Az önkormányzat 2022. évi önkormányzati szintre összesített költségvetésének főösszege 2.397.143.005 Ft.

Az önkormányzat összesített:

a) költségvetési bevételek összege: 1.634.143.005 Ft,

b) a költségvetési kiadások összege: 2.379.514.104 Ft,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 745.371.099 Ft (költségvetési hiány). A különbözetet a 2021. évi maradványból tervezzük finanszírozni. (Pénzmaradvány 763.000.000 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése -17.628.901 Ft.

A költségvetési bevételek vonatkozásában

- az Áht. 23. § (2) bekezdés kimondja, hogy a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait működési bevételek, felhalmozási bevételek, és kiemelt bevételi előirányzatok szerint, továbbá kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,

- az Ávr. 24. § (1) bekezdés a) pontja rendelkezik arról, hogy a helyi önkormányzat költségvetési bevételei között kell megtervezni:

- a helyi önkormányzat bevételeit, így különösen:

- a helyi adó bevételeket,

- az általános működéshez és az ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokat,

- a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat,

- elkülönítetten az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit;

- az Áht. 6. § (2) bekezdése adja meg azt, hogy a költségvetési bevételi előirányzatok két csoportba sorolandók: működési bevételi előirányzat csoportba vagy felhalmozási bevételi előirányzat csoportba,

- az Áht, 6. § (3) bekezdése meghatározza a működési bevételek közé tartozó kiemelt bevételi előirányzatok körét,

- az Áht. 6. § (4) bekezdése rögzíti a felhalmozási bevételek közé tartozó kiemelt bevételei előirányzatokat.

Az önkormányzatok működési támogatásai jogcímen 479.271.287 Ft került tervezésre, melyen belül:

- helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 188.699.395 Ft

- egyes köznevelési feladatok támogatása: 183.707.070 Ft

- települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása: 91.641.262 Ft

- települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása: 13.543.560 Ft

- elszámolásból származó bevételek: 1.680.000 Ft

Egyéb működési célú támogatási bevételek az alábbi bevételeinket tartalmazza (51.219.066 Ft):

A működési bevételek közé azok a bevételek kerültek beszámításra, amelyek a működés során keletkeznek (77.237.918 Ft).

Ebből:

Önkormányzat bevételei:

A felhalmozási bevételek között az értékesítésre szánt lakótelkeink ez évre tervezett bevételeit, a 374/1 és a 374/2 hrsz-ú ingatlanok, valamint a BM lakás értékesítését tartalmazza, melynek összege 62.544.882 Ft.

A rendelet a bevételeket csoportosítja aszerint, hogy azok milyen feladatokhoz kapcsolódnak. Így az összes bevételen belül:

- a kötelező feladatok bevételei: 2.147.323.370 Ft,

- az önként vállalt feladatok bevételei: 77.799.000 Ft,

- az államigazgatási feladatok bevételei 172.020.635 Ft.

A bevételek ilyen jellegű tagolásának követelményét írja elő:

- az Áht. 23. § (2) bekezdés ab) pontja, valamint,

- a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 111. § (3) bekezdése, mely alapján a rendeletnek elkülönítetten kell tartalmazni a kötelező feladatokat, és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatokat.

A költségvetési kiadások vonatkozásában:

- az Áht. 23. § (2) kimondja, hogy a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatait működési kiadások, felhalmozási kiadások, és kiemelt kiadási előirányzatok szerint, továbbá kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,

- az Áht. 6. § (2) bekezdése adja meg azt, hogy a költségvetési kiadások két csoportba sorolandók: működési kiadási előirányzat csoportba vagy felhalmozási kiadási előirányzat csoportba,

- az Áht. 6. § (5) és (6) bekezdése rögzíti a kiemelt kiadási előirányzatokat.

