(1) Jánossomorja Város Önkormányzata 2024. évi költségvetésének

a) költségvetési és finanszírozási bevétel főösszege 3.131.151.441 Ft,

b) költségvetési és finanszírozási kiadási főösszege 3.131.141.441 Ft.

(2) A költségvetési főösszegek részletezése a következő:

a) költségvetési működési bevételek: 1.902.013.774 Ft

b) költségvetési működési kiadások: 2.400.912.670 Ft

c) költségvetési működési hiány: 498.898.896 Ft

d) költségvetési felhalmozási bevételek: 843.359 Ft

e) költségvetési felhalmozási kiadások: 707.718.000 Ft

f) költségvetési felhalmozási hiány 706.874.641 Ft

g) költségvetési hiány összesen: 1.205.773.536 Ft

h) finanszírozási bevételek: 1.228.294.307 Ft

i) finanszírozási kiadások: 22.520.771 Ft

j) finanszírozási többlet: 1.205.773.536 Ft, összes hiány: 0 Ft.

Az önkormányzat 2024. évi önkormányzati szintre összesített költségvetésének főösszege 3.131.151.441 Ft.

Az önkormányzat összesített:

a) költségvetési bevételek összege: 1.902.857.134 Ft,

b) a költségvetési kiadások összege: 3.108.630.670 Ft,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 1.205.773.536 Ft (költségvetési hiány). A különbözetet a 2023. évi maradványból tervezzük finanszírozni. (Pénzmaradvány 1.228.294.307 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése -22.520.771 Ft.

A költségvetési bevételek vonatkozásában

- az Áht. 23. § (2) bekezdés kimondja, hogy a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait működési bevételek, felhalmozási bevételek, és kiemelt bevételi előirányzatok szerint, továbbá kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,

- az Ávr. 24. § (1) bekezdés a) pontja rendelkezik arról, hogy a helyi önkormányzat költségvetési bevételei között kell megtervezni:

- a helyi önkormányzat bevételeit, így különösen:

- a helyi adó bevételeket,

- az általános működéshez és az ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokat,

- a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat,

- elkülönítetten az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit;

- az Áht. 6. § (2) bekezdése adja meg azt, hogy a költségvetési bevételi előirányzatok két csoportba sorolandók: működési bevételi előirányzat csoportba vagy felhalmozási bevételi előirányzat csoportba,

- az Áht, 6. § (3) bekezdése meghatározza a működési bevételek közé tartozó kiemelt bevételi előirányzatok körét,

- az Áht. 6. § (4) bekezdése rögzíti a felhalmozási bevételek közé tartozó kiemelt bevételei előirányzatokat.

Az önkormányzatok működési támogatásai jogcímen 667.991.829 Ft került tervezésre, melyen belül:

- helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 233.398.775 Ft

- egyes köznevelési feladatok támogatása: 279.546.230 Ft

- települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása: 133.543.780 Ft

- települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása: 21.503.044 Ft

Egyéb működési célú támogatási bevételek az alábbi bevételeinket tartalmazza (30.929.285 Ft):

A működési bevételek közé azok a bevételek kerültek beszámításra, amelyek a működés során keletkeznek (139.616.560 Ft).

Ebből:

Önkormányzat bevételei:

A felhalmozási bevételek a 2022. évben értékesített BM lakás 2024. évi törlesztő részletét tartalmazza 843.360 Ft.

A Twinning Town pályázat 11.276.100 Ft, a pályázat utófinanszírozott, így a megvalósítása 2023. évben megtörtént, a bevétel 2024. évben megérkezett.

A rendelet a bevételeket csoportosítja aszerint, hogy azok milyen feladatokhoz kapcsolódnak. Így az összes bevételen belül:

- a kötelező feladatok bevételei: 2.841.214.077 Ft,

- az önként vállalt feladatok bevételei: 61.521.364 Ft,

- az államigazgatási feladatok bevételei 228.416.000 Ft.

