Fertőd Város Képviselő-testülete 3/2024. (II.15.) ÖR számú rendeletével hagyta jóvá az önkormányzat 2024. évi költségvetését. A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 1.376.748.189 Ft költségvetési bevétellel és 1.376.748.189 Ft költségvetési kiadással fogadta el.

A 10/2024 (V.30.) ÖR számú rendelettel az önkormányzat 2024. évi költségvetését az alábbiak szerint módosította 1.583.696.637 Ft költségvetési bevétel 1.583.696.637 Ft költségvetési kiadás.

A módosításra vonatkozó rendelettervezet az önkormányzat 2024. évi költségvetését az alábbiak szerint módosította 1.463.229.913 Ft költségvetési bevétel 1.463.229.913 Ft költségvetési kiadás

Az előirányzatok módosítására vonatkozó javaslatokat egységes szerkezetben, forintban az előterjesztés 1. sz. melléklete tartalmazza.

Az intézményekre vonatkozó előirányzat módosítást a 10. melléklet tartalmazza

A Fertődi Művelődési Ház és Szabadidőközpont rendszeresen fogad szakképzési munkaszerződéssel tanulókat. A sikeres vizsga után az intézmény szociális hozzájárulási adó kedvezményben részesül. A kedvezmény összege az adófolyószámlán a szociális hozzájárulási adóról az általános forgalmi adó számlára kerül átvezetésre. Az intézmény előirányzata az alábbiak szerint került módosításra. A bevétel egyéb működési bevételként a kiadás fizetendő általános forgalmi adó kiadásaként került előirányzat módosításként rögzítésre.

A Fertődi Művelődési Ház és Szabadidőközpont kiemelt előirányzatok közötti módosításként 700.000 Ft került könyvelésre, mind az egyéb szolgáltatások bevétele és a fizetendő áfa előirányzata azonos összeggel megemelésre került. A közvetített szolgáltatások bevételének előirányzatról 800.000 Ft átcsoportosításra került az egyéb működési bevételek előirányzatára ezért a költségvetésének fő összege 700.000 Ft-tal emelkedett. Dologi kiadások rovatokon belül egyéb szolgáltatások előirányzatáról az egyéb dologi kiadások előirányzatára 5.000 Ft-ot. A Szakmai anyagok előirányzatáról az üzemeltetési anyagok előirányzatára 50.000 Ft került átcsoportosításra.

A Fertődi Polgármesteri Hivatalnak a Nemzeti Választási Iroda 2024.06.09. helyi önkormányzati választás felmerült költségeinek elszámolása után 180.000 Ft támogatási különbözetet utalt. Az összeg kiemelt előirányzatok közötti módosításként került könyvelésre, mind az egyéb működési célú támogatások bevétele és egyéb külső személyi juttatása 180.000 Ft-tal emelkedett. A dologi kiadások rovatokon belül átcsoportosításra került bérleti díjak előirányzatáról 36.000 Ft, a közvetített szolgáltatások előirányzatáról 85.000 Ft, az egyéb szolgáltatások előirányzatáról 80.000 Ft a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások előirányzatára összesen 201.000 Ft.

A Fertődi Polgármesteri Hivatal kiemelt előirányzatok közötti módosításként 180.000 Ft került könyvelésre, ezért költségvetésének fő összege 180.000 Ft-tal növekedett.

A Fertődi Tündérkert Óvoda, bölcsőde és Mini Bölcsőde kiemelt előirányzatok közötti módosítását a Haydn Kft. év közbeni étkezési díj emelése indokolta. Mind bevételi oldal, mind a kiadási oldal ugyanazzal az összeggel 8.890.000 Ft-tal került megemelésre. A bevételi oldalon az irányító szervi támogatás 8.890.000 Ft-tal került módosításra, a kiadási oldalon a vásárolt élelmezés 7.000.000 Ft az előzetesen feszámított áfa előirányzata 1.890.000 Ft-tal került megemelésre. Természetes elhasználódás miatt 45 db óvodai fektető vásárlására volt szükség az előzetesen betervezett 381.000 Ft nem nyújtott fedezettet. Ezért az üzemeltetési anyagok előirányzatáról 260.000 Ft, az előzetesen felszámított áfa előirányzatáról 70.200 Ft átcsoportosításra került az egyéb tárgyi eszközök beszerzése és a beruházási célú áfa előirányzatára azonos összeggel.

