Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 01

Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.03.01.

[1] Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetési évben a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében- figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, az elnyert pályázatait, a különböző szerződéseket - az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján költségvetési rendeletet alkot.

[2] Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

1. Bevételek, kiadások főösszege (e Ft-ban)

1. § (1) A képviselő-testület Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 1.838.371.118.- Ft-ban

b) bevételi főösszegét 1.838.371.118.- Ft-ban

c) intézmény-finanszírozását 510.818.051.- Ft-ban határozza meg.

(2) A bevételek és kiadások jogcímenkénti bontását az 1. mellékletben lévő költségvetési mérleg tartalmazza.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat a 2. melléklet foglalja össze.

2. A 2025. évi költségvetési bevételek

2. § (1) A képviselő-testület a 2025. évi költségvetési bevételeit a felhasználás alapján, működésre, fenntartásra fordítható bevételeket az alábbiak szerint csoportosítja:

a) normatív állami hozzájárulások

b) normatív kötött felhasználású támogatás

c) központosított előirányzat

d) átengedett központi adók

e) saját működési bevételek

f) működési célú pénzeszköz átvétel

g) helyi adók

h) önkormányzat egyéb sajátos működési bevételei

i) felhalmozási és tőkejellegű bevételek, 3. melléklet alapján.

(2) A 2025. évi normatív állami hozzájárulás, a normatív kötött felhasználású állami támogatás jogcímeit és összegeit az 5. melléklet, az önkormányzat és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek bevételeinek összegeit a 9. 10. 17. 18. és 19. melléklet tartalmazza.

3. A 2025. évi költségvetés kiadásai

3. § (1) Az önkormányzat, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által ellátott feladatok kiadásait a 4. melléklet tartalmazza, összesítve és intézményenként az alábbi kiemelt előirányzatokkal:

a) személyi juttatások

b) munkaadókat terhelő járulékok

c) dologi kiadások

d) működési célú pénzeszköz átadás

e) beruházás

f) felújítás

(2) A felhalmozási kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.

(3) A pénzeszköz átadásokat részletesen a 7. melléklet tartalmazza.

(4) A szociális juttatásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(5) Hegyeshalom Nagyközségi Önkormányzat kiadásait a 9. melléklet tartalmazza, a kormányzati funkciók szerinti részletezettségben.

(6) Napsugár óvoda és bölcsőde kiadásait részletesen 10. melléklet tartalmazza.

(7) Az élelmezési kiadásokat és bevételeket a 12. melléklet részletezi.

(8) A költségvetés előirányzatait költségvetési szervenként a 4. melléklet tartalmazza.

(9) A költségvetési címrendet a 13. melléklet tartalmazza.

(10) A 15. melléklet a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2025. - 2028. évi alakulását mutatja mérleg formában.

(11) A 16. melléklet a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételek részletezését, a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek futam idejének végéig terjedő időszakra vonatkozó bevételeket mutatja.

(12) A közös önkormányzati hivatal kiadásait részletesen a 17. melléklet tartalmazza.

(13) A nagyközségi könyvtár kiadásait részletesen a 18. melléklet tartalmazza.

(14) A Hegyeshalmi Polgármesteri Hivatal kiadásait részletesen a 19. melléklet tartalmazza.

(15) A képviselő-testület a költségvetési intézmények létszámkeretét 2025. január 31-ig 66 főben, 2025. február 01-től 57 főben állapítja meg az alábbiak szerint a 14. melléklet alapján:

a) Közös Önkormányzati Hivatal 19 fő (2025. 01.31-ig)

b) Polgármesteri Hivatal 10 fő (2025.02.01-től)

c) Napsugár Óvoda és Bölcsőde 38 fő

d) Önkormányzat 8 fő

e) Könyvtár 1 fő

(16) A képviselő-testület az önkormányzati finanszírozású intézményeknél 2025. évben a központi előírások szerint biztosítja a béreket. A Hegyeshalmi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2025. január 1. napjától 2025. január 31. napjáig 84.468.-Ft-ban, a Hegyeshalmi Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2025. február 1. napjától 84.468.-Ft-ban állapítja meg, a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. év XC. törvény 64. §. (5) bekezdése alapján.

(17) A képviselő-testület a Hegyeshalmi Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a 2025. február 1. napjától jogutód Hegyeshalmi Polgármesteri Hivatal állományába tartozó köztisztviselők illetmény-kiegészítésének mértékét a középfokú dolgozóknál 10 %-ban a felsőfokú foglalkoztatottaknál 20%-ban határozza meg.

(18) A magasabb illetményalapra és az illetménykiegészítésre adott évben kifizethető keretösszegeket a képviselő-testület az éves költségvetési rendeletében a Hegyeshalmi Polgármesteri Hivatal előirányzatai között állapítja meg.

(19) A képviselő-testület az önkormányzat, a polgármesteri hivatal és a költségvetési szervek alkalmazásában álló személyek részére évi nettó 300.000.-Ft/fő egyéb béren kívüli jutatást (cafetéria) állapít meg Széchenyi Pihenő Kártya formájában, melynek számfejtéséről és kifizetéséről a költségvetési szerv vezetője a közszolgálati szabályzatban foglaltak szerint rendelkezik.

4. § A képviselő-testület a 2025. évre összegszerűen nem tervez adóelengedésből, adókedvezményből, ingatlanértékesítési engedményből származó közvetett támogatást. Közvetett támogatás az ingyenes és kedvezményes étkeztetésből származik.

II. Fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

4. Előirányzat felhasználási ütemterv

5. § A képviselő-testület a 2025. évi bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről a 11. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

5. Előirányzat módosítása

6. § (1) A költségvetési szerv vezetője jogosult és egyben köteles a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételét a tényleges többletnek megfelelő összegű előirányzattal módosítani.

(2) Az évközi előirányzat-módosítások miatt a költségvetési rendelet-módosítást, a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves és háromnegyed éves tájékoztatóval egyidejűleg kell benyújtani a képviselő-testületnek.

6. Előirányzat – átcsoportosítás

7. § (1) A költségvetési szerv vezetője a rendeletben megállapított, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra nem jogosult. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra kizárólag a képviselő-testület jogosult.

(2) A képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

a) általános tartalékból való felhasználás,

b) költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(3) A polgármester átruházott hatáskörében – a költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítások kivételével - 5.000.000.- Ft összeg erejéig jogosult kifizetést engedélyezni, kötelezettséget vállalni, illetve előirányzat módosításáról, vagy átcsoportosításáról dönteni.

(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő képviselő-testületi ülésen írásban köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

7. A pénzmaradvány, az előirányzat-maradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

8. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát, előirányzat maradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát, előirányzat maradványát a képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a gazdasági helyzet miatt a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány, előirányzat maradvány felhasználását korlátozhatja.