A bevételek ilyen jellegű tagolásának követelményét írja elő:

- az Áht. 23. § (2) bekezdés ab) pontja, valamint,

- a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 111. § (3) bekezdése, mely alapján a rendeletnek elkülönítetten kell tartalmazni a kötelező feladatokat, és a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatokat.

A költségvetési kiadások vonatkozásában:

- az Áht. 23. § (2) kimondja, hogy a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatait működési kiadások, felhalmozási kiadások, és kiemelt kiadási előirányzatok szerint, továbbá kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,

- az Áht. 6. § (2) bekezdése adja meg azt, hogy a költségvetési kiadások két csoportba sorolandók: működési kiadási előirányzat csoportba vagy felhalmozási kiadási előirányzat csoportba,

- az Áht. 6. § (5) és (6) bekezdése rögzíti a kiemelt kiadási előirányzatokat.

Az önkormányzat globális kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

A rendelet a költségvetési kiadásokat csoportosítja aszerint, hogy azok milyen feladatokhoz kapcsolódnak. Így az összes kiadáson belül:

- a kötelező feladatok kiadásai: 2.841.214.077 Ft,

- az önként vállalt feladatok kiadásai: 61.521.364 Ft,

- az államigazgatási feladatok kiadásai: 228.416.000 Ft

A kiadások ilyen jellegű tagolásának követelménye megegyezik a bevételek tagolásánál leírt követelményekkel.

A rendelet az Áht. 23. § (2) bekezdés aa) pontja alapján a kiadásokat csoportosítja működési, illetve felhalmozási előirányzat csoportra. A kiadási előirányzatok előirányzat csoportjait, és a hozzájuk tartozó kiemelt kiadási előirányzatokat az Áht. 6. § (5) és (6) bekezdése határozza meg.

A személyi juttatások tervezésénél figyelembe vettük a minimálbér, a garantált bérminimum valamint az intézményvezetők bérkorrekciós javaslatait.

A dologi kiadások tervezésénél az idei évben a 2023. évi tény adatokat, illetve az árváltozásokat vettük figyelembe a 2024. évi költségvetés tervezésénél.

Az Ávr. 24. § (1) bekezdés bb) pontja rögzíti, hogy az önkormányzat költségvetési kiadásai tekintetében a költségvetés tartalmazza a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat.

A rendelet ennek megfelelően a kiadásoknál részletezi a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátások jogcímen tervezett kiadásokat.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai (10.000.000 Ft) között betervezésre kerültek az alábbi támogatások:

Egyéb működési célú kiadásokat (997.457.128 Ft) a 9. számú melléklet mutatja be részletesen.

Tartalékok

Az Áht. 23. § (3) bekezdése, valamint az Ávr. 24. § (1) bekezdés bc) pontja rögzíti a tartalékkal kapcsolatos szabályokat. Ezek alapján a költségvetési rendeletben elkülönítetten kell szerepeltetni az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék összegét. A tartalékok állománya 205.000.000 Ft.

Az Ávr. 24. § (1) bekezdés ba) pontja rögzíti, hogy az önkormányzat költségvetési kiadásai tekintetében a költségvetés tartalmazza a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként.

A rendelet (mellékletei) ennek megfelelően a kiadásoknál részletezi a helyi önkormányzat nevében végzett beruházási és felújítási kiadásokat.

Az önkormányzat 2024. évben tervezett beruházásait, felújításait a 8. számú melléklet részletesen tartalmazza.

Az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek

Az Ávr. 24. § (1) bekezdés a bd) pontja rögzíti, hogy az önkormányzat költségvetési kiadásai tekintetében a költségvetés tartalmazza elkülönítetten az EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait. A 2024. évben Ft-ot terveztünk ilyen jogcímen a kiadások között, melyek az alábbi projektekből tevődnek össze:

A 10. számú mellékletben bemutatjuk az önkormányzati létszámkeretét.

Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja alapján a rendeletben meg kell határozni a költségvetési egyenleg összegét,

- működési bevételek és működési kiadások egyenlege, és

- felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege

szerinti bontásban, melyet a rendelet 7. számú melléklete mutat be.

A költségvetési rendeletben az Mötv. 111. § (4) bekezdése, valamint az Áht. 23. § (4) bekezdése alapján külső finanszírozású működési hiány nem tervezhető.

A rendelet tartalmazza a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási kiadásokat.

A rendelet tartalmazza a költségvetési hiányok finanszírozására vonatkozó adatokat, megadva a hiány belső finanszírozásból származó összegét.

Önkormányzatunk nem tervez ilyen ügyletet a 2024. évre.

Az Áht. 23. § (2) bekezdés h) pontja rendelkezik arról, hogy a helyi önkormányzatnak a költségvetési rendeletében kell meghatároznia az Mötv. 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatárt,

Az Mötv. 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatár meghatározásakor figyelembe kell venni, hogy a hivatkozott jogszabályhely kimondja, hogy a polgármester önkormányzati rendeletben meghatározott értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

Az előirányzat-átcsoportosítás, illetve előirányzat-módosítás fogalmát az Áht. 1. § 5. és 6. pontjai határozzák meg:

„5. előirányzat-átcsoportosítás: az átcsoportosítást végrehajtó költségvetésének - az Országgyűlés vagy a Kormány intézkedése, és a fejezetet irányító szervek megállapodása esetén a központi költségvetés, a fejezetet irányító szerv intézkedése esetén a fejezet, az államháztartás önkormányzati alrendszerében a költségvetési rendelet, határozat összesített - kiadási előirányzatai főösszegének változatlansága mellett a kiadási előirányzatok egyidejű csökkentésével és növelésével végrehajtott módosítás,

6. előirányzat-módosítás: bevételi előirányzat vagy kiadási előirányzat növelése vagy csökkentése,"

A fentiek alapján:

a) előirányzat átcsoportosítás:

- a kiadási előirányzat csökkentése és egyidőben történő növelése (ha a csökkentés és a növelés összege összességében megegyezik, az átcsoportosítás eredményeképpen a költségvetési főösszeg változatlan);

- a bevételi előirányzatok tekintetében nem értelmezhető,

b) előirányzat módosítás:

- kiadási előirányzat növelése és egyidőben a bevételi előirányzat növelése (eredményeképpen a költségvetési főösszeg nő)

- kiadási előirányzat csökkentése és egyidőben a bevételi előirányzat csökkenése (eredményeképpen a költségvetési főösszeg csökken).

A bevételi és kiadási előirányzatok átcsoportosításáról, módosításáról az előző évekhez hasonlóan 3.000.000.-Ft-ig a polgármester, e felett a képviselő-testület dönt.

Az Áht. 34. § (3) bekezdése, valamint az Ávr. 43. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre:

- a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai között, illetve

- a kiemelt kiadási előirányzatain belüli rovatok között.

Az átcsoportosítás feltételeit az Ávr. 43. § (2) és (3) bekezdései tartalmazzák.

Az Áht. 34. § (5) bekezdése rendelkezik arról, hogy a képviselő-testület a döntése szerinti időpontokban módosítja a költségvetési rendeletét az előirányzat-módosítás és előirányzat átcsoportosítás miatt.

A naptári év kezdetétől az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről az alábbiak szerint számolok el:

- beszedett bevétel: 18.089.191 Ft

- teljesített kiadás: 137.437.582 Ft

A 2024. évi költségvetés során a személyi kiadások növekedtek meg legnagyobb mértékben, a pedagógus illetmények növekedése miatt. A béremelést az állami támogatás teljes mértékben fedezi, ez külön terhet nem jelent a fenntartónak. A jubileumi jutalomra egy kolléganő jogosult. Új kiadási tételként jelentkezik az óvodapedagógusok átfedési idejének helyettesítési díjként való kifizetése, melyet szintén az állami normatív támogatás fedez. Sajnos három óvodapedagógus álláshelyet még nem sikerült betölteni, pedagógiai asszisztenseket alkalmazunk helyettesítésükre.

