Fertőszentmiklós Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
a többször módosított az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 08. 30Fertőszentmiklós Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (VIII. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.08.30.
a többször módosított az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Fertőszentmiklós Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.28.) önkormányzati rendeletének második módosítása vált szükségessé a következők miatt:
1. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1.
1. Szociális ágazati összevont pótlék támogatásban 2023. április-május-június hónapokra 4.021.035 Ft‑ban részesült az Önkormányzat. A költségvetésben a támogatási bevételt növelni szükséges, kiadási oldalon az összeg tartalékba helyezhető, mivel az intézményi költségvetésekben eredeti előirányzatként tervezésre került.
Bevétel Önkormányzat
Szociális feladatok támogatása 4.021.035 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék 4.021.035 Ft
1.
1. Az állami támogatások májusi módosítása következtében 1.048.403 Ft támogatási pótigény keletkezett. A mutatószámok módosítása befolyásolta a kiegészítő támogatás egyes összegeit is, így további 280.884 Ft-tal növelte az állami támogatás mértékét.
Bevétel Önkormányzat
Önkormányzati hivatal működési támogatása 60.000 Ft
Köznevelési feladatok támogatása 4.506.374 Ft
Szociális feladatok támogatása - 1.949.750 Ft
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása - 1.287.337 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék 1.329.287 Ft
1.
1. A 2022. évi állami támogatások elszámolásából 2.060.300 Ft-ot utalt át a Magyar Államkincstár az Önkormányzat számlájára június hónapban.
Bevétel Önkormányzat
Elszámolásból származó bevételek 2.060.300 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék 2.060.300 Ft
1.
1. A könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatás a nettó finanszírozás keretében érkezett, melynek összege 2023-ban 454.000 Ft, melyet az intézmény részére átadni szükséges.
Bevétel Önkormányzat
Kulturális feladatok támogatása 454.000 Ft
Kiadás Önkormányzat
Irányító szervi támogatás SZKK 454.000 Ft
Bevétel SZKK
Irányító szervi támogatás 454.000 Ft
Kiadás SZKK
Dologi kiadások 454.000 Ft
1. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások
1. A Képviselő-testület 25/2023. (IV.24.) számú határozatával döntött arról, hogy támogatja a Szabadidőközpont és Könyvtár intézménynek a Napközi Erzsébet-tábor pályázaton való részvételét, illetve a pályázat támogatása esetén az elnyert támogatás 30%-át a táborok megvalósításához megelőlegezi. Ezen túlmenően további 800.000 Ft‑tal támogatja a táborok megvalósítását.
Három nyertes pályázat született összesen 2.760.000 Ft összegben. A támogatás 70%‑ával (melyet az alapítvány átutalt) a megfelelő kiadási előirányzatokat meg kell emelni, a 30%-nak megfelelő összeg pedig a testületi döntés értelmében intézményfinanszírozás keretében jut el az intézményhez a 800 ezer forint saját forrással együtt.
Bevétel SZKK
Működési bevételek 1.932.000 Ft
Kiadás SZKK
Dologi kiadások 1.932.000 Ft
Kiadás Önkormányzat
Irányító szervi támogatás 1.628.000 Ft
Tartalék - 1.628.000 Ft
Bevétel SZKK
Irányító szervi támogatás 1.628.000 Ft
Kiadás SZKK
Dologi kiadások 1.628.000 Ft
1. A Képviselő-testület 35/2023. (V.22.) számú határozatával döntött arról, hogy a Fertőszentmiklósi Bezerédj Amália Óvoda és Bölcsődében 2023. szeptember 1-jétől a csoportbővítés miatt a pedagógus álláshelyek számát két álláshellyel, a nevelő munkát segítő alkalmazottak álláshelyét pedig egy álláshellyel növeli. A 3 fő új munkavállaló többlet bérköltsége, munkaruhája, illetve a megnövekedett létszám miatt az adóhivatalnak fizetendő rehabilitációs hozzájárulás összege az önkormányzati általános tartalék kerete terhére biztosítható.
Kiadás Önkormányzat
Irányító szervi támogatás BA 5.000.000 Ft
Tartalék - 5.000.000 Ft
Bevétel BA
Irányító szervi támogatás 5.000.000 Ft
Kiadás BA
Személyi juttatás 3.720.000 Ft
MAJ és szochó 1.200.000 Ft
Dologi kiadások 80.000 Ft
1. A Képviselő-testület 40/2023. (V.22.) számú határozatával döntött arról, hogy a Rákóczi úti óvoda udvarrendezéséhez és ingatlan előtti közterület rendezéséhez (óvoda kerítés építés, járda/parkoló építés, csapadékvíz elvezetés) nettó 16.000.000 Ft összeget biztosít az általános tartalék terhére.
Kiadás Önkormányzat
Beruházások
Rákóczi úti óvoda udvarrendezés és óvoda előtti közterület rendezés
20.320.000 Ft
Tartalék - 20.320.000 Ft
1. A Képviselő-testület 41/2023. (V.22.) számú határozatával döntött arról, hogy a Magyar Vöröskereszt részére 500.000 Ft vissza nem térítendő támogatást nyújt a Győrszemerén megépítésre kerülő Rekreációs Házhoz az általános tartalék terhére.
