az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021.(II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

Fertőszentmiklós Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021. (II.22.) önkormányzati rendeletének második módosítása vált szükségessé a következők miatt:

1. Központi intézkedések alapján történő módosítások

1.

1. Szociális ágazati összevont pótlék támogatásban 2021. május - június hónapokra 1.981.356 Ft-ban részesült az Önkormányzat. A költségvetésben a támogatási bevételt növelni szükséges, kiadási oldalon az összeg tartalékba helyezhető, mivel az intézményi költségvetésekben eredeti előirányzatként tervezésre került.

Bevétel Önkormányzat

Telep.önk. szociális feladatainak tám. 1.981.356 Ft

Kiadás Önkormányzat

Tartalék 1.981.356 Ft

1.

1. Az állami támogatások májusi módosítása következtében a köznevelési és a szociális feladatoknál pótigény jelentkezett, viszont a gyermekétkeztetésnél lemondás vált szükségessé. Összességében 274.343 Ft pótigény keletkezett, mely a tartalék előirányzatot növeli.

Bevétel Önkormányzat

Telep.önk.egyes köznevelési fl.támogatása 3.994.700 Ft

Telep.önk.egyes szoc. és gyjóléti fl.támogatása 208.000 Ft

Telep.önk. gyermekétkeztetési fl. támogatása - 3.928.357 Ft

Kiadás Önkormányzat

Tartalék 274.343 Ft

1.

1. A 2021. évi költségvetési törvény májusi módosítása következtében a települési önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak egyes támogatási jogcímei fajlagos összegei emelkedtek. A kiegészítő támogatást az önkormányzat 2021. június hónaptól a nettó finanszírozás keretében havonta időarányosan kapja. A többlettámogatást a kormány - a jogszabály indokolása szerint - a 2021. évi minimálbér és garantált bérminimum emelésével összefüggésben a megemelkedett bérekhez, illetve azok közterheihez szánta. A költségvetésben a támogatási bevételt növelni szükséges, kiadási oldalon az összeg tartalékba helyezhető, mivel az intézményi költségvetésekben tervezésre kerültek az emelt bérek.

Bevétel Önkormányzat

Helyi önk. működésének általános támogatása 500.312 Ft

Telep.önk.egyes köznevelési fl. támogatása 3.192.000 Ft

Telep.önk. egyes szoc. és gyjóléti fl. támogatása 2.291.800 Ft

Telep.önk. gyermekétkeztetési fl. támogatása 436.860 Ft

Telep.önk. kulturális fl. támogatása 137.952 Ft

Kiadás Önkormányzat

Tartalék 6.558.924 Ft

1.

1. A huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok a mikro, kis- és középvállalkozásnak minősülő vállalkozók számára biztosított adómérték-kedvezmény miatt a 2021. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegű támogatásra jogosulnak, melynek folyósítása két egyenlő részletben, június és október hónapban a nettó finanszírozás keretében történik.

A támogatással az adózó által benyújtott bevallás alapján 2022-ben el kell számolni, mely alapján vagy további kiegészítő támogatásra lesz jogosult az önkormányzat, vagy visszafizetési kötelezettsége keletkezik.

Bevétel Önkormányzat

Műk.c.ktgvetési tám.és kieg.tám. (1.részlet) 26.513.247 Ft

Kiadás Önkormányzat

Tartalék 26.513.247 Ft

1. Képviselő-testületi, Bizottsági döntések alapján történő módosítások

1.

1. A Magyar Falu Program keretében meghirdetett, újabb Fő téri útfelújítás pályázaton önkormányzatunk 19.999.134 Ft támogatásban részesült, melynek összege július hónapban kiutalásra került az önkormányzat számlájára.

Bevétel Önkormányzat

Egyéb felhalm.célú tám.bev.ÁHT belülről 19.999.134 Ft

Kiadás Önkormányzat

Felújítások 19.999.134 Ft

1.

1. A Magyar Falu Program keretében meghirdetett, Óvoda kazáncsere pályázaton önkormányzatunk 2.997.942 Ft támogatásban részesült, melynek összege szintén július hónapban került kiutalásra az önkormányzat számlájára.

Bevétel Önkormányzat

Egyéb felhalm.célú tám.bev.ÁHT belülről 2.997.942 Ft

Kiadás Önkormányzat

Felújítások 2.997.942 Ft

1.

1. A Szent Imre utca csapadékvíz elvezetésének rekonstrukciója I. ütemére 38.998.031 Ft támogatást nyert önkormányzatunk TOP pályázaton. A támogatói összeggel mind a bevételi, mint a megfelelő kiadási előirányzatok megemelésre kerültek.

Bevétel Önkormányzat

Egyéb felh.c.tám.bev.ÁHT belülről (EU) 38.998.031 Ft

Kiadás Önkormányzat

Dologi kiadások 7.861.891 Ft

ebből fordított áfa beruházás után 7.830.000 Ft

Beruházások 31.136.140 Ft

1. Saját hatáskörben hozott döntések

1.

