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	28 406 211
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	28 406 211
B812	Belföldi értékpapírok bevételei
B813	Maradvány igénybevétele	123 520
B816	Intézmény finanszírozás	375 690 088
B817	Betétek megszüntetése
	BEVÉTELEK HALMOZOTT ÖSSZEGE	404 219 819

	Létszám ( fő)	38

11. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI TERV

Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen:
*Bevételek*
Pénzkészlet
Működési bevételek	12 799 326	12 799 326	12 799 326	12 799 326	12 799 326	12 799 326	12 799 326	12 799 326	12 799 326	12 799 326	12 799 326	12 799 325	153 591 911
Állami támogatás	40 305 716	40 305 716	40 305 716	40 305 716	40 305 716	40 305 716	40 305 716	40 305 716	40 305 716	40 305 716	40 305 719	40 305 717	483 668 596
Felhalmozási és tőkejellegű bev.		100 000 000											100 000 000
Támogatásértékű működési bevételek	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	16 500	198 000
Felhalmozási célú pénzeszköz átvét
Iparűzési adó	27 750 000	27 750 000	27 750 000	27 750 000	27 750 000	27 750 000	27 750 000	27 750 000	27 750 000	27 750 000	27 750 000	27 750 000	333 000 000
Értékpapír visszaváltás
Idegenforgalmi, kommunális adó	7 250 000	7 250 000	7 250 000	7 250 000	7 250 000	7 250 000	7 250 000	7 250 000	7 250 000	7 250 000	7 250 000	7 250 000	87 000 000
Intézményfinanszírozás	42568171	42568171	42568171	42568171	42568171	42568171	42568171	42568171	42568171	42568171	42568171	42568170	510 818 051
Pénzmaradvány	54 242 718	54 242 718	54 242 718	54 242 718	54 242 718	54 242 718	54 242 718	54 242 718	54 242 718	54 242 718	54 242 718	54 242 713	650 912 611
Vagyoni típusú adók	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	30 000 000
Bevételek összesen:	187 432 431	287 432 431	187 432 431	187 432 431	187 432 431	187 432 431	187 432 431	187 432 431	187 432 431	187 432 431	187 432 434	187 432 425	2 349 189 169
*Kiadások*
Személyi juttatások	40 374 502	40 374 502	40 374 502	40 374 502	40 374 502	40 374 502	40 374 502	40 374 502	40 374 502	40 374 502	40 374 502	40 374 511	484 494 033
Járulékok	5 805 248	5 805 248	5 805 248	5 805 248	5 805 248	5 805 248	5 805 248	5 805 248	5 805 248	5 805 248	5 805 248	5 805 256	69 662 984
Dologi jellegű kiadások	40 152 010	40 152 010	40 152 010	40 152 010	40 152 010	40 152 010	40 152 010	40 152 010	40 152 010	40 152 010	40 152 010	40 152 014	481 824 124
Ellátottak juttatásai	1 160 000	1 160 000	1 160 000	1 160 000	1 160 000	1 160 000	1 160 000	1 160 000	1 160 000	1 160 000	1 160 000	1 160 000	13 920 000
Működési célú pe átadás ÁH b.	4 082 853	4 082 853	4 082 853	4 082 853	4 082 853	4 082 853	4 082 853	4 082 853	4 082 853	4 082 853	4 082 853	4 082 858	48 994 241
Működési célú pe átadás ÁH k.	1 312 708	1 312 708	1 312 708	1 312 708	1 312 708	1 312 708	1 312 708	1 312 708	1 312 708	1 312 708	1 312 708	1 312 707	15 752 495
Beruházás	10 099 585	10 099 585	10 099 585	10 099 585	10 099 585	10 099 585	10 099 585	10 099 585	10 099 585	10 099 585	10 099 585	10 099 592	121 195 027
Felújítás	14 065 465	14 065 465	14 065 465	14 065 465	14 065 465	14 065 465	14 065 465	14 065 465	14 065 465	14 065 465	14 065 465	14 065 463	168 785 578
Bérmegelőlegezés	17 035 347												17 035 347
Intézményfinanszírozás	42 568 171	42 568 171	42 568 171	42 568 171	42 568 171	42 568 171	42 568 171	42 568 171	42 568 171	42 568 171	42 568 171	42 568 171	510 818 052
Szolidaritási hozzájárulás	12 022 233	12 022 233	12 022 233	12 022 233	12 022 233	12 022 233	12 022 233	12 022 233	12 022 233	12 022 233	12 022 233	12 022 235	144 266 798
Kincstárjegy vásárlás				133 000 000									133 000 000
Hiteltörlesztés			11 950 000			11 950 000			11 950 000			11 950 000	47 800 000
Tartalék	7 636 708	7 636 708	7 636 708	7 636 708	7 636 708	7 636 708	7 636 708	7 636 708	7 636 708	7 636 708	7 636 708	7 636 703	91 640 491
Kiadások összesen:	196 314 830	179 279 483	191 229 483	312 279 483	179 279 483	191 229 483	179 279 483	179 279 483	191 229 483	179 279 483	179 279 483	191 229 510	2 349 189 170

12. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

ÉLELMEZÉSI KIADÁSOK ÉS BEVÉTELEK

	2025. évi terv

Gyerekek	fő	nap	Ft/fő/nap	Ft	áfa	Összesen
Óvodás napközis gyermek	123	220	563	15 234 780	2 410 152	17 644 932
Óvodás félnapos gyermek				-		-
				-	-	-
Óvodás gyerek össz.				15 234 780	2 410 152	17 644 932
Iskolás gyermek napközis alsós	38	185	689	4843670	767268	5 610 938
Iskolás gyermek napközis felsős	12	185	787	1 747 140	276 397	2 023 537
Menza alsós	42	185	362	2 812 740	450 039	3 262 779
Menza felsős	25	185	417	1 928 625	308 580	2 237 205
				-	-	-
Iskolás gyerekek össz.				11 332 175	1 802 284	13 134 459
						-
Bölcsődés gyermek	21	230	543	2 622 690	414 909	3 037 599
Bölcsődés gyerekek össz.	12	231	543	2 622 690	414 909	3 037 599


				-	-	-
Munkahelyi étkezés	4	220	511	449 680	71 949	521 629
						-
Vendég étkezés	21	236	511	2 532 516	405 203	2 937 719
				-	-	-
Kiadások összesen				32 171 841	5 104 497	37 276 338

Gyerekek
Óvodás napközis gyermek	54	220	563	6 688 440	1 805 879	8 494 319
Óvodás 50%-os kedv.				-		-
Óvodás 75%-os kedv.				-	-	-
Óvodás félnapos gyermek				-		-
Óvodás félnapos ingyenes					-	-
Óvodás ingyenes	69	220	563		-	-
Óvodás összesen				6 688 440	1 805 879	8 494 319

Iskolás gyermek napközis alsós	18	185	689	2 294 370	619 480	2 913 850
Iskolás s gyermek napközis alsós 50%	13	185	345	829 725	224 026	1 053 751
Iskolás gyermek napközis alsós 75%		186	76	-	-	-
Iskolás gyermek napközis alsós ingy.	7	185	685		-	-
Iskolás gyermek napközis felsős	5	185	787	727 975	196 553	924 528
Iskolás gyermek napközis felsős 50%	3	185	394	218 670	59 041	277 711
Iskolás gyermek napközis felsős 75%		185	87	-	-	-
Iskolás gyermek napközis felsős ingy.	4	185	787		-	-
Menza alsós gyermek	29	185	362	1 942 130	524 375	2 466 505
Menza alsós gyermek 50%	12	185	181	401 820	108 491	510 311
Menza alsós gyermek ingyenes	1	185	244		-	-
Menza felsős gyermek	16	185	417	1 234 320	333 266	1 567 586
Menza felsős gyermek 50%	8	185	209	309 320	83 516	392 836
Menza felsős gyermek ingyenes	1	185	406
Iskolás összesen				7958330	2 148 748	10 107 078
						-
Bölcsődés gyermek	9	230	543	1124010	303483	1 427 493
Bölcsődés gyermek 50%		235	122	-	-	-
Bölcsődés gyermek ingyenes	12	230	543			-
Bölcsődés összesen	21			1 124 010	303 483	1 427 493
				-
Munkahelyi étkezés	4	220	732	644 160	173 923	818 083
				-	-	-
				-	-	-