8. Vagyonértékesítéssel kapcsolatos szabályok

9. § Az önkormányzat költségvetési szervei használatában, illetve kezelésében lévő és feladatai ellátásához feleslegessé vált eszközök, gépek, berendezések, bármely vagyon értékesítésére az önkormányzat érvényes vagyonrendelete az irányadó.

9. Finanszírozás

10. § A képviselő-testület az intézmények működéséhez az önkormányzati támogatást és az állami hozzájárulást finanszírozás keretében biztosítja.

10. A bevételek elszámolása

11. § Az intézményi – feladathoz nem kötött – működési többletbevételeket a keletkezésük helyén az intézmény működtetésére, szakmai fejlesztésére lehet felhasználni.

12. § A képviselő- testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (7) bekezdésével összefüggésben úgy határoz, hogy 2025. évre nem tervez adósságot keletkeztető ügyletet (kezességvállalást).

III. Fejezet

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési év november 30. napjáig írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2026. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez a 2025. évi költségvetés időarányos részét kell biztosítani a 2025. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig.

14. § Ez a rendelet 2025. március 1-jén lép hatályba.

15. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEG

BEVÉTELEK

2025.évi

KIADÁSOK

2025. évi

TERV

TERV

B11

Önkormányzatok működési támogatása

483 668 596

K1

Személyi juttatások

484 494 033

B16

Működési célú átvét ÁH- n belülről

198 000

K2

Munkaadókat terhelő járulék

69 662 984

B1

Működési bevételek ÁH-n belülről

483 866 596

K3

Dologi kiadás

481 824 124

B21

Ónkormányzatok felhalmozási támogatása

-

K4

Ellátottak juttatása

13 920 000

B25

Felhalmozási célú átvét ÁH-n belülről

-

K506

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre

48 994 241

B2

Felhalmozási bevételek ÁH-n belülről

-

K5022

Szolidaritási hozzájárulás

144 266 798

B31

Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)

-

K511

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

15 752 495

B34

Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó)Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó)

87 000 000

K5

Egyéb működési célú kiadások

209 013 534

B351

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

333 000 000

K6

Beruházás

121 195 027

B354

Gépjárműadók

-

K7

Felújítás

168 785 578

B355

Egyéb adók (talajterhelési díj)Egyéb adók (talajterhelési díj)

30 000 000

K86

Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

-

(bírság, pótlék)

-

K87

Lakásépítés támogatása

-

B3

Közhatalmi bevételek

450 000 000

K88

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

-

B4

Működési bevételek

153 591 911

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

B5

Felhalmozási bevételek

100 000 000

K512

Tartalék

91 640 491

B62

Működési célú kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

-

B63

Egyéb működési célú átvett pénze. ÁH-n kívülről

-

B6

Működési célú pénze.átvét ÁH-n kívülről

-

B72

Felhalmozási kölcsönök visszatérülése

-

B73

Egyéb felhalm-i célú átvett pénze. ÁH-n kívülről

-

B7

Felhalmozási célú pénze.átvét ÁH-n kívülről

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

1 187 458 507

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

1 640 535 771

B812

Államkötvény visszaváltás

-

K912

Kincstárjegy vásárlás

133 000 000

B811

Hitel felvétel

-

K911

Hiteltörlesztés

47 800 000

B813

Maradvány igénybevétele

650 912 611

K916

Bér megelőlegezése

17 035 347

Költségvetési főösszeg

1 838 371 118

Költségvetési főösszeg

1 838 371 118

B816

Intézmény finanszírozás

510 818 042

K915

Intézmény finanszírozás

510 818 042

HALMOZOTT BEVÉTELEK

2 349 189 160

HALMOZOTT KIADÁSOK

2 349 189 160

2. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI MÉRLEG

Bevételek

2025. évi

Kiadások

2025. évi

terv

terv

B11

Önkormányzatok működési támogatása

483 668 596

K1

Személyi juttatások

484 494 033

B16

Működési célú átvét ÁH- n belülről

198 000

K2

Munkaadókat terhelő járulék

69 662 984

B1

Működési bevételek ÁH-n belülről

483 866 596

K3

Dologi kiadás

481 824 124

B3

Közhatalmi bevételek

450 000 000

K4

Ellátottak juttatása

13 920 000

B4

Működési bevételek

153 591 911

K506

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre

48 994 241

B62

Működési célú kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

K5022

Szolidaritási hozzájárulás

144 266 798

B63

Egyéb működési célú átvett pénze. ÁH-n kívülről

K511

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

15 752 495

B6

Működési célú pénze.átvét ÁH-n kívülről

K5

Egyéb működési célú kiadások

209 013 534

Értékpapír kibocsátás, értékesítés

K512

Tartalék

91 640 491

Előző évi működési maradvány igénybevétele

650 912 611

Finanszírozási célú bevételek

K9

Finanszírozási célú kiadások

91 640 491

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 738 371 118

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZ.

1 350 555 166

Hiány:

Többlet:

B21

Ónkormányzatok felhalmozási támogatása

K6

Beruházás

121 195 027

B25

Felhalmozási célú átvét ÁH-n belülről

K7

Felújítás

168 785 578

B2

Felhalmozási bevételek ÁH-n belülről

K86

Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

B5

Felhalmozási bevételek

100 000 000

K87

Lakásépítés támogatása

B72

Felhalmozási kölcsönök visszatérülése

K88

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

B73

Egyéb felhalm-i célú átvett pénze. ÁH-n kívülről

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

B7

Felhalmozási célú pénze.átvét ÁH-n kívülről

100 000 000

K912

Kincstárjegy vásárlás

133 000 000

B8

Államkötvény visszaváltás

K911

Hiteltörlesztés

47 800 000

Hitelfelvét, államkötvény visszaváltás

K916

Bér megelőlegezés

17 035 347

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

100 000 000

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZ.

487 815 952

Költségvetési főösszeg

1 838 371 118

Költségvetési összeg

1 838 371 118

Intézmény finanszírozás

510 818 042

K915

Intézmény finanszírozás

510 818 042

Hiány:

Többlet:

MIND ÖSSZESEN

2 349 189 160

MIND ÖSSZESEN

2 349 189 160

3. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

BEVÉTELI TERV

Rovat

BEVÉTELEK

2025. terv

Önkorm.

KÖH

Óvoda

Könyvtár

PH

Összesen

B111

Helyi önkorm.működésének általános támogatása

199 683 228

199 683 228

199 683 228

B112

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

188 005 966

188 005 966

188 005 966

B113

Települési önk.szociális, gyermekjóléti, gyermekétkezt.fa tám.