Az önkormányzat globális kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

A rendelet a költségvetési kiadásokat csoportosítja aszerint, hogy azok milyen feladatokhoz kapcsolódnak. Így az összes kiadáson belül:

- a kötelező feladatok kiadásai 2.147.323.370 Ft,

- az önként vállalt feladatok kiadásai: 77.799.000 Ft,

- az államigazgatási feladatok kiadásai: 172.020.635 Ft.

A kiadások ilyen jellegű tagolásának követelménye megegyezik a bevételek tagolásánál leírt követelményekkel.

A rendelet az Áht. 23. § (2) bekezdés aa) pontja alapján a kiadásokat csoportosítja működési, illetve felhalmozási előirányzat csoportra. A kiadási előirányzatok előirányzat csoportjait, és a hozzájuk tartozó kiemelt kiadási előirányzatokat az Áht. 6. § (5) és (6) bekezdése határozza meg.

A személyi juttatások tervezésénél figyelembe vettük a minimálbér, a garantált bérminimum valamint az intézményvezetők bérkorrekciós javaslatait.

A dologi kiadások tervezésénél az idei évben a 2021. évi tény adatokat, illetve az árváltozásokat vettük figyelembe a 2022. évi költségvetés tervezésénél.

Az Ávr. 24. § (1) bekezdés bb) pontja rögzíti, hogy az önkormányzat költségvetési kiadásai tekintetében a költségvetés tartalmazza a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat.

A rendelet ennek megfelelően a kiadásoknál részletezi a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátások jogcímen tervezett kiadásokat.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai (6.600.000 Ft) között betervezésre kerültek az alábbi támogatások:

Egyéb működési célú kiadásokat (787.536.222 Ft) a 9. számú melléklet mutatja be részletesen.

Tartalékok

Az Áht. 23. § (3) bekezdése, valamint az Ávr. 24. § (1) bekezdés bc) pontja rögzíti a tartalékkal kapcsolatos szabályokat. Ezek alapján a költségvetési rendeletben elkülönítetten kell szerepeltetni az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék összegét. A tartalékok állománya 203.000.000 Ft.

Az Ávr. 24. § (1) bekezdés ba) pontja rögzíti, hogy az önkormányzat költségvetési kiadásai tekintetében a költségvetés tartalmazza a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként.

A rendelet (mellékletei) ennek megfelelően a kiadásoknál részletezi a helyi önkormányzat nevében végzett beruházási és felújítási kiadásokat.

Az önkormányzat 2022. évben tervezett beruházásait, felújításait a 8. számú melléklet részletesen tartalmazza.

Az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek

Az Ávr. 24. § (1) bekezdés a bd) pontja rögzíti, hogy az önkormányzat költségvetési kiadásai tekintetében a költségvetés tartalmazza elkülönítetten az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait. A 2022. évben 20.000.000 Ft-ot terveztünk ilyen jogcímen a kiadások között, melyek az alábbi projektekből tevődnek össze:

A 10. számú mellékletben bemutatjuk az önkormányzati létszámkeretét.

Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja alapján a rendeletben meg kell határozni a költségvetési egyenleg összegét,

- működési bevételek és működési kiadások egyenlege, és

- felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege

szerinti bontásban, melyet a rendelet 7. számú melléklete mutat be.

A költségvetési rendeletben az Mötv. 111. § (4) bekezdése, valamint az Áht. 23. § (4) bekezdése alapján külső finanszírozású működési hiány nem tervezhető.

A rendelet tartalmazza a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási kiadásokat.

A rendelet tartalmazza a költségvetési hiányok finanszírozására vonatkozó adatokat, megadva a hiány belső finanszírozásból származó összegét.

Önkormányzatunk nem tervez ilyen ügyletet a 2022. évre.