Vendég étkezés	21	236	1201	5 952 156	1 607 082	7 559 238

Bevételek összesen				22 367 096	6 039 115	28 406 211

13. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

HEGYESHALOM NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2025. évi költségvetési előirányzat költségvetési szervenként e Ft-ban

Címrendi szám	Intézmény neve	2025.évi előirányzat


1 1 1	Napsugár Óvoda és Bölcsőde	404 219 819

3 1 1	Önkormányzat	1 809 064 806

4 1 1	Polgármesteri Hivatal 2025.02.01-től	101 276 675

4 1 1	Közös Önkormányzati Hivatal	24 625 159
	2025.01.31-ig

5 1 1	Nagyközségi Könyvtár	10 002 710

14. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

LÉTSZÁM

	Eredeti
	Önkormányzat				Össz.:
	MT.hatálya alá tartozó	Köztisztviselő	Közalkalmazott	Púét tv. Hatály alá tartozók
Napsugár Óvoda és Bölcsőde			14	24	38
Közös Önkormányzati Hivatal(2025.01.31-ig)		19			19
Önkormányzat	5	1	2		8
Nagyközségi Könyvtár	1				1
Polgármesteri Hivatal (2025.02.01-től)		10			10










Összesen:	6	30	16	24	76

15. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2025-2026-2027-2028 évi alakulását bemutató mérleg

	2025	2026	2027	2028
Intézményi működési bevétel	153 591 911	150 000 000	150 000 000	150 000 000
Támogatásértékű műk. bevétel
OEP finanszírozás	198 000	200 000	200 000	200 000
Állami támogatás	483 668 596	420 000 000	420 000 000	420 000 000

Működési bevételek összesen	637 458 507	570 200 000	570 200 000	570 200 000
Ingatlan értékesítés	100 000 000	50 000 000	50 000 000	50 000 000
Pályázati támogatás		50 000 000	100 000 000	50 000 000
Hitelfelvét
Államkötvény
Felhalmozási bev. összesen	100 000 000	100 000 000	150 000 000	100 000 000
Helyi adók	450 000 000	463 320 000	480 636 000	502 455 000
Iparűzési adó	333 000 000	346 320 000	363 636 000	385 455 000
Építmény adó	35 000 000	35 000 000	35 000 000	35 000 000
Idegenforgalmi adó	21 000 000	21 000 000	21 000 000	21 000 000
Telekadó	52 000 000	52 000 000	52 000 000	52 000 000
Gépjármű adó		0	0	0
Kommunális adó	9 000 000	9 000 000	9 000 000	9 000 000
Pénzmaradvány	650 912 611	650 000 000	650 000 000	650 000 000
int.finanszírozás	510 818 051	512 000 000	520 000 000	530 000 000
Bevételek összesen	2 349 189 169	2 295 520 000	2 370 836 000	2 352 655 000

Kiadások	2025	2026	2027	2028
Személyi juttatások	484 494 033	518 408 000	544 329 000	576 989 000
Járulékok	69 662 984	67 393 000	72 065 000	75 008 500
Dologi kiadások	481 824 124	515 552 000	541 329 000	573 809 000
Segélyezés, ellátottak jutt.	13 920 000	14 000 000	14 500 000	14 500 000
Támogatásért.műk.kiadás ÁH-n belül	48 994 241	49 000 000	49 000 000	49 000 000
Műk.c.pénzeszk.átad ÁH-n kív.	15 752 495	15 000 000	15 000 000	15 000 000
Bérmegelőlegezés	17 035 347	17 500 000	17 500 000	18 000 000
Fejlesztési kiadások	289 980 605	290 000 000	290 000 000	223 548 500
Intézményfinanszírozás	510 818 051	512 000 000	520 000 000	520 000 000
Szolidaritási hozzájárulás	144 266 798	144 000 000	145 000 000	144 000 000
Hiteltörlesztés	47 800 000	47 800 000	47 800 000	47 800 000
Ki ncstárjegy vásárlás	133 000 000
Tartalék	91 640 491	104 867 000	114 313 000	95 000 000
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	2 349 189 169	2 295 520 000	2 370 836 000	2 352 655 000

16. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A Stabilitási tv. 45.§ (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételek részletezése a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése alapján adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi, valamint az adósságot keletkeztető ügylegek futamidejének végéig adatok Ft-ban

