Fertőszentmiklós Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
a többször módosított az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 02. 26Fertőszentmiklós Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.02.26.
a többször módosított az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (II.27.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Fertőszentmiklós Város Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (II.27.) önkormányzati rendeletének negyedik módosítása vált szükségessé a következők miatt:
1. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1.
1. Szociális ágazati összevont pótlék támogatásban 2024. október-november hónapokra 2.791.928 Ft összegben részesült az Önkormányzat. A költségvetésben a támogatási bevételt növelni szükséges, kiadási oldalon az összeg tartalékba helyezhető, mivel az intézményi költségvetésben eredeti előirányzatként tervezésre került.
Bevétel Önkormányzat
Szociális feladatok támogatása 2.791.928 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék 2.791.928 Ft
1.
1. Az állami támogatások októberi módosítása következtében összességében 1.920.626 Ft támogatás csökkenés keletkezett. A bölcsődei és a közvilágítási feladatoknál történt jelentős üzemeltetési támogatás megvonás miniszteri döntést követően.
Bevétel Önkormányzat
Települési önk. működési ált.támogatása - 2.360.000 Ft
Köznevelési feladatok támogatása 1.846.774 Ft
Szociális feladatok támogatása - 1.407.400 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék - 1.920.626 Ft
1.
1. Kincstári előírás alapján év végén a bevételi előirányzatokat hozzá igazítottuk a tényleges teljesítéshez december 31-i hatállyal mind az Önkormányzat, mind az intézmények esetében is.
Többletbevétel előirányzatosítása történt:
a helyi adóknál 91.588.233 Ft
a működési bevételeknél 64.226.657 Ft
a felhalmozási bevételeknél 9.049.000 Ft
a finanszírozási bevételeknél 21.453.428 Ft összegben.
A bevételi előirányzatok növekedése miatt a tartalék előirányzat is megemelésre került 186.317.318 Ft összegben.
1. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások
1. A települési támogatásokon belül az egyes jogcímek között szükségessé vált az előirányzat átcsoportosítás a tényleges teljesítésnek megfelelően.
Kiadás Önkormányzat
Települési támogatások – kötelező feladatok
Rendkívüli települési támogatás 162.000 Ft
Települési támogatások – önként vállalt feladatok
Gyógyszertámogatás - 162.000 Ft
1. A Művelődési Ház és pajta felújításával összefüggésben felmerült eszközbeszerzések (klíma berendezés önálló eszköznek minősül) miatt a felhalmozási kiadások között szükséges előirányzatot átcsoportosítani a számvitelnek megfelelően.
Kiadás Önkormányzat
Beruházások
Művelődési Ház felújítás – berendezési tárgyak 470.000 Ft
Felújítások
Művelődési Ház felújítási munkák - 470.000 Ft
1. Saját hatáskörben hozott döntések
1.
1. A költségvetési rendelet 3. § (i) bekezdés szerint polgármesteri hatáskörben történt előirányzat módosítás:
A céltartalékból 3.491.700 Ft felhasználásra került az intézményvezetők jutalmazására. Az előirányzat átvezetésre került az intézmények költségvetésébe.
Kiadás Önkormányzat
Irányító szervi támogatás 3.491.700 Ft
Céltartalék - 3.491.700 Ft
1.
1. A költségvetési rendelet 5. § (5) bekezdés szerint intézményvezetői hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítás az óvodánál a Személyi juttatások kiemelt előirányzatról a Munkaadókat terhelő járulékok és szochó kiemelt előirányzatra a veszélyeztetett terhességi táppénzek után fizetett munkáltatói hozzájárulás előre nem tervezett kiadása miatt.
Az előirányzatok módosításáról részletes adatokat a mellékletek tartalmazzák.
A fentiek miatt terjesztjük elő a 2024. évi Költségvetési Rendelet módosítását.