Az Áht. 23. § (2) bekezdés h) pontja rendelkezik arról, hogy a helyi önkormányzatnak a költségvetési rendeletében kell meghatároznia az Mötv. 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatárt,

Az Mötv. 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatár meghatározásakor figyelembe kell venni, hogy a hivatkozott jogszabályhely kimondja, hogy a polgármester önkormányzati rendeletben meghatározott értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

Az előirányzat-átcsoportosítás, illetve előirányzat-módosítás fogalmát az Áht. 1. § 5. és 6. pontjai határozzák meg:

„5. előirányzat-átcsoportosítás: az átcsoportosítást végrehajtó költségvetésének - az Országgyűlés vagy a Kormány intézkedése, és a fejezetet irányító szervek megállapodása esetén a központi költségvetés, a fejezetet irányító szerv intézkedése esetén a fejezet, az államháztartás önkormányzati alrendszerében a költségvetési rendelet, határozat összesített - kiadási előirányzatai főösszegének változatlansága mellett a kiadási előirányzatok egyidejű csökkentésével és növelésével végrehajtott módosítás,

6. előirányzat-módosítás: bevételi előirányzat vagy kiadási előirányzat növelése vagy csökkentése,"

A fentiek alapján:

a) előirányzat átcsoportosítás:

- a kiadási előirányzat csökkentése és egyidőben történő növelése (ha a csökkentés és a növelés összege összességében megegyezik, az átcsoportosítás eredményeképpen a költségvetési főösszeg változatlan);

- a bevételi előirányzatok tekintetében nem értelmezhető,

b) előirányzat módosítás:

- kiadási előirányzat növelése és egyidőben a bevételi előirányzat növelése (eredményeképpen a költségvetési főösszeg nő)

- kiadási előirányzat csökkentése és egyidőben a bevételi előirányzat csökkenése (eredményeképpen a költségvetési főösszeg csökken).

A bevételi és kiadási előirányzatok átcsoportosításáról, módosításáról az előző évekhez hasonlóan 3.000.000.-Ft-ig a polgármester, e felett a képviselő-testület dönt.

Az Áht. 34. § (3) bekezdése, valamint az Ávr. 43. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre:

- a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai között, illetve

- a kiemelt kiadási előirányzatain belüli rovatok között.

Az átcsoportosítás feltételeit az Ávr. 43. § (2) és (3) bekezdései tartalmazzák.

Az Áht. 34. § (5) bekezdése rendelkezik arról, hogy a képviselő-testület a döntése szerinti időpontokban módosítja a költségvetési rendeletét az előirányzat-módosítás és előirányzat átcsoportosítás miatt.

A naptári év kezdetétől az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről az alábbiak szerint számolok el:

- beszedett bevétel: 10.700.191 Ft

- teljesített kiadás: 128.637.490 Ft

A 2022. évi költségvetés készítésekor elsődleges szempont volt az intézmény zavartalan működésének biztosítása.

A személyi juttatásokat növelte a minimálbér és a garantált bérminimum 2022. 01.01-től történő emelése. Az óvodapedagógusok ágazati pótlékját 10%-ról 20 %- ra növelték. Ennek következtében a főiskoláról kijövő óvodapedagógus, aki 2 évig gyakornok, ugyan annyit keres, mint a 15 éve dolgozó óvodapedagógus, aki többlet feladatként még mentorálja is a gyakornokot. Ez komoly bérfeszültséget okoz. A problémát a tavalyi évben is a munkáltatói döntésen alapuló bérkiegészítéssel tudtuk orvosolni. Kérem, hogy a munkáltatói döntésen alapuló bérkiegészítés biztosításával az idei évben is támogassák a bérfeszültség csökkentését. A jubileumi jutalom összege is magas, hiszen 2022-ben a jánossomorjai óvodákból 2 óvodapedagógus 40 éves, egy dajka 25 éves jubileumi jutalomra jogosult, míg az újrónafői óvodában mindkét óvodapedagógus jubilál, az egyik 25, a másik 30 éve dolgozik közalkalmazottként.