Megnevezés	2025	2026	2027	2028
Megnevezés	Bevétel	Bevétel	Bevétel
Helyi adók	450 000 000	463 320 000	480 636 000	502 455 000
Osztalékok, koncessziós díjak
Díjak, pótlékok, bírságok
Határ bérleti díjak	43 000 000	43 000 000	43 000 000	43 000 000
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel	100 000 000	100 000 000	100 000 000	100 000 000
Részvények, részesedések értékesítése
Vállalat értékesítéséből, privitizációból származó bevétel
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
Saját bevételek összesen	593 000 000	606 320 000	623 636 000	645 455 000
Saját bevételek 50%-a	296 500 000	303 160 000	311 818 000	322 727 500


	2025	2026	2027	2028
Hitel felvételéből származó tőkefizetési kötelezettség	47 800 000	47 800 000	47 800 000	47 800 000
Hitel felvételéből származó kamatfizetési kötelezettség	40 000 000	40 000 000	40 000 000	40 000 000
Tárgyévi fizetési kötelezettség:	87 800 000	87 800 000	87 800 000	87 800 000

17. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL

Rovat
	Közös Önkormányzati Hivatal	2025.év
		terv

K1101	Alapilletmények, pótlékok, illetmény-, keresetkiegészítés	20 766 435
K1102	Jutalom
K1103	Céljuttatás, prémium
K1104	Túlóra, helyettesítés
K1106	Jubileumi jutalom
K1107	Béren kívüli juttatások
K1108	Ruházati költségtérítés
K1109	Közlekedési költségtérítés	76 836
K1110	Egyéb költségtérítés
K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása
K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	20 843 271
K121	Választott tisztségviselők juttatásai
K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony
K123	Egyéb külső személyi juttatások (prémium évek, egysz.fogl.,repi)
K12	Külső személyi juttatások	-
K1	SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN	20 843 271
K21	Szociális adó	2 699 637
K24	EHO
K25	Más járulékfizetési kötelezettség	267 231
K27	Kifizetői adó (szja)
K2	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁR., ADÓK	2 966 868
K3111	Gyógyszer, vegyszer
K3112	Könyv, folyóirat, tev-t segítő információhordozó
K311	Szakmai anyag beszerzés
K3121	Élelmiszer
K3122	Irodaszer, nyomtatvány
K3113	Szakmai anyag
K3124	Üzemanyag
K3125	Munkaruha, védőeszköz
K3126	Egyéb anyag, készletbeszerzés
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése
K31	KÉSZLETBESZERZÉS	-
K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele
K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (telefondíj)
K32	KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK	-
K331	Közüzemi díjak (gáz, áram, víz)
k332	Vásárolt élelmezés
K333	Bérleit díjak
K334	Karbantartás, kisjavítási szolgáltatások
K335	Közvetített szolgáltatások
K336	Szakmai tev-t segítő szolgáltatások (közszolg.,száml.szellemi)
K337	Egyéb szolgáltatások (száll.,posta, hull.,munkaeü., bank)
K 33	SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK	-
K341	Kiküldetési kiadások	200 000
K342	Reklám és propaganda kiadások
K343	Reprezentáció
K34	KIKÜLDETÉSEK, REKLÁM KIADÁSOK	200 000
K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa	27 500
K352	Fizetendő általános forgalmi adó
K353	Kamatkiadások
K354	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (árfolyam veszteség)
K355	Egyéb dologi kiadások (hatósági díjak, ajánlati bizt., kés.kamat)	587 520
K35	KÜLÖNFÉLE BEFIZETÉSEK ÉS EGYÉB DOLOGI KIAD.	615 020
K3	DOLOGI KIADÁSOK	815 020
K4	ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI
K506	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre
K508	Működési kölcsönnyújtás ÁH-nkívülre
K511	visszatérítendő támogatás népszámlálás
K512	Tartalékok
K5	EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK	-
K6	BERUHÁZÁSOK
K7	FELÚJÍTÁSOK
K86	Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
K87	Lakásépítés támogatása
K88	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre
K8	EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	-
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	24 625 159
K912	Belföldi értékpapír vásárlás