Kiadás Önkormányzat
Egyéb felh.c.támogatás Áht-n kívülre 500.000 Ft
Tartalék -500.000 Ft
1. A Képviselő-testület 48/2023. (VI.26.) számú határozatával döntött arról, hogy a Soproni Tankerületi Központ által szervezett soproni nyári napközi tábort 3.000 Ft/nap támogatja. A tábort egy tanuló kérvényezte 10 napra.
Kiadás Önkormányzat
Egyéb működési c.támogatás Áht belülre 30.000 Ft
Tartalék -30.000 Ft
1. A Képviselő-testület 49/2023. (VI.26.) számú határozatával döntött arról, hogy az Idősbarát Önkormányzati Díjjal kapott pénzjutalmat - az előzetes tervekhez képest - nem az idős korúak számára szervezendő rendezvényre fordítja, hanem egy szabadtéri fitneszparkot alakít ki az idősek számára a Vásártéren. E projekthez a támogatási bevételen felül 1.000.000 Ft + ÁFA többlet forrást biztosít az általános tartalék terhére.
Kiadás Önkormányzat
Beruházások - Idősbarát fittneszpark 2.770.000 Ft
Dologi kiadások – rendezvényszervezés -1.500.000 Ft
Tartalék -1.270.000 Ft
1. A Képviselő-testület 51/2023. (VI.26.) számú határozatával döntött arról, hogy a Rákóczi úti óvoda kerítés építéséhez további 6.000.000 Ft + Áfa összeget biztosít az általános tartalék terhére.
Kiadás Önkormányzat
Beruházások
Rákóczi úti óvoda udvarrendezés és óvoda előtti közterület rendezés
7.620.000 Ft
Tartalék -7.620.000 Ft
1. A nyár közepén elfogadott pedagógusok új életpályájáról szóló törvény (Státusztörvény) átmeneti rendelkezéseiben szerepel egy minimális bérösszeg besorolási fokozatonként, melynél a pedagógusok és a pedagógus végzettséggel rendelkező nevelő munkát segítők bére nem lehet alacsonyabb. A fertőszentmiklósi óvodákban e rendelkezés szinte minden óvónőt érint. Az emelt bért visszamenőleges hatállyal július 1-jétől kell alkalmazni. Ennek finanszírozásra állami támogatás még ígéret szintjén sincs, így az illetménykülönbözetet az általános tartalék terhére szükséges biztosítani az intézménynek.
Kiadás Önkormányzat
Irányító szervi támogatás BA 1.582.000 Ft
Tartalék - 1.582.000 Ft
Bevétel BA
Irányító szervi támogatás 1.582.000 Ft
Kiadás BA
Személyi juttatás 1.400.000 Ft
MAJ és szochó 182.000 Ft
1. A Gondozási Központ épületének felújításával összefüggésben felmerült eszközbeszerzések (beépített eszközök) miatt a felhalmozási kiadások között szükséges előirányzatot átcsoportosítani a számvitelnek megfelelően.
Kiadás Önkormányzat
Beruházások
Gondozási Központ eszközbeszerzések 2.032.000 Ft
Felújítások
Gondozási Központ épület felújítási munkái -2.032.000 Ft
1. A Soproni Vízmű Zrt. az üzemeltetési szerződés keretében immateriális javak korszerűsítését hajtotta végre. Ez számviteli értelemben beruházási kiadásnak minősül, így az eredeti előirányzatként „Víz és Szennyvízrendszerek felújításai” jogcímen megtervezett összegből átcsoportosítani szükséges a beruházási jogcímek közé.
Kiadás Önkormányzat
Felújítások
Víz és Szennyvízrendszerek felújításai -127.000 Ft
Beruházások
Víz és Szennyvízrendszerek beruházásai 127.000 Ft
1. A VELUX pályázat megvalósítása során szükségessé vált az előirányzatok átcsoportosítása részben a fordított áfa miatt, részben egyéb tételek miatt.
Kiadás Önkormányzat
Dologi kiadások – Velux pályázat 39.850.777 Ft
Beruházások
Velux pályázat – Ikva-patak menti parkfejl. -39.850.777 Ft
1. Saját hatáskörben hozott döntések
1.
1. A költségvetési rendelet 5. § (3) bekezdés szerint polgármesteri hatáskörben történt előirányzat módosítások:
A TOP PLUSZ szociális alapszolgáltatások fejlesztése pályázat építési munkái a fordított áfa szabályai szerint adóznak annak engedélyköteles volta miatt, így az áfa összegét az eredetileg tervezet beruházási célú áfa előirányzatról a dologi kiadások - fizetendő áfa előirányzatra szükséges átcsoportosítani.
Kiadás Önkormányzat
Dologi kiadások
Fizetendő FAD TOP Plusz szoc.pályázat 15.941.784 Ft
Beruházások
Beruházási célú áfa TOP Plusz szoc.pályázat -15.941.784 Ft
Az előirányzatok módosításáról részletes adatokat a mellékletek tartalmazzák.