A sajátos nevelési igényű gyermekek (SNI) száma a tavalyi 13-ról 18-ra növekedett, ami nagyon magas. Ezt már csak a beilleszkedési - tanulási- és magatartási problémával küzdő (BTMN) gyermekek száma haladja meg, ami 20 fő. Jánossomorjai óvodákban a gyerekek 21%-nak kell fejlesztőpedagógiai vagy gyógypedagógiai fejlesztést biztosítani. Az Újrónafői Tagóvodában 3 SNI és egy BTMN kisgyermek fejlesztése folyik, a csoport 20%-nak van szüksége egyéni fejlesztésre. Szeretném megköszönni, hogy évek óta segítik ezen gyermekek fejlesztését, így támogatva személyiségük kibontakozását és az iskolára való felkészülésüket.

A működési kiadások tervezésekor a 2021. évi teljesítést vettem alapul.

A tárgyi eszközök között elsősorban új hordozható számítógépekre, projektorokra lenne szükségünk. Ezekkel a szakmai munka színvonala nő és nélkülük a dokumentációs feladatok ellátása is nehézkesen megy.

Két tagóvodavezető közoktatás vezetői szakvizsgás képzésének támogatása nagyon fontos, hiszen e végzettség nélkül nem láthatják el a vezetői feladatokat.

A 2022. évi költségvetés tervezet biztosítja a Jánossomorjai Aranykapu Óvoda biztonságos működését és a szakmai munka folyamatos fejlesztését. Kérem támogatásukat.

A Jánossomorjai Városüzemeltetési és Műszaki Ellátó Szervezet kiemelt előirányzatait a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 31.115.000 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 315.428.000 Ft

ebből költségvetési kiadás: 346.543.000 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

A VÜMESZ költségvetését a korábbi évek struktúrájának megfelelően, a 2021. évi teljesítések figyelembe vételével állítottuk össze.

A kiadási oldalon a közutak üzemeltetési, a város- és községgazdálkodási, a műhely üzemeltetési, valamint a konyha működtetési feladatok kerültek megtervezésre.

Az utak általános karbantartási, üzemeltetési feladatai mellett az idei évben is folytatni kívánjuk – az úttestről, padkáról a csapadékvíz hatékonyabb elvezetése érdekében – a padkázási, árkolási tevékenységet, valamint a kavicsos utak karbantartását, murvázását, illetve továbbra is kiemelt figyelmet szeretnénk fordítani a külterületi utak állapotának javítására. Néhány újabb szakasz megújításával folytatni szeretnénk a belterülethez kapcsolódó külterületi utak eredeti nyomvonalon és megerősített szerkezettel történő helyreállítását. A kátyúzási tevékenység nagy részét saját erőforrásokkal tudjuk végezni, így hatékonyabban és gyorsabban tudjuk ellátni ezt a feladatot.

A város- és községgazdálkodási tevékenység keretében a zöldterületek karbantartása, felújítása, a tavaszi virágosítás, a játszóterek fenntartása, az elöregedett, vagy veszélyes fák kivágása, illetve botolása, valamint közterületi tereprendezési munkák jelentik a legköltségesebb feladatokat. Mindkét esetben külső szolgáltatások igénybevételére is szükség van, mellyel a tervben szintén számoltunk.

A konyha működtetésénél az élelmiszer beszerzések költségei jelentősen emelkedtek az utóbbi időben és a beszállítók további áremeléseket jeleztek előre, így az infláció mértékénél nagyobb, 15 %-os emeléssel kell számolnunk.

Figyelembe véve az inflációs hatásokat, az anyag jellegű kiadásokra 11 %-al, a szolgáltatásokra csak 2 %-al, a így a dologi kiadásokra összességében nem egészen 9 %-al többet terveztünk a múlt évinél.