K916	Pénzeszközök betétkénti elhelyezése
	KIADÁSOK HALMOZOTT ÖSSZEGE	24 625 159

B111	Helyi önkorm.működésének általános támogatása
B112	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása
B113	Települési önk.szociális, gyermekjóléti, gyermekétkezt.fa tám.
B114	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása
B115	Működési célú központosított előirányzatok
B116	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása
B11	Önkormányzatok működési támogatása	-


B16	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről	-
B1	MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL	-
B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások


B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről	-
B2	FELHALM-I CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL	-
B31	Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)
B34	Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó)
B351	Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)
B354	Gépjárműadók
B355	Egyéb adók (talajterhelési díj)

B3	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	-
B401	Vendégétkezés
B402	Bölcsődei étkezés
B403	nem magyar állampolgár tér díj
	Iskolai étkezési díjak
B405	Óvodai étkezési díjak
B405	Alkalmazottak térítése
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó
B407	Áfa visszatérülése
B408	Kamatbevételek
B4	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B52	Ingatlanok értékesítése
B54	Részesedések értékesítése
B5	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK
B62	Működési célú kölcsönök visszatérülése ÁH-n kívülről
B63	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök ÁH-n belülről
B6	MŰK-I CÉLÚ ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről
B72	Felhalmozási kölcsönök visszatérülése
B73	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről
B7	FELHALM-I ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	-
B812	Ksh támogatás
B813	Maradvány igénybevétele	656 990
B816	Intézmény finanszírozás	23 968 169
B817	Betétek megszüntetése
	BEVÉTELEK HALMOZOTT ÖSSZEGE	24 625 159

	Létszám ( fő)	19

18. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

NAGYKÖZSÉGI KÖNYVTÁR

Rovat
	Nagyközségi Könyvtár	2025.év
		terv

K1101	Alapilletmények, pótlékok, illetmény-, keresetkiegészítés	6 300 000
K1102	Jutalom	525 000
K1103	Céljuttatás, prémium
K1104	Túlóra, helyettesítés
K1106	Jubileumi jutalom
K1107	Béren kívüli juttatások	300 000
K1108	Ruházati költségtérítés
K1109	Közlekedési költségtérítés
K1110	Egyéb költségtérítés	12 000
K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása (biztosítási díj)
K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	7 137 000
K121	Választott tisztségviselők juttatásai
K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony
K123	Egyéb külső személyi juttatások (prémium évek, egysz.fogl.,repi)
K12	Külső személyi juttatások	-
K1	SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN	7 137 000
K21	Szociális adó	927 810
K24	EHO
K25	Más járulékfizetési kötelezettség
K27	Kifizetői adó (szja)	45 000
K2	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁR., ADÓK	972 810
K3111	Gyógyszer, vegyszer
K3112	Könyv, folyóirat, tev-t segítő információhordozó
K311	Szakmai anyag beszerzés	1 000 000
K3121	Élelmiszer
K3122	Irodaszer, nyomtatvány,vonalkód olvasó fejhallgató	200 000
K3113	Szakmai anyag
K3124	Üzemanyag
K3125	Munkaruha, védőeszköz
K3126	Egyéb anyag, készletbeszerzés
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése
K31	KÉSZLETBESZERZÉS	1 200 000
K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele
K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (telefondíj)
K32	KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK	-
K331	Közüzemi díjak (gáz, áram, víz)
k332	Vásárolt élelmezés
K333	Bérleit díjak
K334	Karbantartás, kisjavítási szolgáltatások
K335	Közvetített szolgáltatások
K336	Szakmai tev-t segítő szolgáltatások (közszolg.,száml.szellemi)	100 000
K337	Egyéb szolgáltatások (száll.,posta, hull.,munkaeü., bank)	170 000
K 33	SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK	270 000
K341	Kiküldetési kiadások	20 000
K342	Reklám és propaganda kiadások
K343	Reprezentáció
K34	KIKÜLDETÉSEK, REKLÁM KIADÁSOK	20 000
K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa	396 900
K352	Fizetendő általános forgalmi adó
K353	Kamatkiadások
K354	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (árfolyam veszteség)
K355	Egyéb dologi kiadások (hatósági díjak, ajánlati bizt., kés.kamat)	6 000
K35	KÜLÖNFÉLE BEFIZETÉSEK ÉS EGYÉB DOLOGI KIAD.	402 900
K3	DOLOGI KIADÁSOK	1 892 900
K4	ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI
K506	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre
K508	Működési kölcsönnyújtás ÁH-nkívülre
K511	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre
K512	Tartalékok
K5	EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK	-
K6	BERUHÁZÁSOK
K7	FELÚJÍTÁSOK
K86	Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
K87	Lakásépítés támogatása
K88	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre
K8	EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	-
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	10 002 710
K912	Belföldi értékpapír vásárlás