39 751 390

39 751 390

39 751 390

B114

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

8 905 112

8 905 112

8 905 112

B115

Működési célú központosított előirányzatok

47 322 900

47 322 900

47 322 900

B116

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

-

-

-

Beszámítás

-

-

-

B11

Önkormányzatok működési támogatása

483 668 596

483 668 596

-

-

483 668 596

OEP-től átvett pénzeszköz ifjúság eü.feladatok

198 000

198 000

198 000

Pénezköz átvétel Levél-Bezenye

-

-

-

Fakt Ag bevétel

-

-

-

Közfoglalkoztatottak támogatása

-

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

198 000

198 000

-

198 000

B1

MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL

483 866 596

483 866 596

-

483 866 596

B21

Lakosság közműfejlesztés támogatása

-

-

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

-

-

-

Pályázatok bevételei

-

-

-

-

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről

-

-

-

-

B2

FELHALM-I CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL

-

-

-

-

B31

Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)

-

-

-

B34

Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó, komm.adóVagyoni típusú adók ( építmény, telekadó, komm.adóVagyoni típusú adók ( építmény, telekadó, komm.adó

87 000 000

87 000 000

87 000 000

B351

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

333 000 000

333 000 000

333 000 000

B354

Gépjárműadók

-

-

-

B355

Egyéb adók (tartozkodás után fizetett idegenforg.adó)Egyéb adók (tartozkodás után fizetett idegenforg.adó)Egyéb adók (tartozkodás után fizetett idegenforg.adó)

30 000 000

30 000 000

30 000 000

-

-

-

B3

KÖZHATALMI BEVÉTELEK

450 000 000

450 000 000

-

450 000 000

B401

Költségek visszatérülése

-

-

-

B402

Szolgáltatások ellenértéke (igazg.szolg.díj, vendégétkezés)

6 641 316

-

6 596 316

45 000

6 641 316

B403

Közvetített szolgáltatások (Határ közüzemi továbbsz.)

53 918 200

53 918 200

-

53 918 200

B404

Tulajdonosi bevételek (bérleti díjak)

43 087 700

43 087 700

43 087 700

B405

Ellátási díjak

15 770 780

-

15 770 780

15 770 780

B406

Kiszámlázott általános forgalmi adó

32 230 815

26 191 700

-

6 039 115

32 230 815

B407

Áfa visszatérülése

-

-

-

-

B408

Kamatbevételek

-

-

-

B410

Egyéb működési bevételek

1 943 100

1 943 100

1 943 100

B4

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

153 591 911

125 140 700

-

28 406 211

45 000

153 591 911

B52

Ingatlanok értékesítése

100 000 000

100 000 000

100 000 000

B54

ASP pályázat

-

-

-

B5

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

100 000 000

100 000 000

-

100 000 000

B62

Működési célú kölcsönök visszatérülése ÁH-n kívülről

-

-

-

B63

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről

-

-

-

B6

MŰK-I CÉLÚ ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről

-

-

-

-

B72

Felhalmozási kölcsönök visszatérülése

-

-

-

B73

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről

-

-

-

B7

FELHALM-I ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről

-

-

-

-

B813

Maradvány igénybevétele

650 912 611

650 057 501

656 990

123 520

74 600

-

650 912 611

B8111

Hosszú lejáratú hitel felvét

-

-

-

B812

Államkötvény visszaváltás

-

-

-

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

1 838 371 118

1 809 064 797

656 990

28 529 731

119 600

1 838 371 118

B816

Intézmény finanszírozás

510 818 042

23 968 169

375 690 088

9 883 110

101 276 675

510 818 042

B814

ÁH-n belüli megelőlegezés

-

BEVÉTELEK HALMOZOTT ÖSSZEGE

2 349 189 160

1 809 064 797

24 625 159

404 219 819

10 002 710

101 276 675

2 349 189 160

4. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

KIADÁSOK KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT ÉS KÖLTSÉGVETÉSI SZERVENKÉNT

Rovat

K I A D Á S O K

Önkormányzat

KÖH

PH

Óvoda

Könyvtár

Mindösszesen

2025. évi

2025.évi

2025.évi

2025. évi

2025. évi terv

2025. évi

terv

terv

terv

K1

Személyi juttatások

90 181 252

20 843 271

86 436 200

279 896 310

7 137 000

484 494 033

K2

Munkaadókat terhelő járulék

13 878 361

2 966 868

11 401 975

40 442 970

972 810

69 662 984

K3

Dologi kiadás

394 941 865

815 020

3 438 500

80 735 839

1 892 900

481 824 124

K4

Ellátottak juttatásai

13 920 000

-

-

-

13 920 000

K506

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre

48 994 241

-

-

-

48 994 241

K502

Szolidaritási hozzájárulás

144 266 798

-

-

-

144 266 798

K511

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

15 752 495

-

-

-

15 752 495

Működési kiadások összesen

721 935 012

24 625 159

101 276 675

401 075 119

10 002 710

1 258 914 675

K6

Beruházás

118 050 327

-

-

3 144 700

121 195 027

K7

Felújítás

168 785 578

-

-

-

168 785 578

K86

Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

-

-

-

-

-

K87

Lakásépítés támogatása

-

-

-

-

-

K88

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

-

-

-

-

-

Felhalmozási kiadások

286 835 905

-

-

3 144 700

286 835 905

K912

Kincstárjegy vásárlás

133 000 000

133 000 000

K512

Tartalék

91 640 491

-

-

-

91 640 491

K916

Bérmegelőlegezés

17 035 347

17 035 347

K911

Hiteltörlesztés

47 800 000

-

-

-

47 800 000

KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 298 246 755

24 625 159

101 276 675

404 219 819

10 002 710

1 838 371 118

-

K915

Intézmény finanszírozás

510 818 042

510 818 042

HALMOZOTT KIADÁSOK ÖSSZ

1 809 064 797

24 625 159

101 276 675

404 219 819

10 002 710

2 349 189 160

Létszám (fő)

8

19

10

38

1

76

5. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK

ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK

2025. évi

Ft/fő

fő

Ft

Önkormányzati hivatal működésének támogatása

143 809 016

0

Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok

13 533 000

Közvilágítás fenntartásának támogatása

19 774 500

Köztemető fenntartás támogatása

1 057 655

Közutak fenntartásának támogatása

4 765 005

Település üzemeltetés támogatása

39 130 160

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

11 267 200

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

933 300

Polgármester bértámogatása

4 543 552

beszámítás

I.

Helyi önkormányzatok működésének általános tám.

199 683 228

Óvodai nevelés

Óvodapedagógusok elimert létszáma

11,10

112 631 700

közvetlen segítők

9

47 412 000

működtetés

121

23 008 966

Óvodapedagógusok elismert létszáma pótlolagos

Óvodapedagógusok elismert létszáma

nemzetiségi óvodapedagógus

2

3 476 000

Óvodaműködtetési támogatás- kiegészítő

működtetés nemzetiségi poótlék

Ped.II.pedagógus

1,7

1 477 300

II.

Köznevelési feladatok (óvoda)

0

188 005 966

Gyermekétkeztetés támogatása

39 751 390

II.

Kedvezményes étkezés

Bölcsőde üzemeltetési kieg.támog.

4 289 400

Falugondnok, tanyagondnok

6 343 500

Bölcsődei ellátás

5

36 690 000

III.