A személyi kiadások tekintetében be kellett terveznünk a jogszabály változásból következő, illetve az ebből adódó bérfeszültségek elkerülése érdekében szükséges béremeléseket. A minimálbér 200.000, a bérminimum 260.000 forintra emelkedett, ami 19 % körüli növekedést jelent. Fontos szempontként kezeljük, hogy a bérek esetében az emelés tükrözze az adott munkakör összetettségét, a vele járó felelősséget, a dolgozó önálló, megfelelő színvonalú munkavégzését, ezért dolgozónként differenciált béremeléssel számoltunk. A terv tartalmazza a jutalom, a készenléti ügyelet, a rendkívüli munkavégzésre vonatkozó túlóra és cafetéria előirányzatait. Fentiek alapján a személyi juttatások és járulékai növekedése összességében 13,7 %.

Fentiek alapján a kiadási főösszeg az előző évi tervhez képest 11,8 %-os emelkedést jelent.

Balassi Bálint Művelődési Ház és Könyvtár:

A Balassi Bálint Művelődési Ház és Könyvtár kiemelt előirányzatait a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 14.387.715 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 68.724.981Ft

ebből költségvetési kiadás: 83.112.696 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

Meghatározó tényező még a mindennapjainkban a pandémia, de reményeink szerint a 2022-es költségvetési évünket már bátrabban tervezhetjük. A 2022-es intézményi költségvetéshez a 2021-es költségvetésben tervezett és megvalósított összegeket nem lehetett teljes egészében figyelembe venni, hisz a programok szervezésében visszatértünk a 2019-es állapothoz.

Így a szakmai soroknál azok voltak az irányadók.

Személyi juttatások növekedtek az EMMI által javasolt 20%-os béremelés miatt. Intézményi szinten a bérköltség munkaadói járulékokkal együtt 45,4 M Ft, melyhez az EMMI pályázat útján 5,8 M Ft-tal támogat. A tervezet tartalmazza továbbá a jutalom és cafetéria juttatás előirányzatát is.

2022-es évben a Balassi Bálint Művelődési Ház és Könyvtár minden egységében a működéshez szükséges kisebb karbantartások, szakmai munkák színvonalas elvégzéséhez szükséges kisértékű eszközök, a napi munkavégzéshez szükséges technikai eszközök, szakmai anyagok vásárlását terveztük be. A hangrendszerünk felújítását szeretnénk befejezni, s ahhoz kapcsolódó eszközök beszerzése a cél ebben az évben. Dologi kiadásaink is megemelkedtek, mert az intézmény fizeti az áramdíjat, igy a közüzemi díjakkal együtt 31 M Ft.

5,5 M Ft szerepel a beruházások rovaton a költségvetésünkben. Itt jelentős csökkenés látható a 2021-hez képest, mert a tagintézményként működő Sós Antal Közösségi Ház külső homlokzati felújítási munkálatai befejeződtek.

A művelődési ház és tagintézményeinek összes kiadása 2022-ben 82 M Ft.

Bevételi előirányzatunkat sajnos 2021-ben sem tudtuk teljesíteni a pandémia miatt. Elmaradt több belépődíjas előadásunk, terembérletes rendezvényünk. 2022-es előirányzatunkban saját bevételként a betervezett összeg mindösszesen 3,6 M Ft. A működésünkhöz szükséges hiányzó összeget önkormányzati támogatásból kapjuk.

A Kék Bagoly Bölcsőde kiemelt előirányzatait a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 600.000 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 91.675.264 Ft

ebből költségvetési kiadás: 92.275.264 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