1. A költségvetési rendelet 3. § (8) bekezdés szerint polgármesteri hatáskörben történt előirányzat módosítások:

A tartalék előirányzattal szemben történt módosítások:

Kiadás Önkormányzat

Beruházások

Városüzemeltetési csarnok építése - 11.750.000 Ft

Tartalék 11.750.000 Ft

1.

1. A költségvetési rendelet 3. § (9) bekezdés szerint polgármesteri hatáskörben történt előirányzat módosítás:

---

1.

1. A költségvetési rendelet 5. § (1) bekezdés szerint polgármesteri hatáskörben történt előirányzat módosítások:

Beruházások, felújítások között az alábbi átcsoportosítások váltak szükségessé:

Kiadás Önkormányzat

Beruházások

Ikva-lakópark közvilágítás kiépítése 185.420 Ft

Köztéri szoboregyüttes - közvilágítás 12.700 Ft

Kis-köz közvilágítás kiépítése - 198.120 Ft

Kiadás Önkormányzat

Beruházások

Ikva-patak menti közpark fejlesztési koncepció 1.016.000 Ft

Tervezési díjak - 1.016.000 Ft

1.

1. A költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerint polgármesteri hatáskörben történt előirányzat módosítások:

----

1.

1. A költségvetési rendelet 5. § (3) bekezdés szerint költségvetési szervek hatáskörében történt kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítások:

1. Polgármester veszélyhelyzetben meghozott döntései

1. A Polgármester 44/2021. (III.1.) számú határozatával döntött arról, hogy pályázatot nyújt be a Belügyminisztérium Belterületi utak, járdák, hidak felújítása jogcímű kiírására az Újtelep utca útfelújításához, melyhez a saját erőt, 14.829.130 Ft-ot a tartalék előirányzat biztosítja. A nyertes pályázat támogatói okirata alapján az önkormányzat 11.848.084 vissza nem térítendő támogatásban részesült.

Bevétel Önkormányzat

Felhalmozási c. önkormányzati támogatások 11.848.084 Ft

Kiadás Önkormányzat

Felújítási kiadások 26.677.214 Ft

Tartalék - 14.829.130 Ft

1. A Polgármester 81/2021. (V.27.) számú határozatával döntött arról, hogy támogatja a Szabadidőközpont és Könyvtár intézménynek a Napközi Erzsébet-tábor pályázaton való részvételét, illetve a pályázat támogatása esetén az elnyert támogatás 30%-át a táborok megvalósításához megelőlegezi.

Négy nyertes pályázat született összesen 2.754.000 Ft összegben. A támogatás 70%‑ával (melyet az alapítvány átutalt) a megfelelő kiadási előirányzatokat meg kell emelni, a 30%-nak megfelelő összeg pedig a polgármesteri döntés értelmében intézményfinanszírozás keretében jut el az intézményhez.

Bevétel SZKK

Működési bevételek 1.927.800 Ft

Kiadás SZKK

Dologi kiadások 1.927.800 Ft

Kiadás Önkormányzat

Irányító szervi támogatás 826.200 Ft

Tartalék - 826.200 Ft

Bevétel SZKK

Irányító szervi támogatás 826.200 Ft

Kiadás SZKK

Dologi kiadások 826.200 Ft

1. A Polgármester 92/2021. (VI.8.) számú határozatával döntött arról, hogy a Fő tér út, parkoló építés beruházási jogcím előirányzatát bruttó 70 millió Ft-tal megemeli a Szent Imre utca csapadékvíz rendezés beruházási jogcím előirányzatának bruttó 50 millió Ft‑tal, illetve a Városüzemeltetési csarnok építése beruházási jogcím előirányzatának bruttó 20 millió Ft-tal való egyidejű csökkentésével.

Kiadás Önkormányzat

Beruházás

Fő tér út, parkoló építés 70.000.000 Ft

Szent Imre utca csapadékvíz rendezés - 50.000.000 Ft

Városüzemeltetési csarnok építése - 20.000.000 Ft

1. A Polgármester 93/2021. (VI.8.) számú határozatával döntött arról, hogy az Ikva-lakóparki építési telkek eladásával összefüggésben a K352 Fizetendő általános forgalmi adó kiadási előirányzatát 66.488.769 Ft-tal megemeli a tartalék előirányzat terhére. A megkötött adásvételi szerződések alapján kiszámlázásra kerülő eladási ár (illetve a bekért előleg) az áfát is tartalmazza, melyet az önkormányzat a havi áfa bevallás keretében továbbutal az állami adóhatóságnak.

Kiadás Önkormányzat

Dologi kiadások - Fizetendő áfa 66.488.769 Ft

Tartalék - 66.488.769 Ft