A sajátos nevelési igényű gyermekek (SNI) száma 23 fő, ebből egy hallássérült, egy mozgássérült és három autista kisgyermek. Az Ő nevelésüknek biztosítása komoly nehézséget okoz, pedig gyógypedagógiai fejlesztésben is részesülnek. A beilleszkedési - tanulási- és magatartási problémával küzdő (BTMN) gyermekek száma 21 fő. Évről-évre növekszik a számuk. Érdemes elgondolkodni azon, hogy az óvoda főállásban alkalmazzon gyógypedagógust, de sajnos ezen a területen is nagy a szakemberhiány.

A jánossomorjai óvodákban a gyerekek 23%-nak kell fejlesztőpedagógiai vagy gyógypedagógiai fejlesztést biztosítani. Az Újrónafői Tagóvodában a csoport 17%-nak van szüksége egyéni fejlesztésre. Szeretném megköszönni, hogy évek óta segítik ezen gyermekek fejlesztését, így támogatva személyiségük kibontakozását és az iskolára való felkészülésüket.

A működési kiadások tervezésekor a 2023. évi teljesítést vettem alapul. Ezt növeltem meg a szolgáltatók által jelzett emeléssel. Egyéb szolgáltatási kiadások összegét a szokásos kiadásokon túl a játszótéri eszközök TÜV általi felülvizsgálata növeli meg, mert 2024. júniusában minden óvodai játszótéri eszköznek lejár a tanúsítványa.

A tárgyi eszközök beszerzésének tervezésénél a fontossági sorrendet vettem figyelembe. A központi óvodában projektorral tennénk színvonalasabbá a szakmai munkát, a somorjai óvodában egy beépített szekrény és hűtőszekrény beszerzése indokolt, a péteri óvodában mosógépet, babakonyhabútort és laptopot szeretnénk vásárolni.

Továbbra is támogatjuk egy óvodapedagógus közoktatási vezető képzését, aki hosszú távon szándékozik intézményünkben dolgozni.

A 2024. évi költségvetés tervezet biztosítja a Jánossomorjai Aranykapu Óvoda biztonságos működését és a szakmai munka folyamatos fejlesztését. Köszönöm eddigi bizalmukat és kérem támogassák a költségvetéstervezetet.

A Jánossomorjai Városüzemeltetési és Műszaki Ellátó Szervezet kiemelt előirányzatait a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 57.150.000 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 436.163.000 Ft

ebből költségvetési kiadás: 493.313.000 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

A VÜMESZ költségvetését a korábbi évek struktúrájának megfelelően, a 2023. évi teljesítések figyelembevételével állítottuk össze.

A kiadási oldalon a közutak üzemeltetési, a város- és községgazdálkodási, a műhely üzemeltetési, valamint a konyha működtetési feladatok kerültek megtervezésre.

Az utak általános karbantartási, üzemeltetési feladatai mellett az idei évben is folytatni kívánjuk – az úttestről, padkáról a csapadékvíz hatékonyabb elvezetése érdekében – a padkázási, árkolási tevékenységet, valamint a kavicsos utak karbantartását, murvázását, illetve továbbra is kiemelt figyelmet szeretnénk fordítani a külterületi utak állapotának javítására. Néhány újabb szakasz megújításával folytatni szeretnénk a belterülethez kapcsolódó külterületi utak eredeti nyomvonalon és megerősített szerkezettel történő helyreállítását. A kátyúzási tevékenység nagy részét saját erőforrásokkal tudjuk végezni, így hatékonyabban és gyorsabban tudjuk ellátni ezt a feladatot.