K916	Pénzeszközök betétkénti elhelyezése
	KIADÁSOK HALMOZOTT ÖSSZEGE	10 002 710

B111	Helyi önkorm.működésének általános támogatása
B112	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása
B113	Települési önk.szociális, gyermekjóléti, gyermekétkezt.fa tám.
B114	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása
B115	Működési célú központosított előirányzatok
B116	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása
B11	Önkormányzatok működési támogatása	-


B16	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről	-
B1	MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL	-
B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások


B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről	-
B2	FELHALM-I CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL	-
B31	Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)
B34	Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó)
B351	Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)
B354	Gépjárműadók
B355	Egyéb adók (talajterhelési díj)
	(bírság, pótlék)
B3	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	-
B401	Vendégétkezés
B402	Bölcsődei étkezés
B403	nem magyar állampolgár tér díj
	Iskolai étkezési díjak
B405	Óvodai étkezési díjak
B405	Alkalmazottak térítése
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó
B407	Áfa visszatérülése
B408	szolgáltatások ellenértéke	45 000
B4	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	45 000
B52	Ingatlanok értékesítése
B54	Részesedések értékesítése
B5	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK
B62	Működési célú kölcsönök visszatérülése ÁH-n kívülről
B63	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről
B6	MŰK-I CÉLÚ ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről
B72	Felhalmozási kölcsönök visszatérülése
B73	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről
B7	FELHALM-I ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	-
B812	Belföldi értékpapírok bevételei
B813	Maradvány igénybevétele	74 600
B816	Intézmény finanszírozás	9 883 110
B817	Betétek megszüntetése
	BEVÉTELEK HALMOZOTT ÖSSZEGE	10 002 710

