Levél község képviselő testületének 1/2016 (II.18..) önkormányzati rendelete

Levél Községi Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 09. 29- 2016. 11. 24

Levél község képviselő testületének 1/2016 (II.18..) önkormányzati rendelete

Levél Községi Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

2016.09.29.

Levél Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1 bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

1. BEVÉTELEK, KIADÁSOK főösszege (E Ft-ban)

1. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését

a) Bevételi összeg: 404.756 e Ft-ban
b) Kiadási összeg: 404.756 e Ft-ban
határozza meg, az egyes jogcímek közötti átcsoportosítás, illetve a tartalék terhére.
(2) A bevételek és kiadások jogcímenkénti bontását az 1. mellékletben lévő költségvetési mérleg tartalmazza.
A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat a 2. melléklet foglalja össze.

2. A 2016. évi költségvetési bevételek

2. § (1) A képviselő-testület 2016. évi költségvetési bevételeit a felhasználás alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) Működésre, fenntartásra fordítható bevételek:

aa) normatív állami hozzájárulás
ab) normatív kötött felhasználású támogatás
ac) központosított előirányzat
ad) átengedett központi adók
ae) saját működési bevételek
af) működési célú pénzeszköz átvétel
ag) gépjárműadó 40%-a
ah) helyi adók
ai) önkormányzat egyéb sajátos működési bevételei
(2) A 2016. évi normatív állami hozzájárulás, a normatív kötött felhasználású állami támogatás jogcímeit és összegeit az 5. melléklet, az önkormányzat és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek bevételeinek összegeit a 3. melléklet tartalmazza. Levél Községi Önkormányzat bevételeit kormányzati funkciónként a 9. melléklet tartalmazza. A Levélfalvi Manók Óvoda bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.

3. A 2016. évi költségvetés kiadásai

3. § (1) Az önkormányzat valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által ellátott feladatok kiadásait a 4. számú melléklet tartalmazza, összesítve és intézményenként az alábbi kiemelt előirányzatokkal:

a) személyi juttatások
b) munkaadókat terhelő járulékok
c) dologi kiadások
d) működési célú pénzeszköz átadás
e) beruházás
f) felújítás
A felhalmozási kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.
A pénzeszköz átadásokat részletesen a 7. melléklet tartalmazza.
A szociális juttatásokat a 8. melléklet tartalmazza.
Az élelmezési kiadásokat és bevételeket a 11. melléklet részletezi.
A költségvetési címrendet a 14. melléklet tartalmazza.
A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2016-2019. évi alakulását bemutató mérleget a 15. melléklet tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények 2016. évi létszámkeretét 20 főben állapítja meg a 12. számú melléklet alapján.
(3) A képviselő-testület az önkormányzati finanszírozású intézményeknél 2016. évben a központi előírások szerint biztosítja a béreket. A köztisztviselők törvény által megállapított illetményalapja 38.650,- Ft.
(4) A Képviselő-testület a Hegyeshalmi közös Önkormányzati Hivatal állományába tartozó köztisztviselők illetmény-kiegészítésének mértékét egységesen 10 %-ban határozza meg.

4. § A Képviselő-testület a 2016. évre összegszerűen nem tervez adóelengedésből, adókedvezményből, ingatlanértékesítési engedményből származó közvetett támogatást.

Közvetett támogatás az ingyenes és kedvezményes étkeztetésből és tankönyvellátásból származik.
II. Fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

4. Előirányzat felhasználási ütemterv

5. § A képviselő-testület a 2016.évi bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről az 13. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

5. Előirányzat módosítása

6. § (1) A költségvetési szerv vezetője jogosult és egyben köteles a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételét a tényleges többletnek megfelelő összegű előirányzattal módosítani.

(2) Az évközi előirányzat-módosítások miatt a költségvetési rendelet-módosítást a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves és háromnegyed éves tájékoztatóval egyidejűleg kell benyújtani a képviselő testületnek.

6. Előirányzat – átcsoportosítás

7. § (1) A költségvetési szerv vezetője a rendeletben megállapított, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra nem jogosult. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra kizárólag a képviselő-testület jogosult.

(2) A képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

a) általános tartalékból való felhasználás

b) költségvetési szervek között előirányzat- átcsoportosítása

(3) A polgármester átruházott hatáskörében – a költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítások kivételével -, 500.000.- Ft összeg erejéig jogosult kifizetést engedélyezni kötelezettséget vállalni, illetve előirányzat módosításáról, vagy átcsoportosításáról dönteni.

(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő képviselőtestületi ülésen írásban köteles tájékoztatni a képviselő- testületet.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatja.

7. A pénzmaradvány, az előirányzat-maradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

8. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát, előirányzat maradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát, előirányzat maradványát a képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a gazdasági helyzet miatt a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány, előirányzat maradvány felhasználását korlátozhatja.

8. Vagyonértékesítéssel kapcsolatos szabályok

9. § Az önkormányzat költségvetési szervei használatában, illetve kezelésében lévő és feladatai ellátásához feleslegessé vált eszközök, gépek, berendezések, bármely vagyon értékesítésére az önkormányzat érvényes vagyonrendelete az irányadó.

9. Finanszírozás

10. § A képviselő-testület az intézmények működéséhez az önkormányzati támogatást és az állami hozzájárulást finanszírozás keretében biztosítja

10. A bevételek elszámolása

11. § Az intézményi – feladathoz nem kötött – működési többletbevételeket a keletkezésük helyén az intézmény működtetésére, szakmai fejlesztésére lehet felhasználni.

12. § A képviselő testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (7) bekezdésével összefüggésben úgy határoz, hogy 2016. évre nem tervez adósságot keletkeztető ügyletet (hitelfelvételt) (16. melléklet).

III. Fejezet

11. Záró és átmeneti rendelkezések

13. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2016. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez a 2015. évi költségvetés időarányos részét kell biztosítani a 2016. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig.

(3) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

1-16. melléklet

1-11 tábla. melléklet2

2

a 11/2016.(IX.28.) rendelet módosítás melléklete