Levél község képviselő testületének 3/2019 (II.28..) önkormányzati rendelete

a Levél Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 03. 01- 2019. 09. 26

Levél község képviselő testületének 3/2019 (II.28..) önkormányzati rendelete

a Levél Községi Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2019.03.01.

Levél Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1 bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

1. BEVÉTELEK, KIADÁSOK főösszege (Ft-ban)

1. § (1) A képviselő-testület Levél Község Önkormányzat 2019. évi költségvetésnek

a) kiadási főösszegét 504.419.661 Ft-ban

b) bevételi főösszegét 504.419.661Ft-ban,

(2) A bevételek és kiadások jogcímenkénti bontását az 1. mellékletben lévő költségvetési mérleg tartalmazza.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat a 2. melléklet foglalja össze.

2. A 2019. évi költségvetési bevételek

2. § (1) A képviselő-testület 2019. évi költségvetési bevételeit a felhasználás alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) Működésre, fenntartásra fordítható bevételek:

aa) normatív állami hozzájárulások
ab) normatív kötött felhasználású támogatás
ac) központosított előirányzat
ad) átengedett központi adók
ae) saját működési bevételek
af) működési célú pénzeszköz átvétel
ag) gépjárműadó 40%-a
ah) helyi adók
ai) önkormányzat egyéb sajátos működési bevételei
aj) felhalmozási és tőkejellegű bevételek
(2) A 2019. évi normatív állami hozzájárulás, a normatív kötött felhasználású állami támogatás jogcímeit és összegeit az 5. melléklet, az önkormányzat és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek bevételeinek összegeit a 3. melléklet tartalmazza. Levél Községi Önkormányzat bevételeit kormányzati funkciónként a 9. melléklet tartalmazza. A Levélfalvi Manók Óvoda bevételeit a 10. melléklet tartalmazza.

3. A 2019. évi költségvetés kiadásai

3. § (1) Az önkormányzat valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által ellátott feladatok kiadásait a 4. melléklet tartalmazza, összesítve és intézményenként az alábbi kiemelt előirányzatokkal:

a) személyi juttatások
b) munkaadókat terhelő járulékok
c) dologi kiadásokd) működési célú pénzeszköz átadás
e) beruházás
f) felújítás
A felhalmozási kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.A pénzeszköz átadásokat részletesen a 7. melléklet tartalmazza.A szociális juttatásokat a 8. melléklet tartalmazza.Levél Községi Önkormányzat kiadásait a 9. melléklet tartalmazza kormányzati funkciók szerinti részletezettségben. Levélfalvi Manók Óvoda kiadásait részletesen a 10. melléklet tartalmazza.Az élelmezési kiadásokat és bevételeket a 11. melléklet részletezi.
(2) A képviselő-testület a költségvetési intézmények 2019. évi létszámkeretét 21 főben állapítja meg az alábbiak szerint a 12. melléklet alapján:
Levélfalvi Manók Óvoda 11 fő
Levél községi Önkormányzat 2 fő
Kultúrház 1,5 fő
Háziorvosi rendelő 3 fő
Zöldterület kezelés 3 fő
Temető 0,5 fő
(3) A képviselő-testület az önkormányzati finanszírozású intézményeknél 2019. évben a központi előírások szerint biztosítja a béreket. A köztisztviselők törvény által megállapított illetményalapja 38.650,- Ft.
(4) A képviselő-testület a Hegyeshalmi Közös Önkormányzati Hivatal állományába tartozó köztisztviselőknek illetménykiegészítést állapít meg, amelynek mértéke a köztisztviselő alapilletményének
a) felsőfokú iskolai végzettség esetén 20%-a,
b) érettségi végzettségű köztisztviselő esetén 10%-a.

4. § A képviselő-testület 2019. évre összegszerűen nem tervez adóelengedésből, adókedvezményből, ingatlanértékesítési engedményből származó közvetett támogatást.

Közvetett támogatás az ingyenes és kedvezményes étkeztetésből származik.
II. Fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

4. Előirányzat felhasználási ütemterv

5. § A képviselő-testület a 2019. évi bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről az 13. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

5.Címrend

6. § A költségvetési címrendet a 14. melléklet tartalmazza

6. Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások alakulása

7. § A 15. melléklet a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2019-2022. évi alakulását mutatja mérleg formában.

7. Előirányzat módosítása

8. § (1) A költségvetési szerv vezetője jogosult és egyben köteles a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételét a tényleges többletnek megfelelő összegű előirányzattal módosítani.

(2) Az évközi előirányzat-módosítások miatt a költségvetési rendelet-módosítást a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves és háromnegyed éves tájékoztatóval egyidejűleg kell benyújtani a képviselő testületnek.

8. Előirányzat – átcsoportosítás

9. § (1) A költségvetési szerv vezetője a rendeletben megállapított, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra nem jogosult. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra kizárólag a képviselő-testület jogosult.

(2) A képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

a) általános tartalékból való felhasználás

b) költségvetési szervek között előirányzat- átcsoportosítások

(3) A polgármester átruházott hatáskörében – a költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítások kivételével esetenként -, 500.000.- Ft összeg erejéig jogosult kifizetést engedélyezni kötelezettséget vállalni, illetve előirányzat módosításáról, vagy átcsoportosításáról dönteni.

(4) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő képviselőtestületi ülésen írásban köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

9. A pénzmaradvány, az előirányzat-maradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

10. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát, előirányzat maradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát, előirányzat maradványát a képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a gazdasági helyzet miatt a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány, előirányzat maradvány felhasználását korlátozhatja.

10. Vagyonértékesítéssel kapcsolatos szabályok

11. § Az önkormányzat költségvetési szervei használatában, illetve kezelésében lévő és feladatai ellátásához feleslegessé vált eszközök, gépek, berendezések, bármely vagyon értékesítésére az önkormányzat érvényes vagyonrendelete az irányadó.

11. Finanszírozás

12. § A képviselő-testület az intézmények működéséhez az önkormányzati támogatást és az állami hozzájárulást finanszírozás keretében biztosítja

12. A bevételek elszámolása

13. § Az intézményi – feladathoz nem kötött – működési többletbevételeket a keletkezésük helyén az intézmény működtetésére, szakmai fejlesztésére lehet felhasználni.

14. § A képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (7) bekezdésével összefüggésben úgy határoz, hogy 2019. évre nem tervez adósságot keletkeztető ügyletet (kezességvállalás).

A 16. melléklet a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételek részletezését, a Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése alapján adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig terjedő időszakra vonatkozó bevételeket mutatja.
III. Fejezet

11. Záró és átmeneti rendelkezések

15. § (1) A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2020. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez a 2019. évi költségvetés időarányos részét biztosítsa a 2020. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig.

(3) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 01. napjától kell alkalmazni.