	Létszám ( fő)	1

19. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez¹³

POLGÁRMESTERI HIVATAL

Rovat
	Polgármesteri Hivatal	2025. 02.01-től	2025. I.félévi	2025. I.félévi
		terv	modosított ei.	teljesítés	Teljesítés %-a
					módosított ei.hoz
K1101	Alapilletmények, pótlékok, illetmény-, keresetkiegészítés	68 600 982	68 100 982	23 929 129	35,1
K1102	Jutalom	6 236 453	6 236 453	1 354 500	21,7
K1103	Céljuttatás, prémium	1 000 000	1 000 000	142 000	14,2
K1104	Túlóra, helyettesítés
K1106	Jubileumi jutalom	4 903 525	4 903 525
K1107	Béren kívüli juttatások	3 000 000	3 000 000	2 983 065	99,4
K1108	Ruházati költségtérítés	1 505 000	1 505 000
K1109	Közlekedési költségtérítés	570 240	570 240	54 720
K1110	Egyéb költségtérítés	620 000	620 000
K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása		500 000	207 395	41,5
K11	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	86 436 200	86 436 200	28 670 809	33,2
K121	Választott tisztségviselők juttatásai
K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony
K123	Egyéb külső személyi juttatások (prémium évek, egysz.fogl.,repi)
K12	Külső személyi juttatások	-	-	-
K1	SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN	86 436 200	86 436 200	28 670 809	33,2
K21	Szociális adó	10 951 975	10 951 975	4 180 091	38,2
K24	EHO
K25	Más járulékfizetési kötelezettség
K27	Kifizetői adó (szja)	450 000	450 000
K2	MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁR., ADÓK	11 401 975	11 401 975	4 180 091	36,7
K3111	Gyógyszer, vegyszer
K3112	Könyv, folyóirat, tev-t segítő információhordozó
K311	Szakmai anyag beszerzés
K3121	Élelmiszer
K3122	Irodaszer, nyomtatvány	883 500	683 500	262 750	38,4
K3113	Szakmai anyag
K3124	Üzemanyag
K3125	Munkaruha, védőeszköz
K3126	Egyéb anyag, készletbeszerzés
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése
K31	KÉSZLETBESZERZÉS	883 500	683 500	262 750	38,4
K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele
K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (telefondíj)	50 000	50 000	16 901	33,8
K32	KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK	50 000	50 000	16 901	33,8
K331	Közüzemi díjak (gáz, áram, víz)
k332	Vásárolt élelmezés
K333	Bérleit díjak
K334	Karbantartás, kisjavítási szolgáltatások
K335	Közvetített szolgáltatások
K336	Szakmai tev-t segítő szolgáltatások (közszolg.,száml.szellemi)		200 000	145 787	72,9
K337	Egyéb szolgáltatások (száll.,posta, hull.,munkaeü., bank)	1 500 000	1 500 000	989 752	66,0
K 33	SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK	1 500 000	1 700 000	1 135 539	66,8
K341	Kiküldetési kiadások	350 000	350 000
K342	Reklám és propaganda kiadások
K343	Reprezentáció
K34	KIKÜLDETÉSEK, REKLÁM KIADÁSOK	350 000	350 000	-
K351	Működési célú előzetesen felszámított áfa	655 000	645 000	49 458	7,7
K352	Fizetendő általános forgalmi adó
K353	Kamatkiadások
K354	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (árfolyam veszteség)
K355	Egyéb dologi kiadások (hatósági díjak, ajánlati bizt., kés.kamat)		10 000	274	2,7
K35	KÜLÖNFÉLE BEFIZETÉSEK ÉS EGYÉB DOLOGI KIAD.	655 000	655 000	49 732	7,6
K3	DOLOGI KIADÁSOK	3 438 500	3 438 500	1 464 922	42,6
K4	ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI
K506	Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre
K508	Működési kölcsönnyújtás ÁH-nkívülre
K511	visszatérítendő támogatás népszámlálás
K512	Tartalékok
K5	EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK	-	-	-
K6	BERUHÁZÁSOK
K7	FELÚJÍTÁSOK
K86	Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
K87	Lakásépítés támogatása
K88	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre
K8	EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	-	-	-
	KIADÁSOK ÖSSZESEN	101 276 675	101 276 675	34 315 822	33,9
K912	Belföldi értékpapír vásárlás

K916	Pénzeszközök betétkénti elhelyezése
	KIADÁSOK HALMOZOTT ÖSSZEGE	101 276 675	101 276 675	34 315 822	33,9

B111	Helyi önkorm.működésének általános támogatása
B112	Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása
B113	Települési önk.szociális, gyermekjóléti, gyermekétkezt.fa tám.
B114	Települési önk.kulturális feladatainak támogatása
B115	Működési célú központosított előirányzatok
B116	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása
B11	Önkormányzatok működési támogatása	-	-	-


B16	Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről	-	-	-
B1	MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL	-	-	-
B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások


B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről	-	-	-
B2	FELHALM-I CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL	-	-	-
B31	Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)
B34	Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó)
B351	Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)
B354	Gépjárműadók
B355	Egyéb adók (talajterhelési díj)

B3	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	-	-	-
B401	Vendégétkezés
B402	Bölcsődei étkezés
B403	nem magyar állampolgár tér díj
	Iskolai étkezési díjak
B405	Óvodai étkezési díjak
B405	Alkalmazottak térítése
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó
B407	Áfa visszatérülése
B408	Kamatbevételek			969
B4	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK			969
B52	Ingatlanok értékesítése
B54	Részesedések értékesítése
B5	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK
B62	Működési célú kölcsönök visszatérülése ÁH-n kívülről
B63	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök ÁH-n belülről
B6	MŰK-I CÉLÚ ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről
B72	Felhalmozási kölcsönök visszatérülése
B73	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről
B7	FELHALM-I ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	-	-	969

B813	Maradvány igénybevétele
B816	Intézmény finanszírozás	101 276 675	101 276 675	40 080 925	39,6

	BEVÉTELEK HALMOZOTT ÖSSZEGE	101 276 675	101 276 675	40 081 894	39,6

	Létszám ( fő)	10	10	10	100,0

Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. § (1) bekezdés c) pontja a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

⁴

Az 1. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 7. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 8. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 9. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 19. melléklet a Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 13/2025. (IX. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.