Bölcsődénk jelenleg 33 férőhelyes, de hamarosan (a működési engedélye megszerzése folyamatban van) 14 férőhellyel bővül. A Szakdolgozói létszám két fővel fog emelkedni. Jelenleg 10 fő dolgozó látja el az intézményi feladatokat, három csoportban 6 kisgyermeknevelő dolgozik. Az új csoport megnyitását követően a szakmai létszám a következően alakul :8 fő kisgyermeknevelő, 2 fő dajka, 2 fő szakács és egy bölcsődevezető. A 2021-es évi működésére a járványhelyzet miatt folyamtaos volt a hiányzás, 2021. februárban és márciusban is egy-egy hétre az egészségügyi hatóság bezárta az intézményt, valamint a felújítás miatt 2021. júliusban 3 hétre szintén bezárt a bölcsőde. 2021 októberétől a járványhelyzet miatt ismét megnövekedett a hiányzások száma a bölcsődés korú gyermekek körében. A Bölcsőde gyermekorvosával a szerződés felmondásra került, mivel a törvényi előírások már nem teszik kötelezővé ennek a plusz forrásigénnyel járó szolgáltatásnak a biztosítását.2022-ben megállapodási szerződést kell kötnünk a VÜMESZ-szel, heti 4 órában élelmezésvezetői feladatok ellátásának biztosítására. A konyha költségvetésénél figyelembe vettük a 2022-es év lehetséges változásait és áremelkedéseket. A költségvetésbe a 2022-es munkabérek idei évi törvényi változását is figyelembe vettük.

A 2022 évi költségvetésben tervezésre került:

A Jánossomorjai Közös Önkormányzati Hivatal kiemelt előirányzatait a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 1.375.000 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 164.045.635 Ft

ebből költségvetési kiadás: 165.420.635 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

A 2021-es évben változtak az önkormányzatok támogatásának elvei, melynek keretében megszűnt a beszámítás, ennek következtében az önkormányzat a hivatal működésére 2022-ben 131.725.230 Ft-ot kapott.

A 2022. évi költségvetés tervezésekor a képviselő-testület döntése alapján 70.000 Ft-os illetményalappal számoltunk a köztisztviselők személyi kiadásainál. A személyi juttatások esetében 21 fő illetménye került figyelembevételre. Egy státusz jelenleg betöltetlen, melyre pályázatot írtunk ki, várhatólan március 1-jétől a hiányzó álláshely is betöltésre kerül. A bérek megállapítása során figyelembe vettük a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény alapján történő besorolásváltozást, illetve a közigazgatási szerv döntésén alapuló illetményelemeket és munkába járás költségtérítését is. Megtervezésre került a jogszabályban megengedett maximális cafetéria, a jutalom és ruházati költségtérítés juttatása is. Átlagosan 19 %-os bérfejlesztés történt. A Kirendeltségen állandó jelleggel dolgozó köztisztviselők adóigazgatási, iktatási, iratkezelési és egyéb igazgatási jellegű feladatokat látnak el. A polgármester, a jegyző hatáskörébe tartozó államigazgatási és önkormányzati hatósági ügyeket a székhelyen dolgozó köztisztviselők látják el. Szintén a székhelyen dolgozók végzik a képviselő-testületi ülések előkészítésével, végrehajtásával ill. a gazdálkodással kapcsolatos feladatokat.

A dologi kiadásokra 19.151.650 Ft összeget terveztünk, mely tartalmazza a rezsiköltségeket, irodaszerek, tisztítószerek, vásárolt szolgáltatások és a továbbképzések, csapatépítés, szakmai tevékenységet segítő-, informatikai szolgáltatások költségeit. A 2021. évtől való eltérés oka az, hogy 2022-től a Jánossomorja Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében került meghatározásra az egységes eljárásrendnek megfelelően (a víz, és a gázdíj is évek óta a Hivatal költségvetését terhelik) a Városháza áramdíja.

A bevételek tervezésénél 1.375.000 Ft saját bevételt terveztünk, melyből 375.000 Ft (esküvő terembérleti díj) szolgáltatás ellenértéke, 1.000.000 Ft közvetített szolgáltatás ellenértéke (Kormányhivatal rezsiköltség tovább számlázás).

A Jánossomorja Város Önkormányzata kiemelt előirányzatait a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 1.586.665.290 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 762.000.000 Ft

ebből költségvetési kiadás: 1.692.162.509 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 656.502.781 Ft

Az önkormányzat bevételei a MÁK által közölt állami támogatásokat, a saját bevételeket, a helyi adó bevételeket és az előző évi pénzmaradványt tartalmazza. A maradvány összegét előzetes számítások alapján 762 millió Ft-ban határoztuk meg, melynek pontos összege a zárszámadási rendeletben kerül megállapításra.