A város- és községgazdálkodási tevékenység keretében a zöldterületek karbantartása, felújítása, a tavaszi virágosítás, a nyári időszakban a növények öntözése, a játszóterek fenntartása, az elöregedett, vagy veszélyes fák kivágása, illetve botolása, valamint közterületi tereprendezési munkák jelentik a legköltségesebb feladatokat.

Mindkét esetben külső szolgáltatások igénybevételére is szükség van, mellyel a tervben szintén számoltunk.

A konyha működtetésénél az élelmiszer beszerzések költségei jelentősen emelkedtek az utóbbi időben és a beszállítók további áremeléseket jeleztek előre, ezért 20 %-os emeléssel kell számolnunk, ami még nem is biztos, hogy elegendő lesz az egész évre.

A személyi kiadások tekintetében be kellett terveznünk a jogszabály változásból következő, illetve az ebből adódó bérfeszültségek elkerülése érdekében szükséges béremeléseket. A minimálbér 266.800, a bérminimum 326.000 forintra emelkedett, ami 15, illetve 10 %-os növekedést jelent. Fontos szempontként kezeljük, hogy a bérek esetében az emelés tükrözze az adott munkakör összetettségét, a vele járó felelősséget, a dolgozó önálló, megfelelő színvonalú munkavégzését, ezért dolgozónként differenciált béremeléssel számoltunk. A terv tartalmazza a jutalom, a készenléti ügyelet, a rendkívüli munkavégzésre vonatkozó túlóra és cafetéria előirányzatait.

Balassi Bálint Művelődési Ház és Könyvtár:

A Balassi Bálint Művelődési Ház és Könyvtár kiemelt előirányzatait a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 5.755.000 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 106.250.000 Ft

ebből költségvetési kiadás: 112.005.000 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

A 2024-es költségvetési évünk úgy alakult, hogy a működésünkhöz szükséges szakmai és eszközigényeinket betervezhettük. A 2024-es intézményi költségvetéshez a 2023-as költségvetésben teljesített összegeket vettük alapul.

Személyi juttatásoknál figyelembe vehettük a kötelező minimálbér és a garantált bérminimum növekedési százalékát azon kollégáknál, akiknek fizetése nem érte el a meghatározottat, valamint fenntartói utasításra 😊 15 %-os béremelést is betervezhettünk. Így intézményi szinten a bérköltség munkaadói járulékokkal együtt 64 M Ft.

Figyeltünk arra, hogy a 2024-es évben a Balassi Bálint Művelődési Ház és Könyvtár minden egységében továbbra is a működéshez szükséges kisebb karbantartások, szakmai munkák elvégzéséhez szükséges kisértékű eszközök, a napi munkavégzéshez szükséges technikai eszközök, szakmai anyagok vásárlását tervezzük be. A hangrendszerünk felújítása ebben az évben befejeződik, reményeink szerint sokáig kiszolgálja az intézményben megrendezésre kerülő programokat. Dologi kiadásaink nem emelkedtek, annak ellenére, hogy betervezésre került a művelődési házba a biztonsági, vagyonvédelmi rendszer kiépítése, a kompakt fénycsövek cseréje is. A szakmai munkánkhoz kapcsolódó kiadások sem emelkedtek, mert intézményünk csatlakozott a Kulturális és Innovációs Minisztérium által meghirdetett Térségi Kulturális Szolgáltatások Programhoz, melynek révén ingyenesen férünk hozzá különböző rendezvényekhez. A tervezett összeg: 36 M Ft. 11 M Ft szerepel a beruházások rovaton a költségvetésünkben, ami a könyvtárba tervezett könyvbeszerzési összeggel növekedett a tavalyi évhez képest. Emellett az említett összeg kizárólag a működéshez szükséges nagyobb értékű eszközök beszerzéséből tevődik össze (laptop, wifi-vezérlő, robotporszívó, fény-és hangtechnikai eszközök, vetítő vászon stb.).

Az intézményhez befolyt bevételünket 2024-re 5,7 M Ft-ba határoztuk meg az előző évi befolyt összeghez viszonyítva. A fenntartó a működésünkhöz szükséges további pénzösszeget biztosítja.

