Rajka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelete
a 2026. évi költségvetésről
Hatályos: 2026. 02. 26- 2026. 12. 31Rajka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 25.) önkormányzati rendelete
a 2026. évi költségvetésről
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Rajka Község Önkormányzata éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra. Rajka Község Önkormányzata Képviselő–testülete a 2025. évi költségvetési évben a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében - figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, az elnyert pályázatait, a különböző szerződéseket - az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján költségvetési rendeletet alkot. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[3] Rajka Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2025. évi költségvetésről a következő rendeletet alkotja.
1. § (1) A Képviselő-testület a költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összeget az alábbiak szerint állapítja meg:
a) költségvetési bevételek fő-összegét 1 236 170 e Ft-ban,
b) költségvetési kiadások fő-összegét 1 261 038 e Ft-ban,
c) költségvetési -24 868 e Ft hiánnyal,
d) finanszírozási bevételek fő-összegét 72 180 e Ft-ban,
e) finanszírozási kiadások fő-összegét 47 312 e Ft-ban,
f) finanszírozási 24 868 e Ft többlettel, azzal, hogy költségvetési hiány teljes összegét belső forrás finanszírozza.
(2) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetési mérlegét az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület a költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 2-3. számú mellékletek szerint hagyja jóvá.
(5) Az előző évi pénzmaradvány az önkormányzatnál 70 679 e Ft, Óvoda 1 154 e Ft, Közös Hivatal 347 e Ft.
(6) Az önkormányzat összevont költségvetési bevételi előirányzatait és összevont költségvetési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 4-5. számú mellékletek szerint állapítja meg a képviselő-testület.
(7) Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek költségvetési bevételi előirányzatait és költségvetési kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban 6.1., 6.2., 7.1., 7.2. mellékletek szerint állapítja meg a képviselő-testület.
(8) A pénzeszközátadás előirányzatát a 9. számú, a szociális kiadások előirányzatát a 10. számú, az állami támogatások tervezett bevételeinek előirányzatát a 11. számú melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület, az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok költségvetése a 12. melléklet alapján.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek engedélyezett létszámát az alábbiak szerint határozza meg: Rajkai Közös Önkormányzati Hivatal 19 fő, Rajkai Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde 24 fő, Önkormányzat 4 fő, mindösszesen 47 fő.
(2) Az Önkormányzatnál a közfoglalkoztatottak átlaglétszámát 1 főben állapítja meg.
3. § A Képviselő-testület a kiadások fő összegén belül a fejlesztési feladatok előirányzatát 251 450 e Ft-ban állapítja meg, amely összegből 381 e Ft az Óvoda, 24 678 e Ft a Közös Hivatal beruházási kiadása. Az önkormányzat fejlesztési kiadásait feladatonkénti bontásban a 8. számú melléklet tartalmazza.
4. § A képviselő-testület a költségvetés tartalékát 27 895 e Ft-ban állapítja meg.
5. § (1) Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosítására, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a (2) bekezdésekben meghatározott kivétellel a képviselő-testület jogosult.
(2) A képviselő testület tételenként – figyelemmel a közbeszerzési értékhatárt el nem érő beszerzések eljárás rendjére – 1 millió forint értékhatárig felhatalmazást ad a polgármesternek a költségvetés kiemelt előirányzati közötti, valamint a rendeletben meghatározott egyes fejlesztési feladatok közötti előirányzat átcsoportosításra.
(3) Az átruházott hatáskörben hozott előirányzat módosításról a polgármester a döntést követő ülésen beszámol a képviselő-testületnek.
(4) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv vezetője a rendeletben megállapított kiemelt előirányzatokon belül jogosult átcsoportosításra.
6. § Ez a rendelet 2026. február 26-án lép hatályba, és 2027. január 1-jén hatályát veszti.