Mint fentebb már említettük a 2021-es évben változtak az önkormányzatok támogatásának elvei, melynek keretében megszűnt a beszámítás, ennek következtében az önkormányzat működésre 2022. évben 188.699.395 Ft támogatást kapott, ebből hivatal működésre 131.725.230 Ft-ot. Az állami támogatások összege a 2021. évhez képest 65.529.786 Ft-tal növekedett, melynek legfőbb oka az egy főre jutó fajlagos összeg emelkedése volt.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (51.219.066 Ft) az alábbi bevételeket tartalmazza:

Közhatalmi bevételeink (949.850.000 Ft) a helyi adó bevételeket tartalmazza:

Működési bevételként (40.592.918 Ft) az alábbi bevételekkel terveztünk:

A felhalmozási bevételek között az értékesítésre szánt lakótelkeink ez évre tervezett bevételeit, a 374/1 és a 374/2 hrsz-ú ingatlanok, valamint a bérlőkijelölési joggal terhelt lakás értékesítését tartalmazza, melynek összege 62.544.882 Ft.

Az étkeztetési térítési díjak bevételei a VÜMESZ-nél kerültek ebben az évben is betervezésre, tekintettel arra, hogy a konyha működtetése továbbra is ennek a költségvetési intézménynek a feladat-és hatásköre.

Az önkormányzat személyi kiadásai és járulékai tartalmazzák az illetményeket, tiszteletdíjakat, megbízási szerződéseket, cafetériát és a jutalmak összegét. Az önkormányzat létszámában változást 2022-ben nem tervezett, kimutatását a költségvetési rendelet tervezet tartalmazza. Az önkormányzat létszámkeretét a 10. sz. melléklet tartalmazza

A 2022. évi költségvetés tervezése során megállapítottuk - a garantált bérminimum és minimálbér növekedés figyelembevételével - a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény és a Munka törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény alapján járó illetményeket, munkabéreket.

A kialakuló bérfeszültségek elkerülése és szakemberek megtartása érdekében továbbá alkalmaztuk a munkáltatói döntésen alapuló eltérítés és alapbér emelés eszközeit figyelemmel az önkormányzat gazdálkodásának egyensúlyára. A megbízási szerződések is felülvizsgálatra kerültek. A megbízási díjakat a költségvetésben beterveztük.

A dologi kiadások tekintetében a 2021. évi teljesítést, illetve az áremelkedéseket vettük alapul.

A dologi kiadásoknál került többek között betervezésre:

Az ellátottak pénzügyi juttatási tartalmazza az önkormányzat segélykeretét, mely összesen 6.600.000 Ft.:

Egyéb működési célú kiadásokat (787.536.222 Ft) a 9. számú melléklet mutatja be részletesen.

A 2022. évi költségvetésben 203.000.000 Ft tartalékkal számolunk, melyből 178 millió Ft működési tartalék a 2023. évre, 25.000.000 Ft az általános tartalék.

A beruházásokat és felújításokat a 8. sz. melléklet tartalmazza. Felhalmozási kiadásokra összesen 431.250.000 Ft-ot költhetünk, melyből pályázati pénz 97.051.987 Ft, saját forrásból 334.198.013 Ft-ot finanszíroz az önkormányzat.

A felhalmozási kiadások között 6.000.000 Ft-ot terveztünk be felhalmozási célú pénzeszköz átadásra az egyházaknak, 6.000.000 Ft-ot az Aqua Kft részére útépítés előtt a vezetékek cseréjére, illetve 15.000.000 Ft-ot a TOP Energetika pályázat miatti visszafizetésre.

Központi, irányító szervi támogatások az intézmények finanszírozását tartalmazza (638.873.880 Ft):

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére 17.628.901 Ft-ot terveztünk be.