A Kék Bagoly Bölcsőde kiemelt előirányzatait a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 0 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 99.038.000 Ft

ebből költségvetési kiadás: 99.038.000 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

Bölcsődénk jelenleg 47 férőhelyes. A Szakdolgozói létszám 11 fő. Az intézményi feladatokat négy csoportban 8 kisgyermeknevelő, 2 fő bölcsődei dajka és egy fő intézményvezető látja el. 2023.január1-től a főzőkonyha átkerült a VÜMESZ működése alá. Az eddigi tapasztalatok ezzel kapcsolatban jók, az élelmezésvezetőkkel folyamatos a konzultáció.

A költségvetés tervezésekor figyelembe vettük a szakmai munkánk során alkalmazandó módszertani útmutatást. A három régi csoport tárgyi eszköz előírásai szeretném fejleszteni, s az ott ellátott 33 gyermek számára az alváshoz szükséges -s az intézmény által biztosítandó-feltételeket terveztem, valamint az ablakokra fehér függönyöket, s az átadóba és a régi gyermekfürdőszobába új karnist szeretnénk vásárolni. Az udvar további fejlesztéséhez játszótéri eszköz vásárlását terveztük. Betervezésre került a szakmai továbbképzés, mely kötelező a kisgyermeknevelőknek és a vezetőnek. A költségvetésbe a 2023-es munkabérek idei évi törvényi változását is figyelembe vettük.

A Jánossomorjai Közös Önkormányzati Hivatal kiemelt előirányzatait a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 8.300.000 Ft

ebből finanszírozási bevétel: 213.516.000 Ft

ebből költségvetési kiadás: 221.816.000 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 0 Ft

A 2021-es évben változtak az önkormányzatok támogatásának elvei, melynek keretében megszűnt a beszámítás, ennek következtében az önkormányzat a hivatal működésére 2024-ben 158.275.310 Ft-ot kapott.

A 2024. évi költségvetés tervezésekor a képviselő-testület döntése alapján 80.000 Ft-os illetményalappal számoltunk a köztisztviselők személyi kiadásainál. A személyi juttatások esetében 21 fő illetménye került figyelembevételre. A bérek megállapítása során figyelembe vettük a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény alapján történő besorolásváltozást, illetve a közigazgatási szerv döntésén alapuló illetményelemeket és munkába járás költségtérítését is. Megtervezésre került a jogszabályban megengedett maximális cafetéria, a jutalom és ruházati költségtérítés juttatása is. A Kirendeltségen állandó jelleggel dolgozó köztisztviselők adóigazgatási, iktatási, iratkezelési és egyéb igazgatási jellegű feladatokat látnak el. A polgármester, a jegyző hatáskörébe tartozó államigazgatási és önkormányzati hatósági ügyeket a székhelyen dolgozó köztisztviselők látják el. Szintén a székhelyen dolgozók végzik a képviselő-testületi ülések előkészítésével, végrehajtásával ill. a gazdálkodással kapcsolatos feladatokat.

A dologi kiadásokra 31.695.000 Ft összeget terveztünk, mely tartalmazza a rezsiköltségeket, irodaszerek, tisztítószerek, vásárolt szolgáltatások és a továbbképzések, csapatépítés, szakmai tevékenységet segítő-, informatikai szolgáltatások költségeit.

A bevételek tervezésénél 8.300.000 Ft saját bevételt terveztünk, melyből 800.000 Ft szolgáltatás ellenértéke, 7.500.000 Ft közvetített szolgáltatás ellenértéke (Kormányhivatal, Satelit Kft. rezsiköltség tovább számlázás).