Szociális és gyermekjóléti feladatok

47 322 900

Könyvtári, közművelődés feladatok támogatása

8 905 112

Kiegészítő támogatás

-

5.Bérintézkedések támogatása

ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN

483 668 596

6. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

Rovat

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

Terv 2025. évi

Beruházások:

Falutv kamera

687 890

Kft traktor

25 000 000

Utcaseprőgép

4 000 000

Számítástechnikai eszközök

3 000 000

Új lakópark aszfaltozás

85 362 437

Beruházás összesen:

118 050 327

Felújítások:

külterülei utak pályázat VP6-7.2.1.1-21

298 883

belterületi utak

50 766 054

kistocsa felújtás

947 427

Óvoda klimatizálás

5 643 214

Akácfa, Jókai u.felújítása

40 630 000

József A.u.felújítás

41 450 851

település-rendezési terv

3 500 000

Laktanya (Fő u.219.)felújítás

25 549 149

Összes felújítás:

168 785 578

2025-re tervezett összes beruházás és felújítás:

286 835 905

7. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

Rovat

EGYÉB MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

2025. évi

terv

Kistérségi társulás támogatása

14 419 486

PH támogatás

34 574 755

K506

Működési célú támogatás ÁH-n blülre

48 994 241

Vizitársulási tagdij

274 000

TÖOSZ tagdíj

100 175

Háziorvos támogatása

1 846 320

Falunap támogatása

Civil szervezetek támogatása,

12 000 000

Polgárőrség, Tűzoltóság támogatása

1 532 000

(üzemanyag,KGFB,Casco, kamerarendszer bővítés)

K512

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre

15 752 495

K502

Szolidritási hozzájárulás

144 266 798

k513

Működési tartalék

91 640 491

EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

300 654 025

8. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

SZOCIÁLIS JUTTATÁSOK

Rovat

2025. évi terv

Önkorm.

ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI

Települési támogatások

6 000 000

segélyek, krízis támogatások, közgyógyellátás

Köztemetés

1 000 000

Bursa

1 120 000

Krízistámogatás

3 000 000

Egyéb

500 000

Idősek támogatása 75 év felettiek

2 300 000

-

ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI

13 920 000

10. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

ÓVODA

Rovat

ÓVODA

2025.évi

terv

K1101

Alapilletmények, pótlékok, illetmény-, keresetkiegészítés

235 613 514

K1102

Jutalom

18 310 344

K1103

Céljuttatás, prémium

K1104

Túlóra, helyettesítés

2 000 000

K1106

Jubileumi jutalom

4 281 592

K1107

Béren kívüli juttatások

11 100 000

K1108

Ruházati költségtérítés

K1109

Közlekedési költségtérítés

495 000

K1110

Egyéb költségtérítés

784 000

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása

200 000

K11

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

272 784 450

K121

Választott tisztségviselők juttatásai

K122

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony

K123

Egyéb külső személyi juttatások (prémium évek, egysz.fogl.,repi)

7 111 860

K12

Külső személyi juttatások

7 111 860

K1

SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN

279 896 310

K21

Szociális adó

36 277 970

K24

EHO ,Rehab. Hozzájárulás

2 500 000

K25

Táppénz hozzájárulás

K27

SZJA cafetéria

1 665 000

K2

MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁR., ADÓK

40 442 970

K3111

Gyógyszer, vegyszer

190 000

K3112

Könyv, folyóirat, tev-t segítő információhordozó

402 000

K311

Szakmai anyag beszerzés

1 905 000

K3121

Élelmiszer

32 171 841

K3122

Irodaszer, nyomtatvány

960 000

K3123

Sokszorosítási feladatokkal összefüggő anyagok

K3124

Üzemanyag

K3125

Munkaruha, védőeszköz

1 850 000

K3126

Egyéb anyag, készletbeszerzés

2 400 000

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K31

KÉSZLETBESZERZÉS

39 878 841

K321

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

80 000

K322

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (telefondíj)

140 000

K32

KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK

220 000

K331

Áramdíj

2 200 000

Gázdíj

9 500 000

vzízdíj

2 850 000

K333

Bérleti díjak

K334

Vásárolt elelmiszer

200 000

K335

Közvetített szolgáltatások

K336

Szakmai tev-t segítő szolgáltatások (közszolg.,száml.szellemi)

2 200 000

K337

Egyéb szolgáltatások (száll.,posta, hull.,munkaeü., bank)

9 390 000

K 33

SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK

26 340 000

K341

Kiküldetési kiadások

120 000

K342

Reklám és propaganda kiadások

K343

Reprezentáció

K34

KIKÜLDETÉSEK, REKLÁM KIADÁSOK

120 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

14 176 998

K352

Fizetendő általános forgalmi adó

-

K353

Kamatkiadások

K354

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (árfolyam veszteség)

K355

Egyéb dologi kiadások (hatósági díjak, ajánlati bizt., kés.kamat)

K35

KÜLÖNFÉLE BEFIZETÉSEK ÉS EGYÉB DOLOGI KIAD.

14 176 998

K3

DOLOGI KIADÁSOK

80 735 839

K4

ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI

K506

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre

K508

Működési kölcsönnyújtás ÁH-nkívülre

K511

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

K512

Tartalékok

K5

EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

-

K6

BERUHÁZÁSOK

3 144 700

K7

FELÚJÍTÁSOK

K86

Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K87

Lakásépítés támogatása

K88

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

-

KIADÁSOK ÖSSZESEN

404 219 819

K912

Belföldi értékpapír vásárlás

K916

Pénzeszközök betétkénti elhelyezése

KIADÁSOK HALMOZOTT ÖSSZEGE

404 219 819

Működési bevételek

B401

Vendégétkezés

5 952 156

B402

Bölcsődei étkezés

1 124 010

B403

nem magyar állampolgár tér díj

Iskolai étkezési díjak

7 958 330

B405

Óvodai étkezési díjak

6 688 440

B405

Alkalmazottak térítése

644 160

B406

Kiszámlázott általános forgalmi adó

6 039 115

B407

Áfa visszatérülése

B408

Kamatbevételek

B4

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

28 406 211

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

28 406 211

B812

Belföldi értékpapírok bevételei

B813

Maradvány igénybevétele

123 520

B816

Intézmény finanszírozás

375 690 088

B817

Betétek megszüntetése

BEVÉTELEK HALMOZOTT ÖSSZEGE

404 219 819

Létszám ( fő)

38

11. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI TERV

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen:

Bevételek

Pénzkészlet

Működési bevételek

12 799 326

12 799 326

12 799 326

12 799 326

12 799 326

12 799 326

12 799 326

12 799 326

12 799 326

12 799 326

12 799 326

12 799 325

153 591 911

Állami támogatás

40 305 716

40 305 716

40 305 716

40 305 716

40 305 716

40 305 716

40 305 716

40 305 716

40 305 716

40 305 716

40 305 719

40 305 717

483 668 596

Felhalmozási és tőkejellegű bev.

