Fertőszentmiklós Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 28Fertőszentmiklós Város Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.28.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Fertőszentmiklós Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.25.) önkormányzati rendeletének módosítása vált szükségessé a következők miatt:
1. Központi intézkedések alapján történő módosítások
1.
1. Szociális ágazati összevont pótlék támogatásban 2024. december és 2025. január-február-március hónapokra 5.927.641 Ft összegben részesült az Önkormányzat. A költségvetésben a támogatási bevételt növelni szükséges, kiadási oldalon az összeg tartalékba helyezhető, mivel az intézményi költségvetésben eredeti előirányzatként tervezésre került.
Bevétel Önkormányzat
Szociális feladatok támogatása 5.927.641 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék 5.927.641 Ft
1.
1. A kulturális feladatok bérjellegű támogatása jogcím esetén a kulturális és innovációs miniszter döntött a kulturális területet érintő minimálbér és garantált bérminimum emelés 2025. évi kiegészítő támogatásáról, melyet a kincstár a februári nettó finanszírozástól kezdve havonta folyósít. A támogatási bevétel tartalékba helyezhető, mivel kiadási oldalon a bérek a jogszabálynak megfelelően betervezésre kerültek.
Bevétel Önkormányzat
Kulturális feladatok támogatása 6.946.046 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék 6.946.046 Ft
1.
1. A 2024-ben lezajlott helyi önkormányzati választások után megváltozott hivatali struktúrák miatt az Önkormányzati hivatal működésének támogatása illetve a Család- és gyermekjóléti szolgálat jogcím tekintetében március hónaptól érvényesülnek csak a 2025-ös költségvetési törvényben szereplő szabályok és fajlagos összegek. Az így megállapított pótlólagos támogatás összege 6.801.345 Ft.
Bevétel Önkormányzat
T.Önk.működésének általános támogatása 6.304.445 Ft
Szociális feladatok támogatása 496.900 Ft
Kiadás Önkormányzat
Tartalék 6.801.345 Ft
1.
1. A 2024. évi állami támogatások elszámolása megtörtént, az önkormányzatnak 2.867.653 Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett, melyet április 4-ig vissza is utalt a Magyar Államkincstár részére.
Kiadás Önkormányzat
HÖK előző évi elszámolásából szárm. kiadások 2.867.653 Ft
Tartalék - 2.867.653 Ft
1.
1. A március havi nettó finanszírozás – a szolidaritási hozzájárulás három havi összegének egy összegben való érvényesítése miatt - nem nyújtott fedezetet a személyi juttatásokat terhelő közterhek és jogszabályban meghatározott egyéb kötelezettségek teljesítésére, ezért a különbözetet a Kincstár a Kincstári Egységes Számla terhére megelőlegezte (bevétel), majd még ebben a hónapban inkasszálta (kiadás).
Bevétel Önkormányzat
Áht belüli megelőlegezések 21.872.073 Ft
Kiadás Önkormányzat
Áht belüli megelőlegezések visszafizetése 21.872.073 Ft
1. Képviselő-testületi döntések alapján történő módosítások
1. A 2024. évi zárszámadásról szóló rendeletben elfogadott maradvány összegére korrigálni szükséges a 2025. évi előirányzatokat. A 2024. évi költségvetési maradvány nagy része a 2025. évi költségvetési rendeletben már betervezésre került.
Az intézmények esetében a maradvány-különbözet összegével azonos összegben a dologi kiadások kiadási előirányzatai kerülnek emelésre, az Önkormányzatnál a maradvány-különbözet az általános tartalékba kerül.
1. Az önkormányzat tulajdonában lévő, de vagyonkezelésre a Soproni Tankerületnek átadott Felsőbüki Nagy Pál Általános Iskola tanmedencéje régóta nem üzemel és ezalatt az idő alatt a műszaki állapota leromlott. Önkormányzati szándék ennek újra indítása, melyhez a Képviselő-testület a költségvetési rendeletében előirányzatot is rendelt: 20 millió forint működési támogatás formájában a tankerület számára. A megbeszéltek ellenére a tankerület nem fogadta el a támogatást, viszont engedélyezte, hogy saját forrásból és szervezésben a gépészeti felújítást az önkormányzat megvalósítsa. Ehhez a kiadási előirányzatok között átcsoportosítás vált szükségessé a számviteli szabályok szerinti elszámolási helynek megfelelően.
Kiadás Önkormányzat
Felújítások
FNP Ált.Isk.gépészeti felújítása, beüzemelése 20.000.000 Ft
Egyéb műk.c.támogatás Áht belülre - 20.000.000 Ft
1. Saját hatáskörben hozott döntések
1.
1. A költségvetési rendelet 3. § h. pontja szerint polgármesteri hatáskörben történt előirányzat módosítások:
Az iskola konyháján lévő gázkazán cseréjére betervezett összeg az előre nem látható tételek miatt kevésnek bizonyult, így szükséges volt az előirányzat megemelése az általános tartalékkal szemben.
Kiadás Önkormányzat
Felújítások
Iskolakonyha gázkazán csere 500.000 Ft
Tartalék - 500.000 Ft
1.
1. A költségvetési rendelet 5. § (3) bekezdés szerint polgármesteri hatáskörben történt előirányzat módosítások:
1.
1.
1.
1.
1. Átcsoportosítás a kiadási előirányzatok főösszegének változatlansága mellett:
Kiadás Önkormányzat
Beruházások
Játszókerti kerítés építés és kapu (Malom úti óvodában) 4.000.500 Ft
Játszókerti kerítés építés és kapu (Rákóczi úti óvodában) - 4.000.500 Ft
1.
1.
1.
1.
1. A beruházási és felújítási feladatok kiadási megtakarítása miatti átcsoportosítás:
Kiadás Önkormányzat
Beruházások
Iskolakonyha melletti út aszfaltozás 6.953.250 Ft
Fő tér - Rendezvénytér kocsibejáró és parkolók 1.580.535 Ft
kialakítása (sártalanítás)
Felújítások
FNP Ált.Isk.gépészeti felújítása, beüzemelése - 8.533.785 Ft
Az előirányzatok módosításáról részletes adatokat a mellékletek tartalmazzák.
A fentiek miatt terjesztjük elő a 2025. évi Költségvetési Rendelet módosítását.