Fertőszentmiklós Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
a többször módosított az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 03. 01Fertőszentmiklós Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.03.01.
a többször módosított az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Fertőszentmiklós Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.28.) önkormányzati rendeletének negyedik módosítása vált szükségessé a következők miatt:
1. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1.
1. Szociális ágazati összevont pótlék támogatásban 2023. október-november hónapokra 2.662.633 Ft összegben részesült az Önkormányzat. A költségvetésben a támogatási bevételt növelni szükséges, kiadási oldalon az összeg tartalékba helyezhető, mivel az intézményi költségvetésekben eredeti előirányzatként tervezésre került.
Bevétel Önkormányzat
Szociális feladatok támogatása 2.662.633 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék 2.662.633 Ft
1.
1. Az állami támogatások októberi módosítása következtében összességében 2.323.619 Ft lemondás keletkezett. A gyermekétkeztetési feladatoknál történt jelentős üzemeltetési támogatás megvonás miniszteri döntést követően. Valószínű, az adóerőképesség emelkedése miatt történt, ugyanis a létszám mutatókban nem történt változtatás.
Bevétel Önkormányzat
Önkormányzati hivatal működési támogatása 850.000 Ft
Köznevelési feladatok támogatása 1.780.690 Ft
Szociális feladatok támogatása 86.420 Ft
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása -5.040.729 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék -2.323.619 Ft
1.
1. A Kormány októberben módosította a korábbi, a minimálbér és garantált bérminimum, valamint a pedagógusok bérének 2023. január 1-jétől történő emeléséhez nyújtott támogatásáról szóló 68/2023. (III.10.) rendeletét, melyben további kiegészítő támogatást biztosít az önkormányzat számára az óvodákban (és bölcsődékben) foglalkoztatottak részére a pedagógusok új életpályájáról szóló törvény szerint 2023. július 1-jétől visszamenőlegesen járó illetményemeléséhez.
Bevétel Önkormányzat
Köznevelési feladatok támogatása 3.816.313 Ft
Szociális feladatok támogatása 219.730 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék 4.036.043 Ft
1.
1. A 2022. évben kieső iparűzési adóbevétel kompenzációjának elszámolása megtörtént, mely szerint önkormányzatunknak a kapott előleghez képest többletigénye keletkezett 4.412.279 Ft összegben, melyet a novemberi nettó finanszírozásban kapott meg az önkormányzat.
Bevétel Önkormányzat
Elszámolásból származó bevételek 4.412.279 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék 4.412.279 Ft
1.
1. Kincstári előírás alapján év végén a bevételi előirányzatokat hozzá igazítottuk a tényleges bevételekhez december 31-i hatállyal mind az Önkormányzat, mind az intézmények esetében is.
1. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások
---
1. Saját hatáskörben hozott döntések
1.
1. A költségvetési rendelet 5. § (5) bekezdés szerint intézményvezetői hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítás a Gondozási Központ és a Szabadidőközpont és Könyvtár intézménynél eszközbeszerzésekre a dologi kiadások kiemelt előirányzata terhére.
Az előirányzatok módosításáról részletes adatokat a mellékletek tartalmazzák.