100 000 000

100 000 000

Támogatásértékű működési bevételek

16 500

16 500

16 500

16 500

16 500

16 500

16 500

16 500

16 500

16 500

16 500

16 500

198 000

Felhalmozási célú pénzeszköz átvét

Iparűzési adó

27 750 000

27 750 000

27 750 000

27 750 000

27 750 000

27 750 000

27 750 000

27 750 000

27 750 000

27 750 000

27 750 000

27 750 000

333 000 000

Értékpapír visszaváltás

Idegenforgalmi, kommunális adó

7 250 000

7 250 000

7 250 000

7 250 000

7 250 000

7 250 000

7 250 000

7 250 000

7 250 000

7 250 000

7 250 000

7 250 000

87 000 000

Intézményfinanszírozás

42568171

42568171

42568171

42568171

42568171

42568171

42568171

42568171

42568171

42568171

42568171

42568170

510 818 051

Pénzmaradvány

54 242 718

54 242 718

54 242 718

54 242 718

54 242 718

54 242 718

54 242 718

54 242 718

54 242 718

54 242 718

54 242 718

54 242 713

650 912 611

Vagyoni típusú adók

2 500 000

2 500 000

2 500 000

2 500 000

2 500 000

2 500 000

2 500 000

2 500 000

2 500 000

2 500 000

2 500 000

2 500 000

30 000 000

Bevételek összesen:

187 432 431

287 432 431

187 432 431

187 432 431

187 432 431

187 432 431

187 432 431

187 432 431

187 432 431

187 432 431

187 432 434

187 432 425

2 349 189 169

Kiadások

Személyi juttatások

40 374 502

40 374 502

40 374 502

40 374 502

40 374 502

40 374 502

40 374 502

40 374 502

40 374 502

40 374 502

40 374 502

40 374 511

484 494 033

Járulékok

5 805 248

5 805 248

5 805 248

5 805 248

5 805 248

5 805 248

5 805 248

5 805 248

5 805 248

5 805 248

5 805 248

5 805 256

69 662 984

Dologi jellegű kiadások

40 152 010

40 152 010

40 152 010

40 152 010

40 152 010

40 152 010

40 152 010

40 152 010

40 152 010

40 152 010

40 152 010

40 152 014

481 824 124

Ellátottak juttatásai

1 160 000

1 160 000

1 160 000

1 160 000

1 160 000

1 160 000

1 160 000

1 160 000

1 160 000

1 160 000

1 160 000

1 160 000

13 920 000

Működési célú pe átadás ÁH b.

4 082 853

4 082 853

4 082 853

4 082 853

4 082 853

4 082 853

4 082 853

4 082 853

4 082 853

4 082 853

4 082 853

4 082 858

48 994 241

Működési célú pe átadás ÁH k.

1 312 708

1 312 708

1 312 708

1 312 708

1 312 708

1 312 708

1 312 708

1 312 708

1 312 708

1 312 708

1 312 708

1 312 707

15 752 495

Beruházás

10 099 585

10 099 585

10 099 585

10 099 585

10 099 585

10 099 585

10 099 585

10 099 585

10 099 585

10 099 585

10 099 585

10 099 592

121 195 027

Felújítás

14 065 465

14 065 465

14 065 465

14 065 465

14 065 465

14 065 465

14 065 465

14 065 465

14 065 465

14 065 465

14 065 465

14 065 463

168 785 578

Bérmegelőlegezés

17 035 347

17 035 347

Intézményfinanszírozás

42 568 171

42 568 171

42 568 171

42 568 171

42 568 171

42 568 171

42 568 171

42 568 171

42 568 171

42 568 171

42 568 171

42 568 171

510 818 052

Szolidaritási hozzájárulás

12 022 233

12 022 233

12 022 233

12 022 233

12 022 233

12 022 233

12 022 233

12 022 233

12 022 233

12 022 233

12 022 233

12 022 235

144 266 798

Kincstárjegy vásárlás

133 000 000

133 000 000

Hiteltörlesztés

11 950 000

11 950 000

11 950 000

11 950 000

47 800 000

Tartalék

7 636 708

7 636 708

7 636 708

7 636 708

7 636 708

7 636 708

7 636 708

7 636 708

7 636 708

7 636 708

7 636 708

7 636 703

91 640 491

Kiadások összesen:

196 314 830

179 279 483

191 229 483

312 279 483

179 279 483

191 229 483

179 279 483

179 279 483

191 229 483

179 279 483

179 279 483

191 229 510

2 349 189 170

12. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

ÉLELMEZÉSI KIADÁSOK ÉS BEVÉTELEK

2025. évi terv

Gyerekek

fő

nap

Ft/fő/nap

Ft

áfa

Összesen

Óvodás napközis gyermek

123

220

563

15 234 780

2 410 152

17 644 932

Óvodás félnapos gyermek

-

-

-

-

-

Óvodás gyerek össz.

15 234 780

2 410 152

17 644 932

Iskolás gyermek napközis alsós

38

185

689

4843670

767268

5 610 938

Iskolás gyermek napközis felsős

12

185

787

1 747 140

276 397

2 023 537

Menza alsós

42

185

362

2 812 740

450 039

3 262 779

Menza felsős

25

185

417

1 928 625

308 580

2 237 205

-

-

-

Iskolás gyerekek össz.

11 332 175

1 802 284

13 134 459

-

Bölcsődés gyermek

21

230

543

2 622 690

414 909

3 037 599

Bölcsődés gyerekek össz.

12

231

543

2 622 690

414 909

3 037 599

-

-

-

Munkahelyi étkezés

4

220

511

449 680

71 949

521 629

-

Vendég étkezés

21

236

511

2 532 516

405 203

2 937 719

-

-

-

Kiadások összesen

32 171 841

5 104 497

37 276 338

Gyerekek

Óvodás napközis gyermek

54

220

563

6 688 440

1 805 879

8 494 319

Óvodás 50%-os kedv.

-

-

Óvodás 75%-os kedv.

-

-

-

Óvodás félnapos gyermek

-

-

Óvodás félnapos ingyenes

-

-

Óvodás ingyenes

69

220

563

-

-

Óvodás összesen

6 688 440

1 805 879

8 494 319

Iskolás gyermek napközis alsós

18

185

689

2 294 370

619 480

2 913 850

Iskolás s gyermek napközis alsós 50%

13

185

345

829 725

224 026

1 053 751

Iskolás gyermek napközis alsós 75%

186

76

-

-

-

Iskolás gyermek napközis alsós ingy.

7

185

685

-

-

Iskolás gyermek napközis felsős

5

185

787

727 975

196 553

924 528

Iskolás gyermek napközis felsős 50%

3

185

394

218 670

59 041

277 711

Iskolás gyermek napközis felsős 75%

185

87

-

-

-

Iskolás gyermek napközis felsős ingy.