Az önkormányzatra vonatkozó előirányzat módosítást a 9. melléklet tartalmazza

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatására 1.061.286 Ft összegű támogatás került elszámolásra. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatok támogatását havonta számolja el az Államkincstár a támogatás összege 21.693.874 Ft. Települési gyermekétkeztetéssel kapcsolatos feladatok támogatása 5.262.055 Ft-tal. A működési célú kiegészítő költségvetési támogatás 22.290 Ft-tal. Az elszámolásból származó bevételek 2.298.000 Ft emelkedtek.

Egyéb működési támogatás rovat a NEAK (Nemzeti Egészség biztosítási Alapkezelő) által utalt támogatást és a Fertőd Mikro-térségi Szociális Társulás 2023. évi elszámolásának bevételét tartalmazza. Az eredeti előirányzat 11.067.408 Ft-tal növelésre került.

A közhatalmi bevételek előirányzat túlteljesítése indokolta a 12.000.000 Ft előirányzat módosítás. A részletes jogcímeket a 9. számú melléklet tartalmazza.

A működési bevételek előirányzata átcsoportosításra, csökkentésre került - 2.113.765 Ft-tal. A felhalmozási célú átvett pénzeszközök visszatérítendő kölcsönök előirányzata növelésre került + 3.562.128 Ft-tal a rovat a Fertődi Városgazda Kft-nek nyújtott 3.500.000 Ft tagi kölcsön és Kertész Árpádné lakás vásárlási kölcsön törlesztő részlet visszafizetését tartalmazza /Kertész Árpádné 2013. április 3-án kötött adás-vételiszerződést az önkormányzattal a Fertőd, Bartók Béla utca 8./C. Fszt 1. lakásra az önkormányzatnak az óta is törleszti havonta a hitelt./

A különféle befizetések és egyéb dologi kiadások előirányzata 27.216.921 nőtt a dologi kiadások teljesítése 19.842.258 Ft előirányzata növekedést indokolt. 180.000 Ft került átcsoportosításra. Az egyéb működési kiadások előirányzata az alábbi összegekkel változott a működési támogatás ÁHT-n kívülre előirányzat 7.000.000 Ft-tal, a tartalékkal szemben emelésre került. Módosítást a Fertődi Mikro-térségi Szociális Szolgáltató Központ vásárolt élelmezés étkezési adag árának növekedése indokolta. Az önkormányzatok előző évi elszámolásból adódó visszafizetendő támogatás kamata előirányzat 194.663 Ft-növelésre kerül, a kamat kiadások előirányzata ugyan ezen összeggel csökkentésre került.

Az önkormányzatra beruházás, felújításra vonatkozó előirányzat módosítást a 7,8 melléklet tartalmazza

Beruházások előirányzata 19.050.000 Ft-tal növelésre kerül a felújítások előirányzata 19.050.00 Ft-tal csökkentésre került. A beruházások előirányzata módosításra került a MFP-UHJ/2024 pályázat, Beno Atya utca aszfalt útburkolat kialakítására elnyert 44.996.100 Ft összegű pályázat összegével. Mind a bevételi mind a kiadási oldalon.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson kívül kiadási előirányzat módosításra a 3.500.000 Ft tagi kölcsön nyújtása Fertődi Városgazda KFT részére gép vásárlása miatt indokolta.

A tartalékok a bevétel-kiadás egyensúly biztosítására, megtartására az általános tartaléknövelésre került 15.246.355 Ft-tal.

Az intézményi finanszírozás növelésére 8.890.000 Ft összeggel a Fertődi Tündérkert Óvoda, Bölcsőde és Mini Bölcsőde vásárolt élelmezés előirányzat módosítása miatt volt szükség.

Az alábbi pályázatoknál a támogatói okirattal rendelkezik az önkormányzat, de szerződéskötésre nem került sor az EU-s forrású pályázatok visszatartása miatt. Mivel a mai napig nem került támogatási szerződés aláírására az önkormányzat a költségvetéséből kiveszi.

A TOP_PLUSZ-3.3.2-21-GM1-2022-00008 Fertőd Mikro-Térségi Szociális Szolgáltató Központ fejlesztése támogatói okirat szerinti összeg: 100.000.000 Ft a TOP_ŐLUSU-1.2.1-21-GM1-2022-00032 Fertőd-Petőháza településeket összekötő kerékpárút támogatói okirat szerinti összeg: 76.200.000 Ft.

Mind a bevételi mind a kiadási oldalt érinti az összegek kivétele a költségvetésből.

A rendeletmódosítás a 2024. október 31-i állapotnak megfelelően történt meg, kiegészítve azokkal a bevétel növekedésekkel, amiről már okirattal rendelkezünk, illetve a hozzá kapcsolódó kiadásokkal.