A Jánossomorja Város Önkormányzata kiemelt előirányzatait a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

ebből költségvetési bevétel: 1.831.652.134Ft

ebből finanszírozási bevétel: 1.228.294.307 Ft

ebből költségvetési kiadás: 2.182.458.670 Ft

ebből finanszírozási kiadás: 877.487.771 Ft

Az önkormányzat bevételei a MÁK által közölt állami támogatásokat, a saját bevételeket, a helyi adó bevételeket és az előző évi pénzmaradványt tartalmazza. A maradvány összegét előzetes számítások alapján 1.228 millió Ft-ban határoztuk meg, melynek pontos összege a zárszámadási rendeletben kerül megállapításra.

Mint fentebb már említettük a 2021-es évben változtak az önkormányzatok támogatásának elvei, melynek keretében megszűnt a beszámítás, ennek következtében az önkormányzat működésre 2024. évben 233.398.775 Ft támogatást kapott, ebből hivatal működésre 158.275.310 Ft-ot. Az állami támogatások összege a 2023. évi eredeti előirányzathoz képest 126.735.888 Ft-tal növekedett, melynek legfőbb oka az egy főre jutó fajlagos összeg emelkedése volt.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (30.929.285 Ft) az alábbi bevételeket tartalmazza:

Közhatalmi bevételeink (1.052.200.000 Ft) a helyi adó bevételeket tartalmazza:

Működési bevételként (68.411.560 Ft) az alábbi bevételekkel terveztünk:

A felhalmozási bevételek a 2022. évben értékesített BM lakás 2024 évi törlesztő részletét tartalmazza 843.360 Ft.

A Twinning Town pályázat 11.276.100 Ft, a pályázat utófinanszírozott, így a megvalósítása 2023. évben megtörtént, a bevétel 2024. évben megérkezett.

Az önkormányzat személyi kiadásai és járulékai tartalmazzák az illetményeket, tiszteletdíjakat, megbízási szerződéseket, cafetéria és a jutalmak összegét. Az önkormányzat létszámában a 2024. évi változás: 1 fő átkerült a Balassi Bálint Művelődési Ház és Könyvtárhoz a változás kimutatását a költségvetési rendelet tervezet tartalmazza. Az önkormányzat létszámkeretét a 10. sz. melléklet tartalmazza.

A 2024. évi költségvetés tervezése során megállapítottuk - a garantált bérminimum és minimálbér növekedés figyelembevételével - a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény és a Munka törvénykönyvéről szóló 2012. évi I. törvény alapján járó illetményeket, munkabéreket.

A kialakuló bérfeszültségek elkerülése és szakemberek megtartása érdekében továbbá alkalmaztuk a munkáltatói döntésen alapuló eltérítés és alapbér emelés eszközeit figyelemmel az önkormányzat gazdálkodásának egyensúlyára. A megbízási szerződések is felülvizsgálatra kerültek. A megbízási díjakat a költségvetésben beterveztük.

A dologi kiadások tekintetében a 2023. évi teljesítést, illetve az áremelkedéseket vettük alapul.

A dologi kiadásoknál került többek között betervezésre:

Az ellátottak pénzügyi juttatási tartalmazza az önkormányzat segélykeretét, mely összesen 10.000.000 Ft.:

Egyéb működési célú kiadásokat (997.457.128 Ft) a 9. számú melléklet mutatja be részletesen.

A 2024. évi költségvetésben 205.000.000 Ft tartalékkal számolunk, melyből 180 millió Ft működési tartalék a 2024. évre, 25.000.000 Ft az általános tartalék.

A beruházásokat és felújításokat a 8. sz. melléklet tartalmazza. Felhalmozási kiadásokra összesen 682.000.000 Ft-ot költhetünk, melyből pályázati pénz 260.000.000 Ft, saját forrásból 422.000.000 Ft-ot finanszíroz az önkormányzat.

A felhalmozási kiadások között 10.000.000 Ft-ot terveztünk be felhalmozási célú pénzeszköz átadásra az egyházaknak, 10.000.000 Ft-ot.

Központi, irányító szervi támogatások az intézmények finanszírozását tartalmazza (772.893.499 Ft):

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére 22.520.771 Ft-ot terveztünk be.