4

185

787

-

-

Menza alsós gyermek

29

185

362

1 942 130

524 375

2 466 505

Menza alsós gyermek 50%

12

185

181

401 820

108 491

510 311

Menza alsós gyermek ingyenes

1

185

244

-

-

Menza felsős gyermek

16

185

417

1 234 320

333 266

1 567 586

Menza felsős gyermek 50%

8

185

209

309 320

83 516

392 836

Menza felsős gyermek ingyenes

1

185

406

Iskolás összesen

7958330

2 148 748

10 107 078

-

Bölcsődés gyermek

9

230

543

1124010

303483

1 427 493

Bölcsődés gyermek 50%

235

122

-

-

-

Bölcsődés gyermek ingyenes

12

230

543

-

Bölcsődés összesen

21

1 124 010

303 483

1 427 493

-

Munkahelyi étkezés

4

220

732

644 160

173 923

818 083

-

-

-

-

-

-

Vendég étkezés

21

236

1201

5 952 156

1 607 082

7 559 238

Bevételek összesen

22 367 096

6 039 115

28 406 211

13. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

HEGYESHALOM NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2025. évi költségvetési előirányzat költségvetési szervenként e Ft-ban

Címrendi szám

Intézmény neve

2025.évi előirányzat

1 1 1

Napsugár Óvoda és Bölcsőde

404 219 819

3 1 1

Önkormányzat

1 809 064 806

4 1 1

Polgármesteri Hivatal 2025.02.01-től

101 276 675

4 1 1

Közös Önkormányzati Hivatal

24 625 159

2025.01.31-ig

5 1 1

Nagyközségi Könyvtár

10 002 710

14. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

LÉTSZÁM

Eredeti

Önkormányzat

Össz.:

MT.hatálya alá tartozó

Köztisztviselő

Közalkalmazott

Púét tv. Hatály alá tartozók

Napsugár Óvoda és Bölcsőde

14

24

38

Közös Önkormányzati Hivatal(2025.01.31-ig)

19

19

Önkormányzat

5

1

2

8

Nagyközségi Könyvtár

1

1

Polgármesteri Hivatal (2025.02.01-től)

10

10

Összesen:

6

30

16

24

76

15. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2025-2026-2027-2028 évi alakulását bemutató mérleg

2025

2026

2027

2028

Intézményi működési bevétel

153 591 911

150 000 000

150 000 000

150 000 000

Támogatásértékű műk. bevétel

OEP finanszírozás

198 000

200 000

200 000

200 000

Állami támogatás

483 668 596

420 000 000

420 000 000

420 000 000

Működési bevételek összesen

637 458 507

570 200 000

570 200 000

570 200 000

Ingatlan értékesítés

100 000 000

50 000 000

50 000 000

50 000 000

Pályázati támogatás

50 000 000

100 000 000

50 000 000

Hitelfelvét

Államkötvény

Felhalmozási bev. összesen

100 000 000

100 000 000

150 000 000

100 000 000

Helyi adók

450 000 000

463 320 000

480 636 000

502 455 000

Iparűzési adó

333 000 000

346 320 000

363 636 000

385 455 000

Építmény adó

35 000 000

35 000 000

35 000 000

35 000 000

Idegenforgalmi adó

21 000 000

21 000 000

21 000 000

21 000 000

Telekadó

52 000 000

52 000 000

52 000 000

52 000 000

Gépjármű adó

0

0

0

Kommunális adó

9 000 000

9 000 000

9 000 000

9 000 000

Pénzmaradvány

650 912 611

650 000 000

650 000 000

650 000 000

int.finanszírozás

510 818 051

512 000 000

520 000 000

530 000 000

Bevételek összesen

2 349 189 169

2 295 520 000

2 370 836 000

2 352 655 000

Kiadások

2025

2026

2027

2028

Személyi juttatások

484 494 033

518 408 000

544 329 000

576 989 000

Járulékok

69 662 984

67 393 000

72 065 000

75 008 500

Dologi kiadások

481 824 124

515 552 000

541 329 000

573 809 000

Segélyezés, ellátottak jutt.

13 920 000

14 000 000

14 500 000

14 500 000

Támogatásért.műk.kiadás ÁH-n belül

48 994 241

49 000 000

49 000 000

49 000 000

Műk.c.pénzeszk.átad ÁH-n kív.

15 752 495

15 000 000

15 000 000

15 000 000

Bérmegelőlegezés

17 035 347

17 500 000

17 500 000

18 000 000

Fejlesztési kiadások

289 980 605

290 000 000

290 000 000

223 548 500

Intézményfinanszírozás

510 818 051

512 000 000

520 000 000

520 000 000

Szolidaritási hozzájárulás

144 266 798

144 000 000

145 000 000

144 000 000

Hiteltörlesztés

47 800 000

47 800 000

47 800 000

47 800 000

Ki ncstárjegy vásárlás

133 000 000

Tartalék

91 640 491

104 867 000

114 313 000

95 000 000

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:

2 349 189 169

2 295 520 000

2 370 836 000

2 352 655 000

16. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A Stabilitási tv. 45.§ (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételek részletezése a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése alapján adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi, valamint az adósságot keletkeztető ügylegek futamidejének végéig adatok Ft-ban

Megnevezés

2025

2026

2027

2028

Bevétel

Bevétel

Bevétel

Helyi adók

450 000 000

463 320 000

480 636 000

502 455 000

Osztalékok, koncessziós díjak

Díjak, pótlékok, bírságok

Határ bérleti díjak

43 000 000

43 000 000

43 000 000

43 000 000

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel

100 000 000

100 000 000

100 000 000

100 000 000

Részvények, részesedések értékesítése

Vállalat értékesítéséből, privitizációból származó bevétel

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

Saját bevételek összesen

593 000 000

606 320 000

623 636 000

645 455 000

Saját bevételek 50%-a

296 500 000

303 160 000

311 818 000

322 727 500

2025

2026

2027

2028

Hitel felvételéből származó tőkefizetési kötelezettség

47 800 000

47 800 000

47 800 000

47 800 000

Hitel felvételéből származó kamatfizetési kötelezettség

40 000 000

40 000 000

40 000 000

40 000 000

Tárgyévi fizetési kötelezettség:

87 800 000

87 800 000

87 800 000

87 800 000

17. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL

Rovat

Közös Önkormányzati Hivatal

2025.év

terv

K1101

Alapilletmények, pótlékok, illetmény-, keresetkiegészítés

20 766 435

K1102

Jutalom

K1103

Céljuttatás, prémium

K1104

Túlóra, helyettesítés

K1106

Jubileumi jutalom

K1107

Béren kívüli juttatások

K1108

Ruházati költségtérítés

K1109

Közlekedési költségtérítés

76 836

K1110

Egyéb költségtérítés

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása

K11

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

20 843 271

K121

Választott tisztségviselők juttatásai

K122

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony

K123

Egyéb külső személyi juttatások (prémium évek, egysz.fogl.,repi)

K12

Külső személyi juttatások

-

K1

SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN

20 843 271

K21

Szociális adó

2 699 637

K24

EHO

K25

Más járulékfizetési kötelezettség

267 231

K27

Kifizetői adó (szja)

K2

MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁR., ADÓK

2 966 868

K3111

Gyógyszer, vegyszer

K3112

Könyv, folyóirat, tev-t segítő információhordozó

K311

Szakmai anyag beszerzés

K3121

Élelmiszer

K3122

Irodaszer, nyomtatvány

K3113

Szakmai anyag

K3124

Üzemanyag

K3125

Munkaruha, védőeszköz

K3126

Egyéb anyag, készletbeszerzés

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K31

KÉSZLETBESZERZÉS

-

K321

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K322

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (telefondíj)

K32

KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK

-

K331

Közüzemi díjak (gáz, áram, víz)

k332

Vásárolt élelmezés

K333

Bérleit díjak

K334

Karbantartás, kisjavítási szolgáltatások

K335

Közvetített szolgáltatások

K336

Szakmai tev-t segítő szolgáltatások (közszolg.,száml.szellemi)

K337

Egyéb szolgáltatások (száll.,posta, hull.,munkaeü., bank)

K 33

SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK

-

K341

Kiküldetési kiadások

200 000

K342

Reklám és propaganda kiadások

K343

Reprezentáció

K34

KIKÜLDETÉSEK, REKLÁM KIADÁSOK

200 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

27 500

K352

Fizetendő általános forgalmi adó

K353

Kamatkiadások

K354

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (árfolyam veszteség)

K355

Egyéb dologi kiadások (hatósági díjak, ajánlati bizt., kés.kamat)

587 520

K35

KÜLÖNFÉLE BEFIZETÉSEK ÉS EGYÉB DOLOGI KIAD.

615 020

K3

DOLOGI KIADÁSOK

815 020

K4

ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI

K506

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre

K508

Működési kölcsönnyújtás ÁH-nkívülre

K511

visszatérítendő támogatás népszámlálás

K512

Tartalékok

K5

EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

-

K6

BERUHÁZÁSOK

K7

FELÚJÍTÁSOK

K86

Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K87

Lakásépítés támogatása

K88

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

-

KIADÁSOK ÖSSZESEN

24 625 159

K912

Belföldi értékpapír vásárlás

K916

Pénzeszközök betétkénti elhelyezése

KIADÁSOK HALMOZOTT ÖSSZEGE

24 625 159

B111

Helyi önkorm.működésének általános támogatása

B112

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

B113

Települési önk.szociális, gyermekjóléti, gyermekétkezt.fa tám.

B114

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

B115

Működési célú központosított előirányzatok

B116

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

B11

Önkormányzatok működési támogatása

-

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

-

B1

MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL

-

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről

-

B2

FELHALM-I CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL

-

B31

Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)

B34

Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó)

B351

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B354

Gépjárműadók

B355

Egyéb adók (talajterhelési díj)

B3

KÖZHATALMI BEVÉTELEK

-

B401

Vendégétkezés

B402

Bölcsődei étkezés

B403

nem magyar állampolgár tér díj

Iskolai étkezési díjak

B405

Óvodai étkezési díjak

B405

Alkalmazottak térítése

B406

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407

Áfa visszatérülése

B408

Kamatbevételek

B4

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

B52

Ingatlanok értékesítése

B54

Részesedések értékesítése

B5

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

B62

Működési célú kölcsönök visszatérülése ÁH-n kívülről

B63

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök ÁH-n belülről

B6

MŰK-I CÉLÚ ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről

B72

Felhalmozási kölcsönök visszatérülése

B73

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről

B7

FELHALM-I ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

-

B812

Ksh támogatás

B813

Maradvány igénybevétele

656 990

B816

Intézmény finanszírozás

23 968 169

B817

Betétek megszüntetése

BEVÉTELEK HALMOZOTT ÖSSZEGE

24 625 159

Létszám ( fő)

19

18. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

NAGYKÖZSÉGI KÖNYVTÁR

Rovat

Nagyközségi Könyvtár

2025.év

terv

K1101

Alapilletmények, pótlékok, illetmény-, keresetkiegészítés

6 300 000

K1102

Jutalom

525 000

K1103

Céljuttatás, prémium

K1104

Túlóra, helyettesítés

K1106

Jubileumi jutalom

K1107

Béren kívüli juttatások

300 000

K1108

Ruházati költségtérítés

K1109

Közlekedési költségtérítés

K1110

Egyéb költségtérítés

12 000

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása (biztosítási díj)

K11

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

7 137 000

K121

Választott tisztségviselők juttatásai

K122

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony

K123

Egyéb külső személyi juttatások (prémium évek, egysz.fogl.,repi)

K12

Külső személyi juttatások

-

K1

SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN

7 137 000

K21

Szociális adó

927 810

K24

EHO

K25

Más járulékfizetési kötelezettség

K27

Kifizetői adó (szja)

45 000

K2

MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁR., ADÓK

972 810

K3111

Gyógyszer, vegyszer

K3112

Könyv, folyóirat, tev-t segítő információhordozó

K311

Szakmai anyag beszerzés

1 000 000

K3121

Élelmiszer

K3122

Irodaszer, nyomtatvány,vonalkód olvasó fejhallgató

200 000

K3113

Szakmai anyag

K3124

Üzemanyag

K3125

Munkaruha, védőeszköz

K3126

Egyéb anyag, készletbeszerzés

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K31

KÉSZLETBESZERZÉS

1 200 000

K321

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K322

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (telefondíj)

K32

KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK

-

K331

Közüzemi díjak (gáz, áram, víz)

k332

Vásárolt élelmezés

K333

Bérleit díjak

K334

Karbantartás, kisjavítási szolgáltatások

K335

Közvetített szolgáltatások

K336

Szakmai tev-t segítő szolgáltatások (közszolg.,száml.szellemi)

100 000

K337

Egyéb szolgáltatások (száll.,posta, hull.,munkaeü., bank)

170 000

K 33

SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK

270 000

K341

Kiküldetési kiadások

20 000

K342

Reklám és propaganda kiadások

K343

Reprezentáció

K34

KIKÜLDETÉSEK, REKLÁM KIADÁSOK

20 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

396 900

K352

Fizetendő általános forgalmi adó

K353

Kamatkiadások

K354

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (árfolyam veszteség)

K355

Egyéb dologi kiadások (hatósági díjak, ajánlati bizt., kés.kamat)

6 000

K35

KÜLÖNFÉLE BEFIZETÉSEK ÉS EGYÉB DOLOGI KIAD.

402 900

K3

DOLOGI KIADÁSOK

1 892 900

K4

ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI

K506

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre

K508

Működési kölcsönnyújtás ÁH-nkívülre

K511

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

K512

Tartalékok

K5

EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

-

K6

BERUHÁZÁSOK

K7

FELÚJÍTÁSOK

K86

Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K87

Lakásépítés támogatása

K88

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

-

KIADÁSOK ÖSSZESEN

10 002 710

K912

Belföldi értékpapír vásárlás

K916

Pénzeszközök betétkénti elhelyezése

KIADÁSOK HALMOZOTT ÖSSZEGE

10 002 710

B111

Helyi önkorm.működésének általános támogatása

B112

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

B113

Települési önk.szociális, gyermekjóléti, gyermekétkezt.fa tám.

B114

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

B115

Működési célú központosított előirányzatok

B116

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

B11

Önkormányzatok működési támogatása

-

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

-

B1

MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL

-

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről

-

B2

FELHALM-I CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL

-

B31

Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)

B34

Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó)

B351

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B354

Gépjárműadók

B355

Egyéb adók (talajterhelési díj)

(bírság, pótlék)

B3

KÖZHATALMI BEVÉTELEK

-

B401

Vendégétkezés

B402

Bölcsődei étkezés

B403

nem magyar állampolgár tér díj

Iskolai étkezési díjak

B405

Óvodai étkezési díjak

B405

Alkalmazottak térítése

B406

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407

Áfa visszatérülése

B408

szolgáltatások ellenértéke

45 000

B4

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

45 000

B52

Ingatlanok értékesítése

B54

Részesedések értékesítése

B5

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

B62

Működési célú kölcsönök visszatérülése ÁH-n kívülről

B63

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről

B6

MŰK-I CÉLÚ ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről

B72

Felhalmozási kölcsönök visszatérülése

B73

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről

B7

FELHALM-I ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

-

B812

Belföldi értékpapírok bevételei

B813

Maradvány igénybevétele

74 600

B816

Intézmény finanszírozás

9 883 110

B817

Betétek megszüntetése

BEVÉTELEK HALMOZOTT ÖSSZEGE

10 002 710

Létszám ( fő)

1

19. melléklet az 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

POLGÁRMESTERI HIVATAL

Rovat

Polgármesteri Hivatal

2025.év

terv

K1101

Alapilletmények, pótlékok, illetmény-, keresetkiegészítés

68 600 982

K1102

Jutalom

6 236 453

K1103

Céljuttatás, prémium

1 000 000

K1104

Túlóra, helyettesítés

K1106

Jubileumi jutalom

4 903 525

K1107

Béren kívüli juttatások

3 000 000

K1108

Ruházati költségtérítés

1 505 000

K1109

Közlekedési költségtérítés

570 240

K1110

Egyéb költségtérítés

620 000

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása

K11

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

86 436 200

K121

Választott tisztségviselők juttatásai

K122

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony

K123

Egyéb külső személyi juttatások (prémium évek, egysz.fogl.,repi)

K12

Külső személyi juttatások

-

K1

SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN

86 436 200

K21

Szociális adó

10 951 975

K24

EHO

K25

Más járulékfizetési kötelezettség

K27

Kifizetői adó (szja)

450 000

K2

MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁR., ADÓK

11 401 975

K3111

Gyógyszer, vegyszer

K3112

Könyv, folyóirat, tev-t segítő információhordozó

K311

Szakmai anyag beszerzés

K3121

Élelmiszer

K3122

Irodaszer, nyomtatvány

883 500

K3113

Szakmai anyag

K3124

Üzemanyag

K3125

Munkaruha, védőeszköz

K3126

Egyéb anyag, készletbeszerzés

K312

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K31

KÉSZLETBESZERZÉS

883 500

K321

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K322

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (telefondíj)

50 000

K32

KOMMUNIKÁCIÓS SZOLGÁLTATÁSOK

50 000

K331

Közüzemi díjak (gáz, áram, víz)

k332

Vásárolt élelmezés

K333

Bérleit díjak

K334

Karbantartás, kisjavítási szolgáltatások

K335

Közvetített szolgáltatások

K336

Szakmai tev-t segítő szolgáltatások (közszolg.,száml.szellemi)

K337

Egyéb szolgáltatások (száll.,posta, hull.,munkaeü., bank)

1 500 000

K 33

SZOLGÁLTATÁSI KIADÁSOK

1 500 000

K341

Kiküldetési kiadások

350 000

K342

Reklám és propaganda kiadások

K343

Reprezentáció

K34

KIKÜLDETÉSEK, REKLÁM KIADÁSOK

350 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

655 000

K352

Fizetendő általános forgalmi adó

K353

Kamatkiadások

K354

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (árfolyam veszteség)

K355

Egyéb dologi kiadások (hatósági díjak, ajánlati bizt., kés.kamat)

K35

KÜLÖNFÉLE BEFIZETÉSEK ÉS EGYÉB DOLOGI KIAD.

655 000

K3

DOLOGI KIADÁSOK

3 438 500

K4

ELLÁTOTTAK JUTTATÁSAI

K506

Működési célú pénzeszköz átadás ÁH-n belülre

K508

Működési kölcsönnyújtás ÁH-nkívülre

K511

visszatérítendő támogatás népszámlálás

K512

Tartalékok

K5

EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

-

K6

BERUHÁZÁSOK

K7

FELÚJÍTÁSOK

K86

Felhalmozási kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K87

Lakásépítés támogatása

K88

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívülre

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

-

KIADÁSOK ÖSSZESEN

101 276 675

K912

Belföldi értékpapír vásárlás

K916

Pénzeszközök betétkénti elhelyezése

KIADÁSOK HALMOZOTT ÖSSZEGE

101 276 675

B111

Helyi önkorm.működésének általános támogatása

B112

Települési önk.egyes köznevelési feladatainak támogatása

B113

Települési önk.szociális, gyermekjóléti, gyermekétkezt.fa tám.

B114

Települési önk.kulturális feladatainak támogatása

B115

Működési célú központosított előirányzatok

B116

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

B11

Önkormányzatok működési támogatása

-

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

-

B1

MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL

-

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről

-

B2

FELHALM-I CÉLÚ TÁM. ÁH-N BELÜLRŐL

-

B31

Jövedelem adók ( termőföld bérbeadás)

B34

Vagyoni típusú adók ( építmény, telekadó)

B351

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B354

Gépjárműadók

B355

Egyéb adók (talajterhelési díj)

B3

KÖZHATALMI BEVÉTELEK

-

B401

Vendégétkezés

B402

Bölcsődei étkezés

B403

nem magyar állampolgár tér díj

Iskolai étkezési díjak

B405

Óvodai étkezési díjak

B405

Alkalmazottak térítése

B406

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407

Áfa visszatérülése

B408

Kamatbevételek

B4

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

B52

Ingatlanok értékesítése

B54

Részesedések értékesítése

B5

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

B62

Működési célú kölcsönök visszatérülése ÁH-n kívülről

B63

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök ÁH-n belülről

B6

MŰK-I CÉLÚ ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről

B72

Felhalmozási kölcsönök visszatérülése

B73

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁH-n kívülről

B7

FELHALM-I ÁTVETT PÉNZE. ÁH kívülről

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

-

B813

Maradvány igénybevétele

B816

Intézmény finanszírozás

101 276 675

BEVÉTELEK HALMOZOTT ÖSSZEGE

101 276 675

Létszám ( fő)

10